胡永美惠

（齊魯工業(yè)大學，山東 濟南 250101）

一、我國銀行業(yè)綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀

據(jù)中國銀保監(jiān)會2018年2月數(shù)據(jù)顯示，綠色信貸2013年末規(guī)模為5.2萬億元，但到2017年上半年已增長3.02萬億元。其中，貸款增長幅度較大且余額量多的領(lǐng)域集中在交通領(lǐng)域、能源領(lǐng)域以及環(huán)保項目等等。綠色信貸一定程度上帶來了良好的環(huán)境效益。據(jù)2017年上半年數(shù)據(jù)披露，節(jié)能環(huán)保項目和服務貸款的實施預計每年可節(jié)約標準煤2億余噸，減少二氧化碳排放近5億噸。同時，2017年上半年數(shù)據(jù)顯示，國內(nèi)主要銀行節(jié)能環(huán)保項目和服務不良貸款余額241.7億元，不良率0.37%，比各項貸款不良率低1.32%，證明綠色信貸資產(chǎn)質(zhì)量整體較好。

目前，我國在綠色信貸的監(jiān)管上提出了相對嚴格的高要求，這與許多國家遵循赤道原則自愿性方面有很大差別。同時與大多數(shù)國家不同的是，我國在綠色信貸領(lǐng)域建立了相應的指標體系，范圍涉及實施綠色信貸的標準、支持規(guī)模以及如何統(tǒng)計報送等等具體問題。除此之外，因為嚴格的綠色信貸政策要求，即使是沒有加入赤道原則的商業(yè)銀行，也要保證其綠色業(yè)務展開符合標準。

2018年2月14日，人民銀行《中國貨幣政策執(zhí)行報告（2017年第四季度）》表示，人民銀行在開展2017年第三季度宏觀審慎評估（MPA）時，“信貸政策執(zhí)行情況”將綠色金融列為考量項目。符合標準的綠色貸款、小微企業(yè)貸款，作為信貸資產(chǎn)擔保品進行優(yōu)先評估，給予信貸政策支持再貸款并提供一定便利借貸條件。隨著綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，以及部分其他非試驗區(qū)綠色金融體系的探索不斷深入，地方性銀行機構(gòu)，如城商行、農(nóng)商行對綠色信貸的關(guān)注也日益普遍，綠色信貸將繼續(xù)成為我國綠色融資的主導工具。

二、我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展問題分析

（一）綠色信貸信息披露不充分

環(huán)保信息的披露機制不健全會影響銀行對企業(yè)生產(chǎn)是否符合綠色信貸標準的判斷。這既包括環(huán)保部門提供信息不充分，無法第一時間獲取環(huán)保部門掛牌督辦企業(yè)、限期治理企業(yè)、污染關(guān)停企業(yè)名單及環(huán)保治理督查和檢查進展情況等，影響銀行對企業(yè)生產(chǎn)是否符合綠色原則的判斷；也包括部分企業(yè)刻意隱瞞涉及環(huán)境信息，對于環(huán)境風險信息，企業(yè)主動向銀行披露的意愿不足，部分企業(yè)甚至刻意隱瞞、偽造，導致銀行誤向其發(fā)放綠色信貸。因此，要盡快推動由政府建立信息共享平臺，夯實綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施，綜合相關(guān)環(huán)境信息并實現(xiàn)信息的共享，為綠色金融發(fā)展營造良好生態(tài)環(huán)境。

（二）綠色信貸標準體系不明確

綠色信貸標準在我國更多受宏觀調(diào)控指導，監(jiān)管部門主要將節(jié)能減排、污染防治、資源節(jié)約與循環(huán)利用等項目貸款歸為綠色信貸，“兩高一?！钡认拗菩孕袠I(yè)貸款不屬于綠色信貸。但實踐中，大量項目采用新技術(shù)對“兩高一?！毙袠I(yè)進行改造升級，屬于綠色項目，把“兩高一?！钡认拗菩孕袠I(yè)的這些項目貸款界定為非綠色信貸顯然是不科學的。同時，綠色信貸政策的顯著特征是執(zhí)行層面的自愿性。這造成了綠色信貸政策真正起作用的部分多為行政色彩命令控制，而由市場引導資金流向綠色項目或行業(yè)的綠色信貸未起到作用，這也說明綠色信貸缺乏激勵約束。

（三）綠色信貸專業(yè)儲備不足

我國開展綠色信貸時間較短，商業(yè)銀行在綠色信貸的建設(shè)運作方面經(jīng)驗不足，能力也有所欠缺。綠色信貸服務范圍廣泛，可以說涉及國民經(jīng)濟的方方面面，這就需要提供具有極高知識儲備的專業(yè)團隊，在熟悉金融知識的同時，需要掌握國家相關(guān)的政策以及與綠色經(jīng)濟緊密相關(guān)的環(huán)保知識。銀行要發(fā)展綠色信貸就必須擁有具有知識及經(jīng)驗的專業(yè)人士。而目前現(xiàn)有信貸人員了解掌握的環(huán)保政策法規(guī)及知識不夠多，評估技術(shù)相對較為缺乏，對綠色行業(yè)經(jīng)營特點和風險發(fā)展趨勢不能進行良好掌控，對授信客戶或項目的環(huán)保風險不能及時有效判斷。其次，除了國有大型銀行、興業(yè)銀行等少數(shù)銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立綠色信貸專屬部門及其崗位，絕大部分銀行混合管理綠色信貸業(yè)務與傳統(tǒng)業(yè)務，進一步抑制綠色信貸發(fā)展。

三、我國商業(yè)銀行綠色信貸實施成效

表1 16家上市銀行綠色信貸余額表 單位：千億元

綠色信貸貸款余額占企業(yè)貸款總額的比重可以衡量上市銀行執(zhí)行國家綠色信貸政策的效果。16家上市銀行綠色信貸情況如表1所示。從表1可以看出，各商業(yè)銀行已經(jīng)逐步實施綠色信貸政策，對綠色環(huán)保項目業(yè)務采取了積極態(tài)度。綠色信貸余額從2014年的29.74千億元增加到2016年的42.51千億元，同時占企業(yè)貸款總額的比重自2014年的5.74%增長到2016年的6.44%。同時，綠色信貸余額超過千億元的始終有8家銀行，分別是工農(nóng)中建交以及興業(yè)銀行、招商銀行和浦發(fā)銀行3家股份制銀行。在16家上市銀行中，工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行農(nóng)業(yè)銀行以及興業(yè)銀行占據(jù)了綠色信貸余額前五位，尤其是興業(yè)銀行，其綠色信貸余額占比已超過20%且逐年遞增，說明其很好地踐行了商業(yè)銀行綠色信貸實施。相比較之下，國內(nèi)的其他上市銀行投向綠色環(huán)保項目的貸款數(shù)量和比例仍舊不高。

四、促進綠色信貸發(fā)展的政策建議

（一）健全信息披露制度，助力銀行業(yè)盈利新增長

政府相關(guān)部門要健全并嚴格執(zhí)行綠色信貸信息披露制度。綠色信貸是助力銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級的重要工具，是未來銀行業(yè)新的盈利增長點。目前，我國已經(jīng)出臺了許多綠色信貸政策，如2012年銀監(jiān)會簽發(fā)的《綠色信貸指引》，但這一類政策文件多為綜合性指導意見，針對性不強，法律約束力弱，對環(huán)保違規(guī)相關(guān)主體懲罰不足。因此，央行、銀保監(jiān)會等部門應制定科學合理的綠色信貸信息披露體系，統(tǒng)一指標口徑，還應強化綠色信貸監(jiān)督機制，鼓勵公眾進行輿論和社會監(jiān)督，對于未按要求進行綠色信貸信息披露以及環(huán)保違規(guī)的金融機構(gòu)加大處罰力度。

（二）建立綠色信貸激勵約束機制，引導良性新發(fā)展

綠色信貸作為我國金融市場新興工具，發(fā)展時間較短，公眾及經(jīng)濟主體對其認可程度不高，參與度較低，相應的專業(yè)人才也存在不足。因此，需要有關(guān)機構(gòu)制定建立綠色信貸激勵機制，引導綠色信貸良性發(fā)展。在此可以學習國外的優(yōu)秀成果，對綠色貸款項目以及環(huán)境績效好的項目給予貼息，或出臺相關(guān)優(yōu)惠信貸政策。于金融機構(gòu)而言，可將其綠色信貸發(fā)放量占比作為定向降準的參考條件；于個人消費者而言，可針對其購置綠色節(jié)能產(chǎn)品的行為給予貸款優(yōu)惠。綠色信貸的約束機制是指相關(guān)部門在激勵綠色信貸發(fā)放的同時要把好質(zhì)量關(guān)，秉承寧缺毋濫的原則。

（三）明確綠色發(fā)展領(lǐng)域，共建環(huán)境信息新平臺

要堅定重點支持的綠色發(fā)展領(lǐng)域，使銀行業(yè)將資金引導流向綠色項目與綠色行業(yè)。綠色信貸作為綠色金融的核心，在于實現(xiàn)資金要素的綠色配置，為綠色金融的標準化建設(shè)打下基礎(chǔ)。銀行業(yè)需要與環(huán)保部門合作，共建環(huán)境信息平臺，使商業(yè)銀行參與其中，制定面向銀行的綠色標識，可以將所有的客戶與行業(yè)進行標準分類，按照環(huán)境風險建立不同等級，使得銀行、金融機構(gòu)以及所有參與者在一個平臺共享信息，不僅有利于銀行分析其客戶的環(huán)境風險，所有參與者也可通過平臺評估自身的綠色等級。同時，商業(yè)銀行也可以加強與同業(yè)及非同業(yè)的交流溝通，打造多維度的環(huán)境信息框架，更準確合理提供綠色信貸支持。