■陳凱航

科技設備采購大體分硬件和軟件采購，主要包括科研項目自主研發(fā)、半外包和外包、計算機設備、網(wǎng)絡布線、樓層交換機和備份設備等網(wǎng)絡基礎設施，以及機房的供電、消防、照明、溫濕、防雷、門禁與監(jiān)控等設備采購。除政府集中采購外，科技設備采購方式分自主研發(fā)與采購，外包研發(fā)、聯(lián)合研發(fā)與采購，以及租賃或租借。

一、科技設備采購評估內容與依據(jù)

科技設備采購評估是對采購需求、采購預算、采購計劃、采購方式、供應商選擇、采購合同、驗收入庫及運維管理等情況的合規(guī)性、績效性做出評估，以促進科學預算與計劃編制，保障業(yè)務和機構職能發(fā)展需要，促進經(jīng)濟性采購，避免超標準、低質量和重復采購，促進內部管理制度健全，規(guī)范采購行為，防范采購過程的操作風險、決策風險、法律風險、資產(chǎn)風險、效率風險、舞弊風險和信息技術風險，幫助實現(xiàn)采購管理目標。評估主要內容與依據(jù)是：

1.采購目標評估包括績效目標是否設定，績效目標設定是否合理，績效目標是否全面實現(xiàn)。評估時，堅持按需采購和物有所值原則，以政策、法律、法規(guī)和內部管理制度為評估底線，以行業(yè)先進水平為標桿，分析評估采購活動的合規(guī)性、經(jīng)濟性、效率性和效果性。

2.領導管理機制評估包括采購領導組織形式與成員組成、領導權限量化與分配，采購決策和授權監(jiān)督等情況。評估時，對照文件、制度和會議紀要，分析設備采購運作機制，設備采購分管領導、相關職能部門及采購合同審核部門負責人是否為領導小組成員，決策是否科學、民主、規(guī)范，設備采購部門、設備管理部門、設備使用部門和財務管理部門的權限是否清晰。

3.采購過程評估包括采購需求可行性、采購論證及時性、采購計劃完整性、采購成員客觀性、采購方式正確性、采購合同規(guī)范性和嚴密性。評估時，按照政府采購文件、政策、法規(guī)和制度，對采購過程的技術性、服務性和工程性文檔資料進行分析，查找是否存在計劃外采購或政府集中采購項目，是否存在化整為零規(guī)避招標采購，采用招標、邀標、競爭性談判、詢價、單一貨源采購、協(xié)議采購和定點采購方式是否規(guī)范，是否背離或未全面履行采購合同，采購成員與供應商是否存在利害關系等。

4.設備驗收評估包括驗收成員客觀性、驗收依據(jù)全面性、驗收內容完整性、驗收結論及時性和準確性。評估時，對照驗收結論或報告，分析設備驗收成員是否由提出設備采購需求的單位、部門和設備最終使用者以及設備管理部門、財務部門和監(jiān)督部門的人員組成，是否按采購合同和相關單據(jù)，對采購設備名稱、數(shù)量、價格、質量、規(guī)格、型號和品牌等進行驗收或檢測，出具驗收或檢測結論。

5.核算與監(jiān)督評估包括采購預算經(jīng)濟性、采購賬務組織規(guī)范性、采購成本核算準確性、采購列支正確性、采購檔案齊全性、設備入庫登記及時性與完整性，設備出庫領用、調撥、調試安裝、清理和報廢流程嚴密性，設備最終使用者及科技設備運維管理人員職責、義務和履職情況等。評估時，對照采購預算、采購計劃、采購合同、采購驗收結論和采購設備的賬表卡簿，對采購設備經(jīng)費列支的真實性和合規(guī)性，采購設備數(shù)量、價格、質量和狀態(tài)等進行綜合評估。

二、科技設備采購評估方法與流程

本文應用 Yaahpversion0.6.0版的 AHP法軟件工具，建立分層級的結果導向績效評價指標體系，計算指標權重。AHP層次分析算法是20世紀 70年代美國賓夕法尼亞沃頓商學院沙蒂博士（Thomas Saaty）研究提出的，該方法通過確定相對重要性等級進行指標兩兩矩陣式比較，運用計算公式和最大特征值一致性校驗確定指標權重，將定性指標轉化為定量指標。Yaahp軟件工具提供了調整指標權重的專家小組法、調查問卷法和敏感性分析，還提供了錄入各指標加權評估分值計算評估總體結果的功能，極大地提高分析評估工作效率，簡化了分析演算過程，具體步驟如下：

1.確定評估指標。沿著“采購需求——采購計劃——采購預算——采購實施——采購驗收——核算與監(jiān)督——日常運維管理”的管理路徑，遵循指標的可獲性、可比性、相關性和重要性，建立如下圖所示的三層級指標結構評估模型。

2.確定指標權重。按沙蒂確定的相對重要性等級（表1），將指標兩兩比較值錄入Yaahp設置的判斷矩陣關系式中，利用系統(tǒng)功能計算全體單個指標權重和層級指標權重。

表1 沙蒂確定的相對重要性等級

（1）采購管理目標。判斷矩陣一致性比例；0.0741；對總體目標的權重；1.0000；Lambda_（max）；4.1978。

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（2） 領導機制。判斷矩陣一致性比例；0.0116；對總體目標的權重；0.0650；Lambda_（max）；4.0310。

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（3） 采購過程。判斷矩陣一致性比例；0.0643；對總體目標的權重；0.5781；Lambda_（max）；8.6344。

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（4）采購驗收。判斷矩陣一致性比例；0.0864；對總體目標的權重；0.1057；Lambda_（max）；4.2306。

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（5）核算與監(jiān)督。判斷矩陣一致性比例；0.0581；對總體目標的權重；0.2513；Lambda_（max）；4.1550。

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3.采用小組評議法。成立科技設備采購評估小組，評估小組通常設在一個組織內的監(jiān)督部門，條件有限的可設在管理部門，但評估人員應具備客觀履職要求。采用調閱采購設備檔案、分析內部管理制度、現(xiàn)場觀察、技術性檢測、實物數(shù)量監(jiān)盤、最終用戶問卷調查和供應商函證等方法，對設備數(shù)量、質量、性能和狀態(tài)等方面進行評估。通過歸集設備采購部門、設備管理部門、財務管理部門和設備使用部門的自評意見，綜合評估小組各成員意見，加權計算單項指標和整體指標分值。結合實際，將總分值（100）劃為優(yōu)［100～85分］、良（85～70分］、合格（70～60］和不合格［60～0］四個等級（也可按其它方法劃分），以統(tǒng)一評價標準。

［例1］由三人組成的評估小組對采購設備實施評估。通過加權計算三人評估分值并錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)會自動加權計算最終整體綜合分值。

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［例2］采用模糊算法評估領導機制指標集的“等級”。

表2領導機制評估小組評審結果統(tǒng)計表

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領導機制評估集V＝（優(yōu)V1，良V2，合格V3，不合格V4）

模糊算法遵循取最大值原理，所以領導機制指標集評估結果為良好（0.420157），與系統(tǒng)計算值76.179944分相比較，兩種方法評估結果一致。按模糊算法可同理推算采購過程、采購驗收、核算與監(jiān)督指標集的評估等級，采購管理目標評估值的推算會復雜些。

4.出具評估報告。報告內容主要包括設備采購基本概況、問題事實、原因分析和評估建議。基于充足可比的歷史數(shù)據(jù)，采用趨勢分析法、因素分法、比例法和結構分析法，對照標桿或經(jīng)驗數(shù)據(jù)，客觀地總結成績、揭示問題并提出可行性建議。如文中實例1綜評結果為優(yōu)秀（95.7466分），評估人員應緊扣采購計劃、預算、驗收和運維管理方面總結成績與做法，對決策權限梳理、民主決策流程、監(jiān)督工作以及經(jīng)驗做法固化方面提出管理建議，以完善采購流程和規(guī)范采購行為。

三、科技設備采購評估結果應用

一是以報告形式向領導層匯報評估結果，促使領導層從組織層面和戰(zhàn)略管理角度，對科技設備采購環(huán)境、目標設定、風險評估、風險識別、風險應對、內部控制活動、信息與溝通、監(jiān)督方面做出決策性行動方案。

二是以書面形式向涉及科技設備采購的相關部門反饋成績、問題和建議，使科技設備采購線上的管理人員了解自身履職成績和缺陷，從源頭上關注設備質量，積極投入到問題糾改活動中，以降低采購質量誘發(fā)的各類運維和管理風險，增強風險防范意識，提高采購計劃和預算編制的精準度。

三是評估結果與全面風險評估相結合，應用于監(jiān)督實施計劃與方案設計。評估結果和問題糾改行動是監(jiān)督計劃編制依據(jù)之一，尤其是重大問題、高風險、關鍵性建議和未糾改問題是監(jiān)督人員考慮擴大監(jiān)督范圍、執(zhí)行跟蹤監(jiān)督程序的重要依據(jù)，評估結果執(zhí)行監(jiān)督計劃后，將問責問題的責任人。