文 《法人》記者 李立娟

2018年1月19日，銀監(jiān)會網(wǎng)站上的一則通報和一組罰單，讓浦發(fā)銀行成都分行違規(guī)問題被公之于眾。

銀監(jiān)會信息顯示，這是一起浦發(fā)銀行成都分行主導的有組織的造假案件，此次被罰的違規(guī)事由高達9項，四川銀監(jiān)局依法對其罰款4.62億元。目前，相關(guān)涉案人員200人被問責?？芍^是銀行業(yè)2018年開年第一案。

而銀行業(yè)的“上億”級別的罰單，并不僅僅在浦發(fā)銀行發(fā)生。2017年11月21日，廣發(fā)銀行因“僑興債”違規(guī)擔保案被罰7.22億元，突破國內(nèi)銀行業(yè)史上最大罰單紀錄。

近期爆出的傳統(tǒng)銀行的合規(guī)問題，遠不止這兩家銀行。近日，上海銀監(jiān)局對民生銀行上海分行違規(guī)放貸罰款120萬元、海浦發(fā)銀行重慶分行因違反征信管理規(guī)定被罰5萬元……

相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2017年，全系統(tǒng)共做出行政處罰決定3452件，其中處罰機構(gòu)1877家，罰沒29.32億元；處罰責任人員1547名，其中罰款合計3759.4萬元，對270名相關(guān)責任人取消一定期限直至終身銀行業(yè)從業(yè)和高管任職資格。2018年2月，各級銀監(jiān)部門共披露了310張罰單，罰款金額達1.15億元。而1月被披露的罰單數(shù)量為497張。僅在2018年前兩個月，各級銀監(jiān)部門發(fā)出的罰單就有近千筆。

傳統(tǒng)銀行問題頻現(xiàn)

“隨著金融監(jiān)管的不斷深入，傳統(tǒng)金融機構(gòu)野蠻生長時期積累的問題將不斷顯現(xiàn)?！焙颖鄙缈圃悍▽W所博士劉勇在接受《法人》記者采訪時表示，究其原因，一是銀行缺乏有效內(nèi)控和風控，尚未建立成熟有效的合規(guī)文化，合規(guī)風險管理的長效機制還未完全形成；二是銀行公司治理薄弱，激勵約束機制不健全，致使銀行經(jīng)營層做出損害公共利益和股東利益的行為；三是假創(chuàng)新、偽創(chuàng)新不斷，擾亂了金融秩序，放大了金融市場風險。

中研普華研究員杜衛(wèi)東在接受《法人》記者采訪時表示，內(nèi)控嚴重失效、片面追求業(yè)務規(guī)模的超高速發(fā)展、合規(guī)意識淡薄，是傳統(tǒng)銀行違規(guī)問題頻發(fā)的主要原因。

中國人民大學商法研究所所長劉俊海教授認為，傳統(tǒng)金融機構(gòu)的野蠻生長當中，既有創(chuàng)新，也有失信；既有發(fā)展，也有道德風險。按照銀監(jiān)會發(fā)布的文件，大致上可以概括為幾方面的亂象。

第一是公司治理不健全，有的銀行的股東出資不實，虛假出資、抽逃出資，變相抽逃出資。一些銀行的三會一層履職不到位，股東會、董事會、監(jiān)事會沒有進入角色，管理層不勤勉、不誠信。

第二是違反宏觀調(diào)控政策。有的是違反信貸政策，違規(guī)把表內(nèi)外的資金投向股票市場，有的甚至投向沒有清償能力的僵尸企業(yè)，有的為環(huán)保違法企業(yè)授信。另外，還存在違反房地產(chǎn)行業(yè)政策，為房地產(chǎn)企業(yè)支付土地購置費用，提供各類融資，或者為四證不全的房地產(chǎn)開發(fā)項目提供融資。

第三是違規(guī)開展同業(yè)業(yè)務，違規(guī)突破監(jiān)管的比例、規(guī)定或者期限的控制。另外，還存在違規(guī)與證券、保險、信托、基金等機構(gòu)合作，隱匿資金來源和底層資金，規(guī)避風險管理。

此外，部分銀行違規(guī)開展理財業(yè)務，自營業(yè)務和代客理財業(yè)務沒有設置風險隔離。理財產(chǎn)品之間也沒有打上防火墻，沒有實現(xiàn)單獨管理，單獨建賬，單獨核算。還有部分銀行違規(guī)開展?jié)L動發(fā)行集合運作、分離定價的資金池理財業(yè)務，為非標準化的債券資產(chǎn)或者股權(quán)融資提供擔?；蛘呋刭彽某兄Z。

第四是侵害消費者權(quán)益，比如說隱瞞投資風險、口頭承諾保本保收益，容易造成消費者誤讀誤判。

第五是利益輸送的問題，向股東以及關(guān)系人員輸送利益。

第六是違法違規(guī)開展業(yè)務，沒有審批或者是違規(guī)開展貸款業(yè)務，過度授信或者沒有授信額度等。

第七是操作的風險，如工作人員管理不到位、銀行自身人員進行非法的活動等。

第八是行業(yè)廉潔風險，比如授信條件的設定、業(yè)務審批，合作機構(gòu)的資質(zhì)方面存在廉潔問題。

內(nèi)部風控整體未完善

“浦發(fā)成都分行不良貸款掩蓋事件，暴露出的不僅僅只是浦發(fā)銀行一家的問題，也是眾多銀行存在的問題，即在追求業(yè)績的情況下忽略了內(nèi)部風控?！倍判l(wèi)東在接受《法人》記者采訪時表示。

劉勇對《法人》記者進一步解釋道，“類似案件還有很多，僅2017年，農(nóng)業(yè)銀行北京分行因39億同業(yè)票據(jù)違規(guī)被罰1950萬元，民生銀行因理財‘飛單’被罰2750萬元，廣發(fā)銀行因僑興債被罰7.22億元。我國傳統(tǒng)銀行業(yè)普遍存在內(nèi)控失效、合規(guī)意識淡薄等問題，隨著‘嚴監(jiān)管’持續(xù)發(fā)力，未來或許會有更多的銀行被處罰、高管被查處”。

劉俊海也同時說，浦發(fā)銀行為代表的違規(guī)行為確實令人觸目驚心，不僅是違規(guī)放貸金額之大，而且在于公司治理規(guī)則和內(nèi)部控制制度的有名無實，股東會、董事會、監(jiān)事會制度，還有內(nèi)部的風控部門形同虛設，直接導致了違法授信活動如入無人之境，所以要真正有效地防范金融風險，好人和好制度、好文化同等重要。

過去一段時間，銀行業(yè)在長期發(fā)展中，重創(chuàng)新輕規(guī)范，重利潤輕誠信，重效率輕公平，往往崇尚業(yè)務為王。如浦發(fā)行案件中，一些員工違規(guī)參與票據(jù)中介或者資金交易，突破法律底線、謀取私利。

2017年以來，針對銀行業(yè)出現(xiàn)的新變化、新情況、新問題，銀監(jiān)會一共補充了41項針對特定機構(gòu)和具體業(yè)務的規(guī)章制度，重點規(guī)范銀行業(yè)存在的突出風險和問題。2018年1月5日和6日，銀監(jiān)會分別發(fā)布《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》和《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》；1月13日，銀監(jiān)會又發(fā)布《關(guān)于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》。

杜衛(wèi)東對《法人》記者強調(diào)，在強化監(jiān)管的大環(huán)境下，銀行業(yè)金融機構(gòu)開始主動調(diào)整業(yè)務經(jīng)營模式，防風險自覺性、能動性有所提高。一些銀行已經(jīng)降低風險偏好，一些銀行已經(jīng)清理并壓縮通道業(yè)務，還有一些銀行開始主動著手解決歷史遺留的“老大難”問題。

劉勇同時認為，黨的十九大報告要求，要堅決打好防范化解重大風險等三大攻堅戰(zhàn)。2017年12月召開的中央經(jīng)濟工作會議再次強調(diào)，打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，重點是防控金融風險。今年勢必成為銀行體系的監(jiān)管大年，銀監(jiān)會將繼續(xù)將防控銀行業(yè)風險放到更加重要的位置。強監(jiān)管有助于商業(yè)銀行化解潛在風險，維護金融安全穩(wěn)定，確保銀行業(yè)遵循發(fā)展規(guī)律和正確軌道穩(wěn)步前進。

劉俊海進一步說，2018年銀監(jiān)會要繼續(xù)堅持強監(jiān)管，嚴監(jiān)管的監(jiān)管理念，只有拿出壯士斷腕、刮骨療毒的勇氣，堅持重典治亂，從重從快，穩(wěn)準狠地查處和打擊包括銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)違規(guī)違法行為，才能夠激濁揚清，才能夠讓金融服務于實體經(jīng)濟。

“說到底，銀行亂象這么多，就跟處罰不嚴，高高舉起輕輕放下這種傳統(tǒng)的監(jiān)管理念、監(jiān)管套路是有關(guān)系的，所以說2018年一定要動真格的，要把這種嚴格監(jiān)管，從嚴監(jiān)管，建立在法治化?！眲⒖『娬{(diào)道。

強監(jiān)管、嚴監(jiān)管

“首先，監(jiān)管不僅要改變形式，更要講究方法。建議要對目前監(jiān)管方式進行改革，以平時嚴監(jiān)管為主，以運動突擊式監(jiān)管為輔，始終對銀行機構(gòu)違規(guī)違法經(jīng)營行為保持高壓態(tài)度和實行零容忍態(tài)度，以便營造嚴監(jiān)管的氛圍。”杜衛(wèi)東對傳統(tǒng)銀行業(yè)監(jiān)管如是建議。

他進一步說，監(jiān)管應由表及里并全方位介入，在做好銀行業(yè)績考核的同時要更加重視風險，不能只管銀行日常經(jīng)營業(yè)務合規(guī)的監(jiān)管，更要對其考核機制及其他經(jīng)營管理機制進行監(jiān)管，督促商業(yè)銀行建立既能調(diào)動基層機構(gòu)的經(jīng)營積極性和主觀能動性，又能體現(xiàn)人性化、和諧化的科學業(yè)績考核機制，避免基層機構(gòu)為應付考核而暗地使用欺上瞞下的手段，導致經(jīng)營不真實，加劇銀行經(jīng)營市場亂象的現(xiàn)象再發(fā)生。

此外，監(jiān)管應從小事抓起，做到防微杜漸。目前，銀行機構(gòu)內(nèi)部控制機制比較完善，但是銀行經(jīng)營的風險往往都因制度執(zhí)行不力的小事而釀成大錯。

劉勇同樣認為，必須平衡金融創(chuàng)新和金融穩(wěn)定之間的關(guān)系，堅決打擊各種假創(chuàng)新、偽創(chuàng)新。對于規(guī)范化的金融創(chuàng)新則要加以大力支持，做到鼓勵與規(guī)范并舉，培育與防險并重。

杜衛(wèi)東就傳統(tǒng)銀行業(yè)合規(guī)問題進一步說，對商業(yè)銀行來說，首先，在從高速發(fā)展向高質(zhì)量發(fā)展的轉(zhuǎn)變過程中，應當樹立“向合規(guī)要效益”的理念，形成向管理要效益、向質(zhì)量要效益、向服務要效益，真正形成“不能違規(guī)、不敢違規(guī)、不愿違規(guī)”的合規(guī)文化，確保自身健康發(fā)展。

其次，強調(diào)質(zhì)效優(yōu)先，摒棄以往粗放式的發(fā)展思路。部分商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理框架和績效考核體系亟待重塑，不能再以規(guī)模和速度論英雄，而應強調(diào)內(nèi)涵式發(fā)展，實現(xiàn)追求收益和風險平衡的發(fā)展目標。商業(yè)銀行必須在優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面下功夫，逐步向高質(zhì)量收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。

最后，要積極回歸信貸業(yè)務本源?！皝y搞同業(yè)、亂加杠桿、亂做表外”等亂象是部分銀行脫實向虛、違規(guī)套利的寫照。堅持服務實體經(jīng)濟，實現(xiàn)與實體經(jīng)濟的共生共榮，是商業(yè)銀行在合規(guī)之路邁進的關(guān)鍵。

劉勇對《法人》記者強調(diào)了四點建議，一是明確管理層的合規(guī)責任，“合規(guī)從高層做起”，通過管理層的示范作用，建立起商業(yè)銀行的合規(guī)文化。

二是制定合規(guī)管理制度，健全規(guī)章制度督導機制，形成各項重要制度“執(zhí)行、反饋、修訂、再執(zhí)行”的有效循環(huán)。

三是強化科技支撐，建立合規(guī)管理平臺。將制度檢索、合同審查、授權(quán)管理、監(jiān)管動態(tài)等信息納入同一個平臺，不僅可以降低人為干預等因素的負面影響，也可以優(yōu)化合規(guī)管理部門與其他業(yè)務部門的銜接，促進各部門間的互動。

四是建立舉報監(jiān)督機制。要在員工中樹起依法合規(guī)經(jīng)營和風險控制的意識，必須建立舉報監(jiān)督機制，為員工舉報違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報保護和激勵機制。

劉俊海同時對《法人》記者強調(diào)，我個人覺得金融監(jiān)管的現(xiàn)代化，已經(jīng)成為我國金融市場現(xiàn)代化的一個短板，所以必須強弱項補短板，夯實監(jiān)管的基礎(chǔ)，還是前面所說的堅持重典治亂，猛藥去疴的這種監(jiān)管理念，要拿出壯士斷腕、刮骨療毒的勇氣，當前主要是消除監(jiān)管漏洞。

劉俊海建議，對于傳統(tǒng)金融機構(gòu)一定要建立一個24小時全天候360度全方位跨市場、跨地域、跨部門、跨產(chǎn)業(yè)，信息共享，快捷高效，無縫對接，有機銜接的金融監(jiān)管合作體制和機制。

“其實很簡單，因為銀證保傳統(tǒng)這三塊，證監(jiān)會管的證券市場、期貨市場，銀監(jiān)會管的銀行、信托市場、擔保公司等，甚至還有保監(jiān)會監(jiān)管的保險市場，現(xiàn)在都出現(xiàn)了你中有我、我中有你、水乳交融的現(xiàn)象，實際上是混業(yè)經(jīng)營了，但是我們是分業(yè)監(jiān)管的?！眲⒖『Ｕf，所以在劃塊監(jiān)管的情況下，監(jiān)管部門也必須魔高一尺，道高一丈，打造綜合監(jiān)管、協(xié)同監(jiān)管的新機制。

過去由于銀行重視業(yè)務部門建設，包括放貸部門都是有實權(quán)的，灰色利益鏈較多，但是內(nèi)控部門長期是缺失的，因此應該加強內(nèi)控制度，引進內(nèi)控體制，內(nèi)控的理念，內(nèi)控的制度。但是一些情況下，內(nèi)控制度是有名無實的，內(nèi)控部門因為不是核心業(yè)務崗位，就不被重視。

“現(xiàn)在看來，浦發(fā)銀行為代表的銀行亂象叢生，就是銀行自身免疫力不足了，這個免疫力就是內(nèi)控免疫力，內(nèi)控機制失靈了。所以從微觀角度來看，要想可持續(xù)發(fā)展，必須重視內(nèi)控。從宏觀角度來看，要有效、真正地標本兼治，防范金融風險，特別是系統(tǒng)風險，監(jiān)管部門和全社會也要滿腔熱忱地支持傳統(tǒng)銀行健全內(nèi)控制度，而且健全的不光是書面上的制度，是說這種內(nèi)控制度要落地生根，落到實處?！眲⒖『Ｗ詈髮Α斗ㄈ恕酚浾邚娬{(diào)。