卞文志

業(yè)內(nèi)皆知，世界上的金融中心大多處于交通要道的節(jié)點(diǎn)上，具有優(yōu)越的地理位置。它們或本身就是超級(jí)繁華的國(guó)際大都市，比如紐約、倫敦和東京；或是通往超級(jí)繁華的國(guó)際大都市的必經(jīng)之地，比如中國(guó)香港和新加坡。瑞士也是世界上著名的金融中心，但與上述車水馬龍的城市和國(guó)家相比，卻顯得偏僻、寧?kù)o，很有點(diǎn)偏安一隅、世外桃源的味道。然而，瑞士的金融業(yè)特別發(fā)達(dá)，在某些方面甚至擁有其他地方難以匹敵的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。如果有一大筆錢要存銀行，估計(jì)很多人會(huì)最先想到瑞士的銀行，認(rèn)為瑞士的銀行最值得信賴。這個(gè)牢固的思維定勢(shì)驅(qū)使著許多有錢人源源不斷地把財(cái)富送到瑞士，這就成就了瑞士至今長(zhǎng)達(dá)幾百年的繁榮以及瑞士人的金融優(yōu)勢(shì)。

瑞士是地處阿爾卑斯山腹地一個(gè)國(guó)土面積很小的國(guó)家，自然資源匱乏。幾百年前的瑞士相當(dāng)貧困，很多人吃不飽肚子。當(dāng)時(shí)，歐洲戰(zhàn)爭(zhēng)不斷，于是瑞士青年就有了一個(gè)出路——當(dāng)雇傭兵。生長(zhǎng)在大山里的瑞士人體格強(qiáng)壯、吃苦耐勞、誠(chéng)實(shí)可信。瑞士雇傭兵一旦收了雇主的錢，就會(huì)替雇主戰(zhàn)斗到底，絕無(wú)背叛的可能。在法國(guó)大革命期間，為保衛(wèi)路易十六，600多名瑞士兵全軍覆沒。1527年5月6日，哈布斯堡王朝查理五世的軍隊(duì)血洗羅馬城，為保衛(wèi)教皇，147名瑞士士兵流盡最后一滴血。直到今天，羅馬教皇的衛(wèi)兵依然只用瑞士人。

正因?yàn)槿鹗康靥幤?，且資源貧乏，很少遭受戰(zhàn)爭(zhēng)的侵害，成了人們生逢亂世的避難之所。在中世紀(jì)連綿不斷的戰(zhàn)亂中，很多富人攜帶大量財(cái)富，從四面八方逃到瑞士，為瑞士金融業(yè)的發(fā)展提供了機(jī)會(huì)。從14世紀(jì)開始，日內(nèi)瓦等地出現(xiàn)了私人銀行家和貨幣借貸者，這些促使瑞士成為銀行業(yè)起步較早的國(guó)家。16世紀(jì)，基督教加爾文教派從日內(nèi)瓦開始興起，大量新教徒由于受到迫害陸續(xù)從法國(guó)和意大利逃到日內(nèi)瓦。在這些宗教難民中，有許多是腰纏萬(wàn)貫的銀行家和精通銀行業(yè)務(wù)的管理人才。他們帶來(lái)的資金和管理技術(shù)使日內(nèi)瓦的銀行業(yè)在短期內(nèi)有了跳躍式的增長(zhǎng)，由此促進(jìn)了瑞士銀行業(yè)的發(fā)展。

世人皆知，銀行是信用機(jī)構(gòu)，開銀行最重要的就是忠誠(chéng)可靠。瑞士人的忠誠(chéng)可靠成就了瑞士的銀行，打造了其獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。為客戶保密是全球各國(guó)銀行默認(rèn)的規(guī)則，而瑞士銀行業(yè)的獨(dú)特之處在于將這種保密義務(wù)明確規(guī)定到法律中。瑞士的銀行保密法可追溯至19世紀(jì)末。1872年，巴塞爾城就有類似保密法的法律規(guī)定。1934年，瑞士政府頒布了西方銀行發(fā)展史上首部關(guān)于銀行保密制度的法律——《聯(lián)邦保密法》，把保密制度上升到法律層面。經(jīng)過(guò)幾百年的發(fā)展，瑞士目前已成為名副其實(shí)的銀行王國(guó)?，F(xiàn)在，瑞士全國(guó)有300多家銀行，在日內(nèi)瓦和蘇黎世的大街上，銀行隨處可見。瑞士銀行的在岸金融資產(chǎn)總計(jì)已超過(guò)1萬(wàn)億歐元。同時(shí)，瑞士還是全球最大的離岸金融中心，持有全球30%的離岸貨幣。

說(shuō)瑞士是銀行業(yè)的王國(guó)，說(shuō)瑞士人崇拜、依賴金融，一點(diǎn)也不過(guò)分。據(jù)瑞士銀行業(yè)協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)，2016年，在全球經(jīng)濟(jì)不景氣、瑞士法郎堅(jiān)挺的背景下，瑞士266家銀行（其中一半是外國(guó)銀行）的總盈利依然達(dá)到160億瑞士法郎。全球四分之一的跨境金融交易是在瑞士完成的，位居世界第一。以金融業(yè)對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)計(jì)算，瑞士排在全球首位。瑞士最初有8家大銀行，后來(lái)經(jīng)過(guò)多次“大魚吃小魚、小魚吃蝦米”的合并重組，現(xiàn)在碩果僅存的全球性大銀行僅剩下瑞士聯(lián)合銀行和瑞士信貸集團(tuán)兩家。這兩家銀行資產(chǎn)負(fù)債總額已占了整個(gè)瑞士銀行業(yè)的60%以上，雇員數(shù)占銀行雇員總數(shù)的50%以上，在世界銀行業(yè)中居領(lǐng)導(dǎo)地位，是名副其實(shí)的超級(jí)金融大鱷。

其次，瑞士的金融文化浸透在瑞士人生活的方方面面，影響力之大應(yīng)該雄冠全球。因?yàn)楦蝗颂啵灾劣谠谌鹗看嬖谥S多為富人服務(wù)的五花八門的職業(yè)。比如，有些人專為富人做“金融-理財(cái)-繼承”一攬子服務(wù)，主要服務(wù)對(duì)象是那些來(lái)瑞士避稅的超級(jí)富豪。他們的服務(wù)范圍還遠(yuǎn)及摩納哥——?dú)W洲另一個(gè)避稅天堂，而且那里的繼承稅只有16%，同樣的稅種，在某些國(guó)家則達(dá)到90%。在私人財(cái)富管理方面，瑞士銀行更是獨(dú)占鰲頭，管理著全球四分之一到三分之一的私人財(cái)富。

值得一提的是，瑞士銀行的保密制度在吸引大量境外存款的同時(shí)，也暴露出缺乏透明度的弊端，客觀上為逃稅和洗錢等犯罪活動(dòng)提供了便利，因此也導(dǎo)致了“反保密”的對(duì)抗一次次上演。但是，目前瑞士依然有著全球最為嚴(yán)格的“銀行為客戶保密”的制度，這一制度受到瑞士聯(lián)邦憲法保護(hù)。據(jù)一位銀行業(yè)的朋友稱，這個(gè)制度與其說(shuō)是銀行出于商業(yè)考慮的經(jīng)營(yíng)行為，不如說(shuō)是一種保護(hù)居民隱私、財(cái)產(chǎn)不受政府等各方勢(shì)力侵犯的政治行為。此外，瑞士人的金融文化和優(yōu)勢(shì)，可以說(shuō)更是建立在瑞士人對(duì)金融的理解以及對(duì)其運(yùn)用得爐火純青和金融創(chuàng)新層出不窮的基礎(chǔ)上。