鮑 華

(中國(guó)電建集團(tuán)華東勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院有限公司,浙江 杭州 311100)

0 引言

近年來，工程總承包模式發(fā)展勢(shì)頭極為迅猛，在工程建設(shè)項(xiàng)目中逐漸占據(jù)主導(dǎo)地位，但是在EPC總承包工程項(xiàng)目進(jìn)行過程中，因受到較多風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，導(dǎo)致各類風(fēng)險(xiǎn)問題層出不窮，給企業(yè)和社會(huì)都造成了經(jīng)濟(jì)損失[1]。因此，重視EPC工程總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)類型并對(duì)應(yīng)采取有效的防范措施，是保證工程項(xiàng)目順利進(jìn)行的一個(gè)主要工作內(nèi)容。

1 EPC工程總承包項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

通常，由于EPC工程總承包項(xiàng)目的規(guī)模較大，各項(xiàng)內(nèi)容搭接多，會(huì)由于各種不確定原因造成工作內(nèi)容的變化[2]，項(xiàng)目實(shí)施過程中，各類因素如組織、管理、環(huán)境、人力等構(gòu)成了項(xiàng)目系統(tǒng)所有的風(fēng)險(xiǎn)因素，在特定條件下會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，給項(xiàng)目帶來極大的經(jīng)濟(jì)損失，從而產(chǎn)生項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。因此，EPC工程總承包項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類總結(jié)如下。

1.1 工作難度的增大

EPC項(xiàng)目總承包商本身的管理水平和管理范圍增加無疑會(huì)使工作難度增大，效率變低，這就要求承包商具有更加高效的管理模式。此外，信息化、集成化的發(fā)展趨勢(shì)也會(huì)使項(xiàng)目的工作難度明顯增大。

1.2 工作范圍的擴(kuò)大

相比于傳統(tǒng)施工管理，EPC工程總承包商的工作范圍不僅涵蓋施工、設(shè)計(jì)等過程。倘若業(yè)主需要，還會(huì)涉及到設(shè)備試運(yùn)行和可行性研究等階段。這樣一來會(huì)產(chǎn)生一些總承包商不熟悉的領(lǐng)域，隨之而來的風(fēng)險(xiǎn)大大提升。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)主體分擔(dān)的不同

EPC總承包合同中風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)主體發(fā)生了變化。工程承包合同中一般都將工程的風(fēng)險(xiǎn)劃分為供貨商的風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)。在相關(guān)規(guī)定中，除了某些仍由業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)如社會(huì)政治風(fēng)險(xiǎn)外，承包商的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)會(huì)變小，反之，工作范圍變大。

1.3.1承包商主要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

1)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：EPC合同條件的一般規(guī)定中刪去了因物價(jià)上漲或匯率波動(dòng)而調(diào)整合同價(jià)格的規(guī)定，這意味著通常情況下，承包商需要承擔(dān)在相關(guān)法律中的“經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)”。

2)投標(biāo)決策階段的風(fēng)險(xiǎn)[3]：包括承包商對(duì)于業(yè)主情況和項(xiàng)目背景了解不夠；投標(biāo)報(bào)價(jià)過低或過高；對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手了解不夠；投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)的決策失誤等原因引起的風(fēng)險(xiǎn)。

3)投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的風(fēng)險(xiǎn)：如承包商未仔細(xì)踏勘現(xiàn)場(chǎng)；對(duì)環(huán)境條件了解不夠；前期準(zhǔn)備工作不充分；招標(biāo)項(xiàng)目的范圍不夠明確；對(duì)于聯(lián)合體成員的選擇錯(cuò)誤等風(fēng)險(xiǎn)。

4)合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)：主要有業(yè)主資金支付能力差；供貨商未及時(shí)供貨；相關(guān)政策法規(guī)變化導(dǎo)致物價(jià)上漲；設(shè)計(jì)變更等技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；承包商管理協(xié)調(diào)水平低；天氣原因?qū)е碌墓て谕涎拥纫蛩匾l(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.2業(yè)主方的風(fēng)險(xiǎn)[4]

1)選擇承包商不當(dāng)。EPC總承包項(xiàng)目工作量大，管理協(xié)調(diào)難度高、涵蓋內(nèi)容廣，加上工期固定和業(yè)主要求的合同總價(jià)，潛在投標(biāo)人可能會(huì)因此慎重考慮，導(dǎo)致競(jìng)標(biāo)人數(shù)量減少，同時(shí)，如果沒有綜合考慮承包商管理水平等因素，會(huì)導(dǎo)致業(yè)主無法選擇最合適的承包商，給項(xiàng)目帶來重大的損失。

2)項(xiàng)目定義不準(zhǔn)確。在招標(biāo)階段，業(yè)主只能給出項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)等，并對(duì)其負(fù)責(zé)。若這些地方存在錯(cuò)誤、遺漏和不合理，承包商沒有做好事前準(zhǔn)備，未仔細(xì)踏勘現(xiàn)場(chǎng)，充分了解項(xiàng)目背景，業(yè)主又沒有對(duì)此加以重視，在建設(shè)過程中一旦業(yè)主指令變更，很可能引起工期延長(zhǎng)，不利于業(yè)主的投資控制，會(huì)導(dǎo)致業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)加大。

2 EPC總承包項(xiàng)目常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略[5]

在EPC總承包項(xiàng)目的決策、實(shí)施、運(yùn)營(yíng)幾大階段中，主要有工程招投標(biāo)法律風(fēng)險(xiǎn)、聯(lián)合體投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、工程承包范圍約定不明確的風(fēng)險(xiǎn)、合同價(jià)款與支付風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 工程承包范圍約定不明確的風(fēng)險(xiǎn)

該類風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在EPC工程總承包項(xiàng)目采用固定總價(jià)合同模式下未能具體明確項(xiàng)目承包范圍，或未具體確定承發(fā)包雙方的工作界限，多采用“等”字模糊約定，或在合同中增加具有擴(kuò)張解釋的口袋條款，增加了總承包商的合同風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)對(duì)策略：因項(xiàng)目采用的固定總價(jià)模式包含的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，導(dǎo)致總承包商的合同價(jià)款風(fēng)險(xiǎn)較大，故需考慮如下控制措施：

1)投標(biāo)前應(yīng)仔細(xì)勘查現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境，弄清項(xiàng)目的邊界條件及項(xiàng)目所在地周邊的環(huán)境條件、地理，不清晰或不明確的及時(shí)向招標(biāo)人澄清。

2)在總承包合同中對(duì)EPC工程總承包商違約責(zé)任(如違約金、罰款等)設(shè)定最高限額，最大限度地減輕因工程承包范圍不明確帶來的違約風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 聯(lián)合體投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

該類風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在由于聯(lián)合體各成員單位在管理水平上和履約能力的差異，以及聯(lián)合體項(xiàng)目部在前期決策、實(shí)施等方面的不足，很可能造成履約失控。按照相關(guān)法律規(guī)定，聯(lián)合體各方應(yīng)當(dāng)向招標(biāo)人承擔(dān)連帶責(zé)任，工作量比重較小的成員單位承擔(dān)連帶責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)較大。

應(yīng)對(duì)策略：聯(lián)合體成員尤其是在擬投標(biāo)項(xiàng)目中所占工作量較小的一方(簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)方”)，在選擇聯(lián)合體形式投標(biāo)前，應(yīng)嚴(yán)格考察聯(lián)合體其他方的資產(chǎn)、信譽(yù)等，評(píng)估其他方的履約能力。

2.3 合同價(jià)款與支付風(fēng)險(xiǎn)

該類法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在大部分采用固定總價(jià)模式的總承包合同包含了所有的風(fēng)險(xiǎn)因素，同時(shí)，合同周期較長(zhǎng)，不利于總承包商調(diào)整合同價(jià)格。此外，總承包商在簽署合同時(shí)往往會(huì)被要求較為嚴(yán)苛的付款條件，并取消了合同中發(fā)包人逾期付款的違約責(zé)任條款。

應(yīng)對(duì)策略：投標(biāo)前或合同簽署時(shí)鎖定風(fēng)險(xiǎn)。EPC工程總承包商在投標(biāo)前須仔細(xì)踏勘現(xiàn)場(chǎng)，弄清楚項(xiàng)目的邊界條件及項(xiàng)目所在地周邊的地理、環(huán)境條件，并在合同中明確合同的承包范圍、項(xiàng)目實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)或要求。報(bào)價(jià)時(shí)，應(yīng)充分考慮上述條件因素，及機(jī)械、設(shè)備價(jià)格上漲等因素對(duì)合同價(jià)款的影響。

2.4 國(guó)際承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)際承包的項(xiàng)目中，承包方會(huì)面臨如下幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：

1)項(xiàng)目所在國(guó)政局不穩(wěn)導(dǎo)致社會(huì)動(dòng)亂、項(xiàng)目停滯乃至終止。

2)對(duì)于所在國(guó)法律制度不了解導(dǎo)致諸多法律風(fēng)險(xiǎn)。

3)由于對(duì)項(xiàng)目所在國(guó)語(yǔ)言不通、文化差異造成EPC工作總承包商對(duì)發(fā)包人要求理解存在偏差，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目合同價(jià)款、質(zhì)量、進(jìn)度等造成影響。

應(yīng)對(duì)策略：關(guān)于國(guó)際工程總承包項(xiàng)目，項(xiàng)目承接前要充分了解新入市場(chǎng)的情況，特別是從未涉足的國(guó)家，應(yīng)事先全面了解項(xiàng)目所在國(guó)的稅收政策、法律法規(guī)等，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素盡可能減少。此外，建議項(xiàng)目承接前，委托項(xiàng)目所在國(guó)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的前期調(diào)查，來提升風(fēng)險(xiǎn)控制的水平。

3 結(jié)語(yǔ)

EPC工程總承包模式在當(dāng)下的工程項(xiàng)目中占據(jù)了主要地位，因此EPC工程總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要，只有很好的了解風(fēng)險(xiǎn)種類和產(chǎn)生的原因，才能根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同種類有針對(duì)性的采取措施，從而有效的加大風(fēng)險(xiǎn)管理力度，減少EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益。