風(fēng)險管理是一個需要普遍關(guān)注的問題。推進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)尤其應(yīng)關(guān)注風(fēng)險問題。新創(chuàng)企業(yè)能否存活和成功，已運(yùn)行的企業(yè)能否持續(xù)發(fā)展，總是充滿著挑戰(zhàn)和不確定性。而風(fēng)險的本質(zhì)正是指事物演變發(fā)展的不確定性，反映的是結(jié)果偏離預(yù)期所生成的效果，可能是正面的也可能是負(fù)面的，甚或兩者都有，進(jìn)而形成或產(chǎn)生機(jī)遇和挑戰(zhàn)。機(jī)遇的存在是一些主體愿意承擔(dān)風(fēng)險的動因所在。這里的主體可以是個人、企業(yè)和機(jī)構(gòu)等，我們把其統(tǒng)稱為組織。設(shè)想看護(hù)馬匹的事情，雖然已經(jīng)付出了很大努力，但很多因素仍然會導(dǎo)致馬匹丟失的結(jié)果，這當(dāng)然不是當(dāng)事人愿意看到的。盡管如此，斷言是福是禍卻卻不是個簡單問題，誠所謂“塞翁失馬焉知禍福？”不難理解，大千世界存在著各種類型、各種層面的風(fēng)險，為了應(yīng)對風(fēng)險并實(shí)現(xiàn)降低風(fēng)險和控制風(fēng)險的目標(biāo)，需要對風(fēng)險概念及風(fēng)險管理有深刻的認(rèn)識。2018年即將再版出爐的ISO國際標(biāo)準(zhǔn)《風(fēng)險管理指南》（Risk Management - Guidelines，ISO/FDIS31000：2017（E））為風(fēng)險管理的利益相關(guān)者，包括個人、企業(yè)、機(jī)構(gòu)等各類組織和平臺奉獻(xiàn)了寶貴的標(biāo)準(zhǔn)資料。其中的利益相關(guān)者是指這樣的主體，他們能夠影響決策的制定和行動的開展，或者受到?jīng)Q策及行動的影響，甚或感覺到會被決策和行動所影響。

理解和認(rèn)識風(fēng)險，當(dāng)然是最重要的一步。針對這個問題，《風(fēng)險管理指南》明確提出了必須全面關(guān)注相關(guān)聯(lián)的四個要點(diǎn)：風(fēng)險源是什么，潛在事件是什么，這些事件的后果怎樣，其發(fā)生的可能性如何？

其中，風(fēng)險源是具有導(dǎo)致潛在風(fēng)險的單個要素或若干要素的組合；事件由一系列特殊活動的出現(xiàn)或發(fā)生的變化所導(dǎo)致，可以有多種原因和多種結(jié)果，既可以產(chǎn)生預(yù)期到了而沒有發(fā)生也可能是實(shí)際發(fā)生了卻沒有預(yù)料到的后果。特別地，事件本身也可能是風(fēng)險源；后果是事件影響目標(biāo)的效果，可以是通過層疊和累積過程形成的，或直接或間接地影響到目標(biāo)，可以定量表達(dá)也可以定性刻畫；可能性意指后果發(fā)生的幾率，可以通過主觀或客觀的方式定義、測量或確定。

在對風(fēng)險有所認(rèn)識后，下一個重要內(nèi)容當(dāng)然是理解和認(rèn)識風(fēng)險管理的問題。風(fēng)險管理最關(guān)鍵的內(nèi)容是指導(dǎo)和控制組織應(yīng)對和處置風(fēng)險的協(xié)調(diào)活動。涉及到的風(fēng)險控制手段包括有保持和改變風(fēng)險水平的各種措施，如流程、政策、設(shè)備、演練或其他能夠改變風(fēng)險狀態(tài)的條件或行動。需要意識到的是，控制手段并不總能發(fā)揮出預(yù)想的效果。努力了，可能并不成功，但不努力，就沒有任何希望。

風(fēng)險管理的根本目的是創(chuàng)造價值、保護(hù)和保持價值，而且要助于改進(jìn)性能、鼓勵創(chuàng)新和支撐預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)當(dāng)然是一種對價值的追求，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)取得成功，風(fēng)險意識和風(fēng)險管理的意識是不可缺少的。風(fēng)險管理具有非常強(qiáng)的綜合性特征，需要明確原則，建立框架，執(zhí)行流程。可以說，風(fēng)險管理原則、風(fēng)險管理框架和風(fēng)險管理流程，少了哪一個都不行。

風(fēng)險管理原則

風(fēng)險管理當(dāng)然是有成本的，需要投入。對于風(fēng)險管理的不同主體，其面對的風(fēng)險不同，預(yù)期要達(dá)到的目標(biāo)也不同。但目的是一樣的，都要創(chuàng)造價值和保護(hù)價值。開展風(fēng)險管理的結(jié)果必須要有效果有效率，必須有助于闡明組織和機(jī)構(gòu)的意圖和目的。在一些原則問題上需要取得共識，至少如下的八個要點(diǎn)是需要堅(jiān)持的。

整體性原則：風(fēng)險管理應(yīng)是組織活動不可分割的一個部分，應(yīng)整合到組織活動的各個方面；

結(jié)構(gòu)化與全面性原則：結(jié)構(gòu)化和全面性的方法能導(dǎo)致前后可比較的一致性結(jié)果；

可定制化原則：風(fēng)險管理的框架和流程應(yīng)是可以定制的，要與組織所處的外部和內(nèi)部環(huán)境以及相關(guān)的目標(biāo)相適應(yīng)；

包容性原則：利益相關(guān)者恰當(dāng)和及時的參與，使得來自多方面的知識、觀點(diǎn)及看法得到考慮，有助于提高對風(fēng)險管理的認(rèn)識，實(shí)現(xiàn)明智的風(fēng)險管理；

動態(tài)化原則：事物不是一成不變的，隨著組織外部和內(nèi)部環(huán)境因素的變化，風(fēng)險的狀態(tài)也可能變化。風(fēng)險管理應(yīng)以適當(dāng)和及時的方式預(yù)見到、察覺到、意識到這些變化并作出應(yīng)對；

最好信息可用化原則：風(fēng)險管理的輸入應(yīng)建立在歷史和當(dāng)前信息以及對未來預(yù)見的基礎(chǔ)之上，所以必須考慮相伴于這些信息和預(yù)見能力的局限性和不確定性。對于利益相關(guān)者，信息需要及時、清晰和可獲得；

人文因素優(yōu)先原則：人的行為和文化因素會顯著地在各個階段、各個層面影響到風(fēng)險管理的效果，這一點(diǎn)必須給予高度重視；

持續(xù)改進(jìn)原則：風(fēng)險管理需要通過學(xué)習(xí)和經(jīng)驗(yàn)積累持續(xù)加以改進(jìn)。

堅(jiān)持上述原則對進(jìn)行風(fēng)險管理具有指導(dǎo)意義，也為設(shè)計風(fēng)險管理框架和建立風(fēng)險管理流程奠定了基礎(chǔ)。而上述原則的缺失和不完全，必然會影響到組織的風(fēng)險管理成效。

風(fēng)險管理框架

風(fēng)險管理從內(nèi)容結(jié)構(gòu)上看，必須建立關(guān)聯(lián)性很強(qiáng)的板塊框架，其目的是幫助把風(fēng)險管理融入組織的所有行動和功能中。風(fēng)險管理的效果將依賴風(fēng)險管理框架與組織的包括決策在內(nèi)的治理及所有相關(guān)活動相融合的程度，這又需要得到來自利益相關(guān)者，尤其是高層管理者的支持。

風(fēng)險管理框架的建立應(yīng)包括整合、設(shè)計、實(shí)施、評價及改進(jìn)跨越整個組織的風(fēng)險管理工作。組織應(yīng)評價其現(xiàn)有的風(fēng)險管理實(shí)踐和流程，評價存在的漏洞并在將要建立的框架內(nèi)解決這些漏洞問題?？蚣艿臉?gòu)成內(nèi)容以及這些內(nèi)容打磨成一體而形成的工作方式應(yīng)根據(jù)組織的需要進(jìn)行定制。顯然，領(lǐng)導(dǎo)的作用和來自組織高層的承諾是有效的風(fēng)險管理框架得以建立的重要保障。

風(fēng)險管理流程

風(fēng)險管理流程涉及到政策，規(guī)程和慣例的系統(tǒng)性應(yīng)用。同樣也應(yīng)成為管理和決策過程中不可分割的一個部分，應(yīng)融合入組織的結(jié)構(gòu)、運(yùn)營和活動進(jìn)程中，可以用于戰(zhàn)略、運(yùn)營、規(guī)劃或項(xiàng)目的層面。雖然風(fēng)險管理流程常常描述成具有一定順序的步驟，但在實(shí)踐上它需要反復(fù)執(zhí)行。

從大的步驟上看，主要有三步，既一，確定和闡明范圍、環(huán)境及設(shè)定風(fēng)險準(zhǔn)則；二，風(fēng)險評估和三，風(fēng)險處置。范圍不適當(dāng)，環(huán)境不清楚，標(biāo)準(zhǔn)不明確，就不可能把風(fēng)險管理做到位，就不可能取得好的效果。endprint

風(fēng)險評估可以進(jìn)一步細(xì)分成風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價。

風(fēng)險識別的目的是尋找，確認(rèn)，描述可能有助于或妨礙組織取得其目標(biāo)的風(fēng)險。風(fēng)險分析的目的是理解風(fēng)險特性和特征，有時還要包含風(fēng)險的水平。要詳細(xì)考慮不確定性，風(fēng)險源，后果，可能性，事件，情景，控制及其效果。風(fēng)險分析的細(xì)致及形式化程度可以不同，要由分析的目的，信息的可用性和可靠性及資源的配置情況來決定。分析技術(shù)可以是定性的，半定量的，定量的或其組合，依賴于所處條件和預(yù)期用途。

進(jìn)行風(fēng)險評估旨在實(shí)施風(fēng)險處置，其目的是選擇和實(shí)施解決風(fēng)險問題的方案。風(fēng)險處置方案可以很多，粗線條地說可以包括去除風(fēng)險源、改變可能性、改變后果、分散風(fēng)險（例如，通過合同或購買保險）等，它們不一定是互相排斥的，也不一定在所有情形都是適用的。風(fēng)險處置還可能引入新的需要應(yīng)對的風(fēng)險，這一點(diǎn)也必須得到足夠重視。

一個好的風(fēng)險管理流程必須把溝通和協(xié)商貫穿其中。溝通旨在加強(qiáng)對風(fēng)險的意識和理解，而協(xié)商涉及到獲取反饋信息以支撐決策。在風(fēng)險管理流程的所有環(huán)節(jié)里，都可能需要與適當(dāng)?shù)耐獠亢蛢?nèi)部的利益相關(guān)者進(jìn)行溝通和協(xié)商。

一個好的風(fēng)險管理流程還依賴把監(jiān)督和審查做到位。監(jiān)督和審查應(yīng)出現(xiàn)在風(fēng)險管理流程的所有步驟中。監(jiān)督和審查包括計劃，收集和分析信息，記錄結(jié)果并作出反饋。監(jiān)督和審查的結(jié)果應(yīng)整合到組織的性能管理，評測及活動報告中。

執(zhí)行風(fēng)險管理流程的另一個不可或缺的內(nèi)容是對風(fēng)險管理流程及其結(jié)果建立文檔并通過適當(dāng)?shù)臋C(jī)制提交報告。記錄和報告能增強(qiáng)與利益相關(guān)者的對話質(zhì)量，支持高層管理和監(jiān)督機(jī)構(gòu)履行他們的職責(zé)。

創(chuàng)辦企業(yè)，當(dāng)然希望成功，希望能長期茁壯成長，希望能成為百年老店。在技術(shù)發(fā)展如此快速的情況下，要實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)必須面對各式各樣的不確定性。大數(shù)據(jù)、虛擬現(xiàn)實(shí)、人工智能、無人汽車、物聯(lián)網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)金融、3D打印等，太多令人向往、讓人沖動、給人激情的概念和技術(shù)輪番登場，的確蘊(yùn)含著機(jī)遇，但同時也充滿著挑戰(zhàn)。以創(chuàng)辦企業(yè)和發(fā)展企業(yè)的方式擁抱這些概念，一定不要忘記非技術(shù)的因素。技術(shù)和社會需要相互適應(yīng)，也必然會相互改造和相互促進(jìn)。以無人汽車為例，技術(shù)的飛速進(jìn)步是毋庸置疑的，但也仍有提升和完善的空間。非技術(shù)的因素，比如法規(guī)環(huán)境的配套建設(shè)，或許是應(yīng)跟進(jìn)的重要工程。正因?yàn)槿绱?，社會更?yīng)向已經(jīng)為發(fā)展無人汽車技術(shù)和市場作出巨大投入的企業(yè)表達(dá)敬意。

企業(yè)在發(fā)展過程中作出重大決策時，如果沒有充分加入風(fēng)險管理的要素，必然是有缺陷的。我們考察過一個企業(yè)集團(tuán)，5年的發(fā)展使其總資產(chǎn)達(dá)到1000億，而已經(jīng)安排下去的未來5年內(nèi)的發(fā)展投資額超過了3000億。我們相信這個企業(yè)的實(shí)力和其計劃安排的合理性，這種進(jìn)取性強(qiáng)的發(fā)展安排預(yù)期會對社會的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。但對于創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)這盤全社會參與和關(guān)注的大棋來說，增強(qiáng)風(fēng)險意識，注重風(fēng)險管理也是需要得到尊重的態(tài)度。

強(qiáng)調(diào)風(fēng)險意識不是保守，加強(qiáng)風(fēng)險管理釋放出的是正能量，它將從一開始就注入穩(wěn)健的基因，有助于各類參與主體獲益止損，更加健康地發(fā)展。

2018年，風(fēng)險管理的理念和做法隨著ISO標(biāo)準(zhǔn)《風(fēng)險管理指南》的發(fā)布必將更加深入人心！endprint