廖 偉

(重慶大學 法學院,重慶400044)

2013年9月,在統(tǒng)籌國內和國際兩個大局的基礎上,習近平總書記首次提出共建“絲綢之路經(jīng)濟帶”的構想,同年10月又提出“21世紀海上絲綢之路”的倡議,兩者并稱為“一帶一路”倡議。伴隨著“一帶一路”倡議的縱深發(fā)展,中國企業(yè)紛紛走出國門,不斷與沿線國家簽署重大合作項目,海外企業(yè)的貿易體量隨之增大。據(jù)媒體報道,中國已同全球74個國家和國際組織簽署了“一帶一路”合作文件,貿易總額超過3萬億美元,投資累計超過500億美元[1]?！耙粠б宦贰币灿稍瓉淼亩鄧h形成全球共識,發(fā)展模式由“搭建框架”轉變?yōu)椤皟?yōu)化升級”,迎來了“一帶一路”的2.0版時代。

在“一帶一路”倡議下,海外企業(yè)作為展示與傳播中國形象的新名片,但也并非“凈土”。以2015年的張某案為例,張某在擔任某海外企業(yè)高管期間,直接受賄、貪污人民幣270多萬元,間接造成幾十億元公司資產的虧損(〔2015〕昆鐵中刑初字第29號)。海外企業(yè)的腐敗雖說是個案,但毋庸置疑也會影響中國企業(yè)對外投資的良好形象。為此,黨的十八大以來,習近平總書記多次將“依法治國”與“從嚴治黨”并列提出,彰顯黨和政府直面腐敗的決心與斗志。通過觀察《中國人權法治化保障的新進展》白皮書和《最高人民檢察院年度工作報告》等文件,發(fā)現(xiàn)相比較十八大之前的數(shù)據(jù),查懲腐敗的案件、人數(shù)明顯增加,足見中央反腐決心之大、力度之強。2017年5月習近平總書記在“一帶一路”高峰論壇上強調,中國要加強反腐敗國際合作,將“一帶一路”建成“廉潔之路”。有鑒于此,本文以海外企業(yè)為研究對象,著重探討海外企業(yè)反腐面臨的問題及其治理思路。

1 海外企業(yè)反腐面臨的挑戰(zhàn)與機遇

眾所周知,在“一帶一路”倡議背景下,海外企業(yè)對外投資經(jīng)營成為我國對外投資合作的重要構成部分,體現(xiàn)的是中國智慧和大國形象,海外企業(yè)的廉潔自律對“一帶一路”倡議而言具有重大意義。如果不能及時將反腐措施落實到海外企業(yè)之中,將可能出現(xiàn)反腐的盲區(qū),影響“一帶一路”的整體效果,但與此同時,由于海外情況的復雜性,落實反腐措施也會面臨著嚴峻挑戰(zhàn),亟需充分利用各種現(xiàn)實機遇積極應對。

1.1 海外企業(yè)反腐的重大意義

一是有助于加強與沿線國家的經(jīng)貿互通?！耙粠б宦贰背h提出后,沿線各國經(jīng)貿交流日趨密切,資源互補和市場融合不斷強化,多數(shù)國家共存的“產能過剩”發(fā)展瓶頸得以較大改觀。中國作為“一帶一路”倡議的提出國,在建設“一帶一路”過程中,通過強化海外企業(yè)的腐敗打擊力度,能夠一定程度上防止出現(xiàn)海外企業(yè)違規(guī)違法經(jīng)營的現(xiàn)象,贏得沿線國家的好評,從而進一步促進中國企業(yè)走出去,加強與沿線國在設備聯(lián)通、貿易暢通與資金融通等領域的密切合作。

二是促進沿線國交易的公平正義。隨著民主思想的傳播和各國互動的頻繁,公平正義顯然不再局限于一國內部的司法領域,已經(jīng)成為全球各領域、各行業(yè)所普遍關注的話題。在“一帶一路”倡議下,查辦海外企業(yè)中的腐敗問題,能夠減少海外企業(yè)通過行賄等方式獲取不正當競爭商業(yè)機會,進而有助于維護第三國的市場交易公平,推動構筑公平正義的新型國際關系。

三是推動中國軟實力的輸出。習近平總書記在十九大報告中指出,應當“積極推進‘一帶一路’國際合作,繼續(xù)參與全球治理體系改革和建設”。投身全球治理體系的改革和建設是新時代中國擔當?shù)木唧w表現(xiàn),但這一擔當?shù)膶崿F(xiàn)前提是獲得國際社會的認可和支持。海外企業(yè)反腐是中國展現(xiàn)軟實力的重要窗口。在中國企業(yè)“走出去”的過程中,海外企業(yè)反腐使中國的文化、制度等軟實力也以良好的形象伴隨輸出,有助于提高中國在國際社會的道路自信、理論自信、制度自信和文化自信的支持和認可程度,進而增強中國在國際舞臺的影響力。

1.2 海外企業(yè)反腐面臨的現(xiàn)實挑戰(zhàn)

一是人、財、物的跨國性增加了案件的查辦難度。在海外企業(yè)中,貪污與職務侵占往往表現(xiàn)為以侵吞、竊取等非法方式占有國有或者公司資產;受賄表現(xiàn)為在不正當利益的誘導下,以本單位的商業(yè)機會為籌碼交換他國人員的財物;行賄則表現(xiàn)為將單位資金或者國有資產輸送給他國公務人員,以期通過不正當?shù)姆绞将@取商業(yè)機會。由于上述腐敗行為中的涉案人員或財物發(fā)生在國外或境外,本國的反腐資源難以聯(lián)合發(fā)力,在一定程度上增加了查辦案件的難度。

二是犯罪管轄權的雙重性可能會引發(fā)管轄爭議或管轄盲點。一般而言,根據(jù)國家主權原則,本國對國內的所有刑事案件都具有管轄權。但隨著國際交流和經(jīng)濟交往的加深,為維護本國主權免受外國勢力的干預,在本國領土外,犯罪行為對母國產生影響的行為,母國同樣具有管轄權,這就生成了管轄權的沖突。如此,對于海外犯罪便會存在“都想管”或者“都不管”的問題。

三是危害后果的多重性,加劇了腐敗行為的危害。傳統(tǒng)意義上的腐敗后果相對單一,如果簡單套用國內腐敗后果闡釋海外企業(yè)的腐敗危害,顯然不夠客觀全面。在“一帶一路”倡議下,需要以新的視角剖析海外企業(yè)腐敗的危害。以侵害的領域為視角,不僅有經(jīng)濟領域,還包含政治領域;以侵害的客體為視角,不僅有公職人員的廉潔性,還包含各種經(jīng)濟利益;以國別劃分為視角,至少會危害海外企業(yè)的母國和東道國,甚至是與之有競爭關系的第三國。這些加重了腐敗的危害后果。

四是各國國情的復雜性加大了對反腐工作的挑戰(zhàn)。當前,在“一帶一路”框架下,全球已經(jīng)有70多個國家和組織同中國簽訂合作文件,中國海外企業(yè)的經(jīng)濟貿易也遍布歐、亞、非三大洲。但由于不同國家具有各自的本土特性,查辦海外企業(yè)腐敗案件時會面臨著國家政體、法律體系、宗教信仰、民族種族、地域文化等方面的差異。不同國度之間內在因素的差異性、復雜性,加大了海外企業(yè)反腐的挑戰(zhàn)。

1.3 海外企業(yè)反腐面臨的機遇

一是國內反腐事業(yè)已取得顯著成效。黨的十八大以來,習近平總書記多次就反腐問題進行重大部署,反腐倡廉也一直作為紀委監(jiān)察部門的工作重心。在此背景下,國內對腐敗問題秉持著“零容忍”“無禁區(qū)”的反腐態(tài)勢,有腐必反、有貪必肅,成效顯著。尤其隨著監(jiān)察體制改革的全面鋪開,更是實現(xiàn)了反腐敗的全覆蓋。

二是“一帶一路”倡議已取得廣泛認可。時至今日,“一帶一路”倡議已經(jīng)由最初的中國單方倡導變成了全球多方參與,眾多國家積極主動參與其中,體現(xiàn)了國際社會對“一帶一路”的高度認可。中國作為“一帶一路”的最初倡議者和有力建設者,伴隨著“一帶一路”的發(fā)展,也隨之獲得了沿線國的認同與信任,這為中國在海外企業(yè)的東道國開展反腐創(chuàng)造了便利條件。

三是“主場外交”日益呈現(xiàn)多元化。黨的十八大以來,“主場外交”成為中國新時期外交工作的一大亮點,在中國召開的國際盛會越來越多,會議的影響力也越來越大,如亞信上海峰會、博鰲亞洲論壇、G20領導人杭州峰會等。通過“主場外交”,既能夠傳播中國理念,展現(xiàn)中國實力,同時也能為海外反腐“搭臺”,易于就解決海外企業(yè)反腐中遭遇的諸多現(xiàn)實障礙形成合意。

2 海外企業(yè)反腐存在的問題

2.1 國內反腐資源整合不夠

在以往海外企業(yè)反腐案件的偵查活動中,根據(jù)涉案人員是否具有公職,分別由檢察院或者公安機關管轄。但實踐中,由于腐敗類案件往往會牽涉公職人員,屬于職務犯罪的范疇,以至于海外企業(yè)的反腐更多是由檢察機關負責偵查。通常而言,按照《刑事訴訟法》有關地域管轄的規(guī)定,海外企業(yè)的腐敗犯罪是由企業(yè)總部所在地的檢察院管轄。此時,該檢察院會臨時組建專門的辦案組,由我國檢察院前往東道國自行搜集證據(jù);或按照與東道國之間的刑事司法協(xié)助協(xié)議或者互惠承諾,由東道國協(xié)助提供犯罪證據(jù)、查明案件基本事實。此外,根據(jù)案件的實際需要,檢察院往往也可能會聯(lián)合國內的部分機關、單位,提供必要的偵查協(xié)助。當公安機關偵查海外企業(yè)腐敗犯罪時,其辦案方式也基本相似。

值得強調的是,海外企業(yè)犯罪具有涉外性的特征,辦公單位或者工程項目所在地遠離母國,如果純粹復制國內反腐案件的偵辦方式顯然難以奏效。目前的辦案方式主要存在著兩方面不足之處。其一,臨時組建辦案組可能配合不足。當海外企業(yè)發(fā)生腐敗犯罪時,國內偵查機關根據(jù)案件類別的不同,選派專業(yè)性較強的偵查人員組建辦案組,其好處在于因案制宜,提高辦案效率,但缺點在于彼此缺少長時間的偵查互動,相互之間的協(xié)調配合往往會有所不足。其二,可能缺少國內機關或單位的偵查協(xié)助。在國內犯罪的偵查實踐中,根據(jù)案件的具體需要,部分機關或單位提供相應的協(xié)助,是偵破犯罪、查明案件極為重要的輔助力量,能夠有效提高辦案效率。但在海外反腐中,受制于涉案的人財物跨國性,國內有關機關或者單位難以提供有力協(xié)助。整體而言,在實踐中海外企業(yè)反腐資源的整合仍然不足,還有待深層次的改進與完善。

2.2 易與沿線國發(fā)生法律沖突

如前所述,沿線國在國家政體、風土人情、宗教信仰、民族種族等方面均存在差異,而法律是一國、地區(qū)與民族全部“基因”的人為產物,這些差異性都將不同程度地對本國法律產生影響,導致各國之間易出現(xiàn)法律沖突。在發(fā)生法律沖突時,對于沒有與我國簽訂雙邊或者多邊司法協(xié)助協(xié)議的國家,考慮各國主權對外具有平等性,彼此之間的法律沖突往往難以得到妥善解決。實踐中,這往往也容易成為國內涉腐人員離境出逃的“保護傘”,尤其是在“一帶一路”的背景下,相關交往合作活動更為密切,與沿線國之間出現(xiàn)的法律沖突現(xiàn)象將更為頻發(fā)。

在海外企業(yè)反腐中,隨著偵查工作的推進,辦案人員可能面臨著法律適用、承認和執(zhí)行、引渡等法律沖突問題。其中,由于證據(jù)本身的稀缺性和取證過程的合法性,與其他國家在取證規(guī)定間的法律沖突尤為常見。一是取證理由和依據(jù)的沖突。海外企業(yè)反腐通常始于發(fā)現(xiàn)一定的案件線索,但線索往往達不到大部分國家的取證要求,這就可能導致我國的取證請求達不到東道國規(guī)定的取證協(xié)助標準。二是與被取證國有關取證規(guī)定的沖突。取證規(guī)定包含具體取證方式、手段、內容等事項,如果上述內容的規(guī)定,東道國與我國發(fā)生沖突,取證活動也就難以有效開展。以德國為例,偵查機關的勘驗需要取得法官的令狀[2]91,同樣在俄羅斯、法國,辨認采用雙盲辨認方法,要求主持辨認的偵查人員不是本案的偵查人員[3]90。但在我國,偵查機關可以自行決定勘驗,而且即便是先前已經(jīng)參與辦案的偵查人員,也可以繼續(xù)主持辨認程序。此外,相比較國內辦案,在海外取證遭遇法律沖突時,如掌握證據(jù)的單位基于保護客戶隱私等理由拒絕提供證據(jù)時,因為缺乏國內其他機關和單位的有力協(xié)助,也會導致海外取證進度緩慢,取證效果不理想。

2.3 企業(yè)內部監(jiān)管剛性不夠

建立完善的企業(yè)管理體制,是企業(yè)“安身立命”的根本,這在海外企業(yè)中表現(xiàn)得尤為突出。在企業(yè)內部,如果能建立完善的企業(yè)管理體制,規(guī)范內部員工行為,既能有效避免公司資產的流失,也能提高現(xiàn)有資本的再生能力。但在部分海外企業(yè)中,仍然存在著管理上的不足和漏洞,尤其是會計和審計監(jiān)督兩個關鍵“節(jié)點”,往往是造成海外企業(yè)腐敗的“危險源”。我國現(xiàn)行的《會計法》《審計法》《公司法》等法律法規(guī)都對海外企業(yè)的內部監(jiān)督作出了較為全面的規(guī)定,但因為條文規(guī)定略顯粗疏,且部分海外企業(yè)考慮到身處境外,便心存“僥幸”心理,時有違法違規(guī)行為。例如,在會計監(jiān)督方面,部分海外企業(yè)的會計和出納由一人負責;對于關鍵的財務崗位,設置工作人員的數(shù)量過少,導致“買通”的可能性較大;輪崗制度的欠缺以及與公司高管具有親密關系的人擔任會計職位等。

在會計監(jiān)督方面出現(xiàn)的問題,進入審計監(jiān)督階段后,雖然海外企業(yè)也能認識到內審工作極為重要的道理,但海外企業(yè)的審計部門時常遭遇著“層次低、單位領導難以充分重視”的困境,即便內審中發(fā)現(xiàn)了問題,仍不能作出有效的處理。據(jù)媒體報道,近些年,部分海外企業(yè)私設“小金庫”、海外企業(yè)工作人員虛假報賬、“票實不符”等現(xiàn)象時有發(fā)生。追本溯源,關鍵原因在于這些企業(yè)的內部監(jiān)管剛性不夠,會計、審計監(jiān)督的力度相對不足。

2.4 企業(yè)運營風險明顯

“一帶一路”沿線國家大部分是在“二戰(zhàn)”后獨立的,由于它們受到殖民主義的長期影響,依舊處于探索符合本土本國國情的政治制度過程之中,民主化進程更是處于“照貓畫虎”的水平,軍政府執(zhí)政情形較為常見[4]152,這是內生海外企業(yè)投資時遭受政治風險的主要原因。政治風險是企業(yè)運行風險的關鍵因素,主要表現(xiàn)在兩個方面：

一是政權不穩(wěn)定,政權更迭頻繁。在政權更迭之后,由于不同政權之間在立場、態(tài)度、理念等方面的差異,政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性往往不足,直接影響著我國海外企業(yè)與東道國簽訂的貿易合同是否能得到繼續(xù)履行。例如在2014年斯里蘭卡大選之后,中斯關系面臨變局,一些大型中資項目被斯方政府單方面暫停,并被無理由要求重新審查[5]15;再例如,2015年7月,中泰雙方已就鐵路合作項目達成共識,并準備于年底動工,但在英拉政府下臺之后,高鐵建設被迫擱置。這些實例都反映出東道國政權更替對我國海外企業(yè)造成的負面影響。當海外企業(yè)面對不穩(wěn)定的政治環(huán)境時,為避免自身虧損,部分海外企業(yè)有可能鋌而走險,通過向東道國官員行賄等方式從而尋求貿易“庇護”。

二是政治局勢不穩(wěn)定。政治局勢包括政治斗爭、腐敗問題、政治透明度等。一般而言,在發(fā)生武裝動亂的情形下,因缺少有秩序的投資環(huán)境,人身和財產安全都將處于威脅之中,相關投資建設處于癱瘓甚至破壞的狀態(tài),在該國的投資企業(yè)也將被迫撤資撤離,熱播電影《戰(zhàn)狼2》便是這一現(xiàn)象的生動寫照。在沿線國腐敗問題上,我國有學者通過一系列調查,發(fā)現(xiàn)“一帶一路”的重點國家和地區(qū)是腐敗問題的易發(fā)區(qū),“一帶一路”堪稱腐敗現(xiàn)象的“高風險路”[6]159。泰國商會大學發(fā)起的《2011年泰國腐敗情況調查報告》中顯示,有82.1%的私人企業(yè)行賄政府官員,行賄金額高達企業(yè)項目的25%至30%。馬其頓更是曾經(jīng)曝光出該國總理在與中國某大型企業(yè)就建設合同商談的過程中,主動向該中國海外企業(yè)索要“好處費”[7]98。由此可見,“一帶一路”部分沿線國確實存在著比較嚴重的腐敗現(xiàn)象。

3 海外企業(yè)反腐的解決思路

腐敗是破壞國際經(jīng)濟、政治秩序的“殺手”,在反腐問題上,許多國家和國際性組織均達成基本共識,認為加強反腐是當前各國最應優(yōu)先關注的問題,是海外投資的先決問題。所以,海外企業(yè)反腐既是國內反腐無“禁區(qū)”“盲區(qū)”的應有之義,也是對國際社會普遍關注的積極回應。在認清海外企業(yè)反腐不足的基礎上,需要優(yōu)化解決思路,一一破解現(xiàn)有難題。

3.1 結合監(jiān)察體制改革調整應對

在監(jiān)察體制改革之后,當前除少量海外私企的腐敗犯罪仍由公安偵查外,大部分案件已經(jīng)由檢察機關偵查轉由監(jiān)察機關調查。針對海外企業(yè)中反腐資源整合不夠的現(xiàn)象,就地域管轄而言,海外企業(yè)是母國總部的子部分,一般來說,均應當由總部所在地的監(jiān)察委員會管轄。就級別管轄而言,考慮到縣級的人力、物力等資源有限,如果對本地區(qū)的海外企業(yè)進行管轄,難以形成有力監(jiān)督。為此,對于海外企業(yè)腐敗犯罪應當由總部所在地的地市級及以上的監(jiān)察委員會負責管轄,這有助于更大程度統(tǒng)籌本轄區(qū)的反腐資源。與此同時,為避免出現(xiàn)不必要的訴累,實現(xiàn)起訴和審判級別的對應,對于地市級及以上監(jiān)察委員負責調查的也應當交由相應級別的檢察院負責起訴。

海外企業(yè)的經(jīng)營地主要在國外,為了實現(xiàn)反腐的專業(yè)化和抓早抓小,需要在地市級及以上的監(jiān)察委員會中新設海外反腐機構,專司監(jiān)管我國駐外機關、國企等組織及其人員。同時,按照《監(jiān)察法》第十二條規(guī)定,監(jiān)察機關根據(jù)實際情況,可以向國有企業(yè)派駐監(jiān)察機構或者派出監(jiān)察專員。鑒于此,監(jiān)察委員會還可以在海外企業(yè)中設立監(jiān)察委員會海外反腐派駐站,由海外反腐機構安排監(jiān)察專員常駐海外企業(yè),派駐監(jiān)察官在發(fā)現(xiàn)海外企業(yè)的工作人員存在腐敗情形時,可以展開監(jiān)督或者調查,并移交紀委進行黨紀政紀處分或移送檢察院提起公訴。此外,為了緩解海外辦案工作量與派駐站監(jiān)察官數(shù)量之間的不對等,在掌握一定的線索之后,可以請求派駐站所屬的監(jiān)察委員會予以人力、物力的支援,必要時按照《監(jiān)察法》第四條監(jiān)察委員會與司法機關之間具有互相配合、互相制約的關系的規(guī)定,也可請求公安、檢察、海關等機關予以協(xié)助,從而形成以監(jiān)察委員會為主,公安、檢察、海關等機關為輔助的反腐合力。

3.2 加強沿線國刑事司法協(xié)助

根據(jù)官方數(shù)據(jù)顯示,我國已經(jīng)同32個國家簽訂了刑事司法協(xié)助。但相較于“一帶一路”沿線國的數(shù)量,現(xiàn)有的協(xié)助條約明顯不夠。這就導致在海外企業(yè)反腐過程中,可供參照的準據(jù)法相對匱乏,取證、送達、引渡等障礙時有發(fā)生。為此,需要加強與沿線國的刑事司法協(xié)助。具體方式如下：

一是強化與沿線國的協(xié)商與互惠。協(xié)商與互惠是當前不同國家之間化解問題的理性選擇,應當引入刑事司法協(xié)助的簽訂之中。前已述及,中國的“主場外交”日趨多元化,可以依托國際組織的平臺,如“一帶一路”國際合作高峰論壇,與沿線國就海外反腐中頻發(fā)的法律沖突事項進行協(xié)商,先就彼此分歧不大的沖突形成合意,再逐步解決彼此分歧較大的法律沖突;由個別到整體,在一項項協(xié)助措施簽署之后,最終形成完整的刑事司法協(xié)助條約。

二是制定統(tǒng)一的《刑事司法協(xié)助法》。目前,我國能夠對外達成刑事協(xié)助條約的機關較為分散,沒有形成“一個窗口對外”的簽署機關。在缺乏統(tǒng)一參照文本的前提下,除不同機關與同一國家簽署的協(xié)助條約存在差異外,同一機關與不同國家簽署的協(xié)助條約也往往懸殊較大,這挫傷了相關國家與中國達成刑事司法協(xié)助的積極性。鑒于此,需要制定統(tǒng)一的《刑事司法協(xié)助法》。此外,還可通過勸返等方式避免法律沖突。

3.3 實現(xiàn)企業(yè)內部有效監(jiān)督

在海外企業(yè)中內部監(jiān)督過于松軟,是預防腐敗難收實效的根源。為此,海外企業(yè)更需要落實有效監(jiān)督。

一是落實崗位人數(shù)規(guī)定,建立職位輪崗制度。強有力的會計監(jiān)督是防止海外企業(yè)腐敗的首要防線,在強調會計人員勤勉、真實義務的基礎上,確保每崗位兩人及兩人以上的人員安排,實現(xiàn)彼此間的相互監(jiān)督。同時,要建立輪崗制度,輪崗周期可設置為2～5年,避免部分海外企業(yè)的相關人員久居重要崗位,為違法違規(guī)行為提供可乘之機,逐漸滋生腐敗。

二是強化任職回避,設置財產申報規(guī)定。“茍富貴,勿相忘”作為一種傳統(tǒng)文化,已經(jīng)根植于人們的成長過程和血脈之中。然而,將這種傳統(tǒng)文化體現(xiàn)在企業(yè)內部管理中,就會異化為“拉幫結派”“裙帶關系”等流弊。有鑒于此,海外企業(yè)要嚴格落實有關任職回避的規(guī)定,禁止在同一海外企業(yè)中擔任董事長、監(jiān)事和高級管理人員等領導班子成員的近親屬或關系親密的人員任職于人事、紀律、財務等關鍵崗位。設置財產申報制度,要求海外企業(yè)的高管定期申報自己的財產,并效仿美國等西方國家的先進做法,建立可疑交易匯報制度,對大額和可疑財產實現(xiàn)動態(tài)記錄和追蹤,做到“陽光反腐”。

三是提高審計部門層級,發(fā)揮審計監(jiān)督實效。逐步提高海外企業(yè)中審計部門的層級,從而達到“高于一般部門、制約領導人員”的監(jiān)督效果,要對部分海外企業(yè)中領導班子成員“打招呼”“寫批條”等活動做好記錄存檔工作,以便日后追責需要。與此同時,應當避免發(fā)票實際消費與發(fā)票內容不一致等虛開發(fā)票現(xiàn)象,通過對發(fā)票內容進行實質審查,從而實現(xiàn)“票實相符”。

四是加強海外國企廉潔自律,落實內部巡視制度?！把惨暋笔屈h的十八大以來夯實黨內監(jiān)督、發(fā)現(xiàn)黨員問題的創(chuàng)新之舉。在黨的十九大報告中,習近平總書記將巡視比作懲治黨內腐敗的“利劍”,反映了巡視的重要地位。目前,在全國各海外企業(yè)之中,均設有紀檢監(jiān)察部門,并設置了黨委巡視制度,通過巡視及時發(fā)現(xiàn)腐敗問題,并作出相應的處理。但從巡視情況來看,內部巡視主要是在境內國企,對海外企業(yè)的巡視很少出現(xiàn)?？梢哉f,海外企業(yè)已經(jīng)成為內部巡視的薄弱區(qū)域。鑒于此,國企黨委巡視小組要加強對海外國企的巡視,并將巡視中的腐敗問題及時反饋給紀檢部門或者監(jiān)察委員會,實現(xiàn)國企內部巡視與紀檢部門、監(jiān)察委員會的銜接。

3.4 多舉措緩解運營風險

運營風險是海外企業(yè)異國經(jīng)營中不可避免的現(xiàn)實障礙,也是難以完全化解的重大難題,只有多管齊下才能有效抵御運營風險,讓腐敗無立足之地。

一是強化海外企業(yè)反腐的宣傳力度。將海外企業(yè)的反腐重心前移,注重廉政文化的宣傳和反腐工作的預防,實現(xiàn)“防懲”一體化建設。可以把海外企業(yè)可能存在的腐敗隱患及時告知預防對象,并有針對性地提出對策和建議。同時,要注重“以案釋法”的宣傳方式,將查辦的重大、典型貪腐案件,編輯成案例警示讀本,或者納入崗前培訓和巡回宣講之中,營造“行賄受賄皆是犯罪”的廉潔氛圍。

二是協(xié)助海外企業(yè)建立東道國的風險評估體系。海外企業(yè)在選擇投資國時,國家應當協(xié)助海外企業(yè)在實地考察和專家論證的基礎上進行風險評估。政治風險作為海外企業(yè)風險評估中最為重要的一類,明確需要包含政權合法性、民主程度、法令執(zhí)行力度等指標。根據(jù)政治風險評估系數(shù)的大小,并在依據(jù)東道國海關、反腐、稅務等方面規(guī)定的基礎上,作出更為安全科學的投資方案。據(jù)媒體報道,這一舉措在實踐中已有嘗試,目前有55家央企已經(jīng)對“一帶一路”沿線國展開腐敗風險的研究與評估[8]。

三是購買海外投資保險。現(xiàn)代意義上的保險自誕生起就具有國際性質,而且隨著國際貿易自由化進程的加快,國際保險業(yè)日臻完善。當前,多邊投資擔保機構(MIGA)是國際社會中享有盛名的保險機構,我國也在1988年4月正式成為該保險機構的創(chuàng)始國之一,但購買跨國投資保險只能作為臨時之舉。隨著我國對外貿易出境投資的增多,需要借鑒發(fā)達國家做法,如美國海外私人投資公司(OPIC)、日本出口投資保險公司(NEXI)、加拿大出口發(fā)展公司(EDC),由政府出資設置海外投資機構,承接本國海外企業(yè)的保險。

四是建立“一帶一路”爭議解決機構。目前,當海外企業(yè)在出現(xiàn)交易爭議時,往往是向“解決投資爭議國際中心(ICSID)”申請國際仲裁,但該中心解決投資爭議的周期較長,而且裁決的可接受性差。隨著“一帶一路”體量的日益增大,這并非是長久之計。鑒于此,要通過沿線國共同磋商的方式,制定統(tǒng)一的爭議解決規(guī)范,并成立一致認可的爭議解決機構。在海外企業(yè)投資經(jīng)營時,當與沿線國之間出現(xiàn)爭議事項時,可以提交該機構進行調解或者裁決,以此消解沿線國在國家政體、法律體系、風土人情、宗教信仰、民族種族、地域文化等方面存在的差異,實現(xiàn)各國利益的最大公約數(shù)。

3.5 搭建“互聯(lián)網(wǎng)+海外企業(yè)”公開平臺

在“互聯(lián)網(wǎng)+”時代,信息技術的高速發(fā)展與經(jīng)濟社會的交匯融合引發(fā)了大數(shù)據(jù)的極速增長,這為海外企業(yè)反腐提供了更為新穎的解決思路。但需要強調的是,目前關于海外企業(yè)信息資源的擁有者和使用者存在著各自為陣、各自建庫、單獨使用、封閉保留的不足,導致“數(shù)據(jù)堡壘”“信息煙囪”等現(xiàn)象時有發(fā)生,海外企業(yè)的信息資源難以實現(xiàn)共建共享。為此,應當搭建“互聯(lián)網(wǎng)+海外企業(yè)”公開平臺。

一是搭建“互聯(lián)網(wǎng)+海外企業(yè)”?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+海外企業(yè)”公開平臺旨在通過事項公開預防、懲治海外企業(yè)腐敗問題,監(jiān)察委員會作為反腐敗機構,理當由其主導設立和維護管理;但監(jiān)察委員會的人手、資金、信息等資源有限,難以實現(xiàn)事無巨細的統(tǒng)籌安排。因此,這就需要聯(lián)合法院、檢察院、工商、海關以及“走出去”的國有與私有企業(yè)等有關聯(lián)的主體,將自身擁有的信息推送至公開平臺。同時,事先制定信息的傳送、審核、管理、發(fā)布制度,保障信息能夠真實發(fā)布、及時更新。

二是盡可能擴大信息公開范圍。就公開的范圍而言,根據(jù)公開主體的不同,主要由兩部分組成。其一,由機關負責的公開。這類公開包含紀檢等機關的處分處罰以及法院等機關的刑事裁判,對于依法查實的海外企業(yè)違規(guī)、不正當?shù)慕?jīng)營狀況也應當予以公開。其二,由海外企業(yè)負責的公開。這類公開包含海外企業(yè)中人事任免、中標項目、經(jīng)費使用、內部處分等事項?？紤]到腐敗案件主要是貪利問題,以資金流動最為常見,因此,對于資金的流動需要細化公開。同時,在編制公開清單的過程中,除涉及國家秘密、商業(yè)隱私外,應當盡可能擴大公開范圍。此外,還可開設申請公開、媒體曝光以及專家解讀等欄目,從而實現(xiàn)公開最大化、有效化。

三是拓展平臺“防懲”功能?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+海外企業(yè)”公開平臺通過信息公開的方式,保障了社會公眾的知情權,使社會監(jiān)督更有可能,避免了因信息的閉塞、隱蔽滋生腐敗現(xiàn)象,對相關的海外企業(yè)起到了良好的“防懲”作用。此外,還可將公開平臺與征信體系實現(xiàn)對接,建立海外企業(yè)信用記錄體系,通過公開的海外企業(yè)行賄、受賄等不正當經(jīng)營行為,進而影響該海外企業(yè)日后的投標、貸款、項目承接、資金審批等業(yè)務活動,使得“一處違法、到處受限”的愿景成為現(xiàn)實。

4 結語

“一帶一路”倡議是中國“走出去”戰(zhàn)略在新時代中國特色社會主義思想指導下的重要實踐,反映了國內發(fā)展、對外開放、國際貢獻三者的有機結合,必將推動中國的“主場外交”和全球治理水平。在“一帶一路”進入2.0版的關鍵時期,應當以海外企業(yè)為抓手,全方位強化對海外企業(yè)腐敗現(xiàn)象的“防懲”,將縱深發(fā)展過程中的“一帶一路”建設成為“廉潔之路”。