摘要：當前自愿性環(huán)境管理標準在全世界得到廣泛采用。已有研究主要集中于自愿環(huán)境管理行為的驅動因素、自愿環(huán)境管理與企業(yè)績效之間的關系兩個領域。在對重點文獻進行回顧的基礎上，文章提出全球價值鏈驅動、針對中國企業(yè)自愿環(huán)境管理行為及企業(yè)的策略性行為研究有待加強，并對未來可供研究的方向進行解析。

關鍵詞：企業(yè)；自愿性環(huán)境管理；ISO14001

一、 引言

當前國際環(huán)境治理領域不斷發(fā)展的一個重要趨勢是環(huán)境政策朝更自愿的形式發(fā)展——由民間組織和公共機構通過公私合作締造自愿性規(guī)則。這些自愿性規(guī)則促使企業(yè)環(huán)境治理從“末端治理”轉向全過程控制（Prakash & Potoski，2013）。盡管在形式、內容及最終有效性上不盡相同，但這些自愿性規(guī)則反映了人們已意識到對企業(yè)組織活動、產品生產和服務的全過程進行控制應成為環(huán)境經濟與管理的最終努力方向。由國際標準化組織（ISO）提出的ISO14001標準是目前采用最廣泛的自愿性環(huán)境管理標準。本文以ISO14001標準為研究對象，分析當前研究存在的局限性，并提出未來可能的研究方向。

二、 自愿性環(huán)境管理行為重點文獻回顧

根據(jù)研究主題，本文分別以“自愿性環(huán)境管理”“ISO14001”“標準化環(huán)境管理”、Environmental Management System、Voluntary Environmental Programs等為關鍵詞在CNKI、EconLit、JSTOR、Sciencedirect、Springer以及Google Scholar等主要數(shù)據(jù)庫進行了文獻搜集，以下是在對現(xiàn)有研究文獻梳理和總結的基礎上，從企業(yè)ISO14001認證的驅動因素和企業(yè)ISO14001認證與環(huán)境績效的關系兩個層面進行文獻述評。

1. 企業(yè)ISO14001認證的驅動因素。在理論研究方面，研究者認為企業(yè)ISO14001認證的驅動因素比較復雜，涉及企業(yè)內外各個層面的要素。在文獻中，驅動因素一般分為：外部驅動因素和內部驅動因素。這些因素又涉及到新制度理論、利益相關者理論和企業(yè)資源基礎理論（Fikru，2014）。目前研究主要集中在企業(yè)外部驅動力和內部驅動力對企業(yè)ISO14001認證的作用上。

一般而言，外部驅動因素分為3種制度性驅動力：強制性的、規(guī)范性的和模仿性的。這3種驅動力不單獨起作用，一種驅動力可能與另外兩種驅動力同時作用于企業(yè)（Heras-Saizarbitoria et al.，2011）。對于內部驅動因素，可以分為管理層意志與戰(zhàn)略導向、員工學習能力以及組織內部經驗和傳統(tǒng)等方面（路江涌等，2014）。對內外部驅動力孰輕孰重，一些研究認為內部因素的驅動作用比外部因素強（Qi et al.，2012；Heras-Saizarbitoria et al.，2015）。

從企業(yè)資源基礎理論出發(fā)，企業(yè)實施ISO14001環(huán)境管理需要大量的資本投入（Cole et al.，2006），Darnall（2006）強調企業(yè)自愿通過ISO14001認證是一種"高級學習過程"和持續(xù)的改進戰(zhàn)略。因此企業(yè)的資源基礎和能力越強，越可能通過認證（Baek，2015）。有研究者還發(fā)現(xiàn)，為滿足利益相關者對環(huán)境治理的訴求，一些企業(yè)即使缺乏實施ISO14001環(huán)境管理的能力，也會通過ISO14001認證進行“漂綠”，但并不會對企業(yè)的環(huán)境管理產生實質性作用（Yin & Schmeidler，2009；Berliner & Prakash，2015）。

在實證研究方面，已有研究主要是對具體的驅動因素進行檢驗?；诓煌难芯糠椒ê蛿?shù)據(jù)，各驅動因素對企業(yè)ISO14001認證的影響并不完全一致。在針對OECD國家進行的分析中，研究者發(fā)現(xiàn)企業(yè)的規(guī)模、R&D;能力、企業(yè)通過ISO9001認證、政府規(guī)制壓力和投資者的壓力對企業(yè)ISO14001認證具有顯著促進作用（Johnstone & Labonne，2009），但也有不同的發(fā)現(xiàn)，如Darnall（2006）就發(fā)現(xiàn)企業(yè)規(guī)模和企業(yè)所屬行業(yè)與企業(yè)ISO14001認證不存在顯著關系，Arimura等（2011）甚至發(fā)現(xiàn)企業(yè)成立年限與企業(yè)ISO14001認證顯著負相關。針對東歐和中亞轉型國家的研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)成立年限、國有企業(yè)與企業(yè)ISO14001認證不存在顯著相關關系。在考慮到政府質量后，政府規(guī)制壓力還阻礙了企業(yè)ISO14001認證，只有企業(yè)規(guī)模、出口導向企業(yè)、企業(yè)屬制造業(yè)和外資企業(yè)等變量會促進企業(yè)ISO14001認證（Berliner & Prakash，2014）。除此之外，較高的認證成本、管理人員較低的環(huán)境管理觀念和專業(yè)環(huán)境管理人才的缺乏也會成為發(fā)展中國家企業(yè)ISO14001認證的障礙（Khanna & Liao，2014）。以上研究主要從局部分析的視角檢驗外部壓力或企業(yè)內部自身因素對企業(yè)ISO14001認證的驅動作用，缺乏從系統(tǒng)分析的視角審視價值鏈傳導的環(huán)保壓力對企業(yè)環(huán)境管理行為的影響。

在針對中國及個別亞洲國家（如泰國）的研究中，發(fā)現(xiàn)產品進入國際市場是企業(yè)進行ISO14001認證的首要動機（Zeng et al.，2003、2005），其他有促進作用的因素還包括產品出口到發(fā)達國家、企業(yè)特征，如企業(yè)規(guī)模、環(huán)境敏感性行業(yè)和管理層的態(tài)度等（路江涌等，2014）、企業(yè)是否通過ISO9001和OHSAS18001認證（McGuire，2014）和政府的激勵（Shin，2005）等。但楊東寧和周長輝（2005）卻發(fā)現(xiàn)出口和政府環(huán)境規(guī)制并不會促使企業(yè)通過ISO14001認證。He等，（2010）也發(fā)現(xiàn)出口和企業(yè)規(guī)模與企業(yè)積極的環(huán)境管理行為關系并不顯著。還有研究發(fā)現(xiàn)，一個國家的FDI存量和人均GDP也會促進企業(yè)ISO14001認證，如Tambunlertcha等（2013）采用泰國企業(yè)層面數(shù)據(jù)，實證檢驗了出口與FDI對企業(yè)采納ISO14001認證的影響，他們的研究發(fā)現(xiàn)在其他條件不變情況下，F(xiàn)DI對企業(yè)采納ISO14001認證有顯著正向影響，但出口的影響并不顯著。但也有研究得出不同結論，例如Prakash和Potoski（2006）使用ISO在2003年統(tǒng)計的世界各國認證ISO14001數(shù)據(jù)，并沒有找到FDI會促進企業(yè)ISO14001認證擴散的證據(jù)。需要說明的是以上研究沒有就嵌入全球價值鏈對企業(yè)參與ISO14001認證的具體影響機制提供識別。

2. 企業(yè)ISO14001認證與企業(yè)環(huán)境績效的關系。作為一種環(huán)境管理方式的創(chuàng)新，ISO14001認證能否改善企業(yè)環(huán)境績效一直是學術研究的熱點問題之一。得益于豐富的數(shù)據(jù)來源，以OECD國家企業(yè)為對象的實證研究成果最多。已有研究對ISO14001認證與企業(yè)的環(huán)境績效之間關系的判斷存在兩種截然不同的觀點，一些研究者發(fā)現(xiàn)，實施ISO14001后，企業(yè)的環(huán)境績效得到了顯著提高（Potoski & Prakash，2005、2013），如King等（2005）發(fā)現(xiàn)，相對于未通過ISO14001認證的企業(yè)，那些通過認證的企業(yè)有毒物排放量下降了39%。另一些研究者并沒有發(fā)現(xiàn)企業(yè)實施ISO14001環(huán)境管理后能促進環(huán)境績效的提升（Gomez & Rodriguez，2011）。Boiral和Henri（2012）在比較了不同的模型后，他們認為基于單一理論視角建立的模型并不能真實反映企業(yè)ISO14001認證與其環(huán)境績效的關系。Hart（1995）認為企業(yè)環(huán)境治理行為選擇受到企業(yè)技術狀況、財務狀況、管理技能、持續(xù)創(chuàng)新能力等可支配資源的影響，而且Sammalisto和Brorson（2008）的研究已證實企業(yè)員工的培訓和內部溝通能力對ISO14001環(huán)境管理實施具有重要的影響。因此未來的探索應在模型中納入反映企業(yè)能力等企業(yè)異質性因素的變量。

另外，對比已有研究結論，還可以發(fā)現(xiàn)使用北美地區(qū)企業(yè)數(shù)據(jù)進行分析時，一般可以得出顯著正相關系的結論，而使用歐洲國家企業(yè)數(shù)據(jù)則會發(fā)現(xiàn)不顯著的結論（Zobel，2016）。當然這可能由于企業(yè)環(huán)境績效變量的度量標準不同，比如企業(yè)實施ISO14001環(huán)境管理后可能會減少顯性污染排放，但對隱性污染排放影響不顯著（Barla，2007）。還有學者認為，企業(yè)通過ISO14001認證后，會要求企業(yè)分析其能源消耗，并針對存在的問題制定措施，進而對企業(yè)能源利用效率產生影響（李宇軍，2011）。因此，在未來的研究中，需要重視研究對象所屬國家（或地區(qū)）的某些異質性因素的影響，同時也應采用不同測度方式來檢驗企業(yè)ISO14001認證與其環(huán)境績效的關系。

目前，全球通過ISO14001認證的企業(yè)中有36%為中國企業(yè)，中央和地方政府將ISO14001認證作為一種環(huán)境規(guī)制工具，鼓勵企業(yè)積極通過ISO14001認證，期望以此能改善企業(yè)的環(huán)境治理，減少污染排放（Shin，2005）。這其實是假設企業(yè)ISO14001認證能改變企業(yè)的行為，基于2006年中國企業(yè)社會責任調查，也確實可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)行為認證在促使企業(yè)行為的改變上比政府規(guī)制更有效。

三、 已有研究存在的不足

首先，已有文獻中針對中國的研究較少，代表性的研究僅有4篇，分別是Zeng等（2003）對中國建筑業(yè)企業(yè)ISO14001環(huán)境管理的施行情況進行了調查分析，結果表明企業(yè)實施ISO14001環(huán)境管理后，企業(yè)在原材料的使用效率、生產效率、廢棄物的回收利用上都有顯著的提升；Zeng 等（2005）使用108家企業(yè)數(shù)據(jù)，對企業(yè)實施ISO14001標準后的環(huán)境收益進行了統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)企業(yè)ISO14001標準實施后，81%的被調查企業(yè)認為企業(yè)的清潔生產工作有了很大進步；55%的企業(yè)認為企業(yè)節(jié)約了資源和減少了浪費，還有37%與46%的企業(yè)認為在獲得顧客更多信任和企業(yè)形象方面有所改善。Qi等（2012）探討了ISO14001內部化于企業(yè)管理實踐和管理意識后的環(huán)境績效，結果表明ISO14001對企業(yè)環(huán)境績效有顯著促進作用，這也證實了企業(yè)的資源、能力和一些異質性特征可能是企業(yè)ISO14001認證影響環(huán)境績效的關鍵因素。McGuire（2014）采用SURBP方法建立ISO14001認證采納模型和企業(yè)對環(huán)境規(guī)制的執(zhí)行模型，結果表明，通過ISO14001認證的企業(yè)會更嚴格遵守政府的環(huán)境規(guī)制。

其次，如前文所述，在全球化背景下各國環(huán)境問題已超越狹義地理范圍，雖然ISO14001認證是自愿性管理行為，但實際上依然是企業(yè)在面臨各種社會壓力下的非完全自愿行為，是企業(yè)與政府、社會在環(huán)境規(guī)制的博弈過程中出現(xiàn)的一種制度創(chuàng)新。但ISO14001認證是過程導向，加之監(jiān)督和考核的力度差異，因此在不同的社會背景下，ISO14001認證對企業(yè)的環(huán)境行為將產生不同程度的影響。比較分析兩個強制水平不同的自愿性環(huán)境管理標準——ISO14001認證（強制力低）和地方性清潔生產標準（強制力高）在墨西哥的實施效果后，Henriques等（2013）證實強制力較高的地方性清潔生產標準具有顯著的正面溢出效應。當企業(yè)花費成本進行ISO14001認證并認證執(zhí)行時，才可能獲得良好的社會形象和聲譽，進而獲取更多的經濟利益（He et al.，2015）。但在監(jiān)管水平有待提高和信息不對稱情況下，發(fā)展中國家企業(yè)在獲得認證這個“綠色”的外殼下也可能沒有如大眾所期望的那樣積極地治理本企業(yè)的污染排放，僅把ISO14001認證當作一種“漂綠”手段。因此，需要結合企業(yè)ISO14001認證案例，揭示企業(yè)面對來自價值鏈上下游合作伙伴的壓力時的認證動機及認證后的環(huán)境績效。根據(jù)綠色俱樂部理論（Potoski & Prakash，2005），參與自愿性環(huán)保項目對企業(yè)排放行為的影響不止體現(xiàn)在那些有控制目標的污染物上，同時也會影響其他非目標污染排放物的排放，那么這就需要對ISO14001認證的環(huán)境績效進行進一步的深入分析。而對企業(yè)通過ISO14001認證可能存在的“漂綠”策略性動機，還需對企業(yè)的認證行為及實施效果進行案例分析。

再次，在不同的理論范式指導之下，學者們分別從不同的理論視角出發(fā)，對企業(yè)ISO14001認證的驅動因素、作用機制等進行了探索，并取得了一些共識。然而研究者使用的分析方法、數(shù)據(jù)及研究對象的不同，使得基于發(fā)達國家社會背景的研究對發(fā)展中國家企業(yè)ISO14001環(huán)境管理的情境解釋力和適應性還不足。

對發(fā)展中國家而言，環(huán)境問題在相當大程度上與其價值鏈中的地位密切相關（Vennemo et al.，2008）。例如當企業(yè)嵌入價值鏈后，那么企業(yè)的發(fā)展往往與價值鏈上下游合作者緊密相連。特別是當某個企業(yè)其自身嚴格執(zhí)行清潔生產，但如果其上游供應商被查出存在嚴重的環(huán)境污染或環(huán)保不達標，這就會導致該企業(yè)自身難辭其咎，輕則有損企業(yè)形象，重則承擔經濟、法律責任（路江涌等，2014）。因此，價值鏈上主導企業(yè)的環(huán)境態(tài)度和行為會通過價值鏈進行傳導，影響上下游企業(yè)環(huán)境責任的履行。同時，又存在多種形式的價值鏈治理模式，那么嵌入不同的價值鏈模式，則價值鏈傳導的環(huán)保壓力就具有差異性。這就提醒我們不能忽視發(fā)展中國家企業(yè)嵌入不同價值鏈模式及企業(yè)能力對其ISO14001認證影響的差異性。

四、 未來的研究方向

第一，在企業(yè)ISO14001認證的驅動因素研究上，基于發(fā)達國家社會背景得出的研究結論對發(fā)展中國家企業(yè)ISO14001認證的解釋力還有待提升，有必要對這些研究結論做一個有效的總結和澄清。而且在中國企業(yè)ISO14001認證的行業(yè)分布上，不僅服務于國際市場行業(yè)的企業(yè)積極參與ISO14001認證，主要服務于國內消費市場行業(yè)的企業(yè)ISO14001認證數(shù)量也在逐年增加，因此需要對嵌入不同價值鏈模式下的企業(yè)ISO14001認證做一個比較分析，探討嵌入不同價值鏈模式對企業(yè)ISO14001認證的影響差異，從而為尋求促進企業(yè)環(huán)境治理的有效機制提供理論支撐。

第二，整體而言，企業(yè)ISO14001認證有助于環(huán)境績效的提升，但對影響機制的探討還需進一步挖掘企業(yè)能力的調節(jié)作用，同時有必要細化環(huán)境績效的概念，比較分析ISO14001認證對不同環(huán)境績效目標的影響。最后，在特定的背景下，企業(yè)ISO14001認證的策略性動機及實質效果也需要結合案例進行解析。

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作者簡介：張三峰（1981-），男，漢族，河南省周口市人，中國社會科學院數(shù)量經濟與技術經濟研究所博士后（在站），南京大學經濟學博士，研究方向為企業(yè)環(huán)境管理行為。

收稿日期：2018-09-16。