周家榮

（100032 中國建設(shè)銀行安全保衛(wèi)部 北京）

一、虛假銀行理財概述

銀行理財產(chǎn)品是銀行自行設(shè)計并發(fā)行的，或代理其他有權(quán)機構(gòu)發(fā)行的，將募集的資金用于理財產(chǎn)品合同約定的用途，并根據(jù)合同約定，將本金、收益返還給投資人的一類理財產(chǎn)品。就虛假銀行理財產(chǎn)品來說，主要有兩種表現(xiàn)形式：

第一種表現(xiàn)形式是銀行員工利用客戶對銀行以及自己身為銀行員工的信任，私自出售不屬于本銀行發(fā)行或代理的理財產(chǎn)品，也就是業(yè)內(nèi)常說的“飛單”案件。在這一類案件中，理財產(chǎn)品是真實存在的，但不是銀行發(fā)行，或是沒有經(jīng)過銀行授權(quán)的。如：2016年平安銀行北京分行個別員工代銷私募理財案。

第二種表現(xiàn)形式是外部不法分子、銀行員工為了達到融資的目的，或單獨，或相互勾結(jié)，利用客戶對銀行的信任，虛構(gòu)銀行發(fā)行或代理的理財產(chǎn)品，從而達到欺騙客戶和融資的目的。在這一類案件中，理財產(chǎn)品完全是子虛烏有的，是用來欺騙客戶的手段。2016年美的集團虛假理財案，2017年民生銀行航天橋支行虛假理財案都是典型的案例。

虛假銀行理財案一般具有以下特點：①涉及金額大。由于虛假理財產(chǎn)品的銷售對象是銀行授信企業(yè)、高凈值的客戶，累計投資的數(shù)額巨大。如：美的集團虛假理財案涉及金額10億，民生銀行航天橋支行案涉及金額更是高達30億。②涉及客戶多。主要是針對個人客戶兜售的虛假理財產(chǎn)品。民生銀行航天橋支行虛假理財案涉及該行的150多名私人銀行高端客戶。③承諾收益高。不法分子摸準了客戶貪圖高收益的心理，使用高收益作誘餌作案屢屢得逞。民生銀行虛假理財案年化回報率8.4%，而且還保本保息。該收益率高出銀行同類理財產(chǎn)品2倍多，客戶如稍有常識和比較便能識破。④人為制造銷售緊張感。據(jù)民生銀行虛假理財案受害客戶反映，航天橋支行行長、副行長和理財經(jīng)理反復(fù)強調(diào)，該款產(chǎn)品是支行好不容易從總行爭取到的，而且只是給大客戶準備的，小客戶買不了。⑤當事銀行不知情。虛假理財產(chǎn)品繞過了正規(guī)理財產(chǎn)品的管理體系，只要資金鏈能正常運轉(zhuǎn)，各方就相安無事，事情也能神不知鬼不覺地得以掩蓋。當事銀行總是在東窗事發(fā)后才知情，應(yīng)對處置工作十分被動。

二、暴露出的主要問題

很多企業(yè)、個人客戶之所以被虛假理財產(chǎn)品所騙，除了貪圖高收益的心理在作祟外，還有一個更重要的原因是盲目相信銀行兜底作保。而為了讓虛假理財?shù)尿_局更具有欺騙性，不法分子往往采取拉攏腐蝕銀行員工，利用銀行在印章、辦公營業(yè)場所管理漏洞乘機作案。

（一）少數(shù)銀行員工法制觀念極為淡薄

有的銀行員工直接作案，騙得客戶資金后供自己揮霍，或投向風(fēng)險更大、回報更高的投資產(chǎn)品賺取利差。如：民生銀行航天橋支行原行長張穎非法募集客戶資金后，除了用于個人支配外，還將一部分資金投資房產(chǎn)、文物、珠寶等領(lǐng)域。而有的銀行員工收受不法分子的好處，喪失了從業(yè)底線，為不法分子欺騙第三方作案提供銀行場所等便利條件。等到事發(fā)后，受害人往往將銀行一并起訴，要求承擔責(zé)任，銀行很難獨善其身，員工也身陷囹圄。員工無論是直接作案，還是為作案提供方便，都反映出法制觀念極為淡漠，喪失最起碼的職業(yè)道德和從業(yè)底線，走上違法犯罪的不歸路。

（二）利用銀行印章管理漏洞作案

印章是銀行經(jīng)營管理中的重要物品。在業(yè)務(wù)活動中，銀行一般會用到兩類印章：一類是機構(gòu)的公章。機構(gòu)公章一般有專門的部門、專門的管理人員來保管，使用條件和程序較為嚴格苛刻。另一類則是業(yè)務(wù)部門的印章和基層支行網(wǎng)點的業(yè)務(wù)用章。這一類印章具有歸口管理部門多、數(shù)量大、業(yè)務(wù)使用范圍廣等特點，管理難度大、違規(guī)使用的風(fēng)險很高。一般來說，犯罪分子偽造、竊取的印章多為此類業(yè)務(wù)用章，用途是加蓋在虛假理財產(chǎn)品中，或者是加蓋在虛假理財產(chǎn)品的保本保收益承諾函上。

（三）利用銀行辦公營業(yè)場所管理漏洞作案

銀行辦公營業(yè)場所帶有銀行的LOGO標志，不法分子在銀行辦公營業(yè)場所冒用銀行的名義，以銀行員工的身份簽訂虛假理財產(chǎn)品協(xié)議，就足以讓善意第三方相信其行為就是代理銀行的行為。在作案過程中，不法分子往往會通過各種方式和手段，進入銀行辦公營業(yè)場所，取得相關(guān)功能區(qū)域的使用權(quán)，并規(guī)避銀行監(jiān)控或支開銀行員工后從事違法犯罪活動。支行網(wǎng)點負責(zé)人、客戶經(jīng)理等出于拉攬業(yè)務(wù)、維護客戶等需要，也會擅自將會議室、洽談室、理財室等外借。如美的集團10億元理財騙局中，不法分子欺詐美的集團的場所系農(nóng)行成都武侯支行一路姓副行長的辦公室，在進入一樓并坐電梯前往武侯支行辦公區(qū)的過程中，無任何人要求登記或出示證件，也沒有遭遇任何詢問和阻攔。在不法分子近一個小時的欺詐過程中，該路姓副行長還與嫌疑人在樓道聊天。

（四）業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查流于形式

有的虛假理財資金最終以銀行委托貸款等業(yè)務(wù)形式流向用資企業(yè)，用資企業(yè)為獲得融資也付出了巨大資金成本。騙局固然設(shè)計“精美”，但整個資金的運作、流轉(zhuǎn)過程是在銀行體系內(nèi)進行的。從事后查處情況看，有很多的業(yè)務(wù)、資金線索和案件苗頭能夠及早發(fā)現(xiàn)但卻沒有發(fā)現(xiàn)，反映出銀行對業(yè)務(wù)、資金的稽核力度不夠，監(jiān)督檢查工作流于形式，不能真正發(fā)現(xiàn)問題。

三、防范虛假銀行理財案件的對策

（一）切實加強銀行員工教育監(jiān)督和管理

如何加強員工教育監(jiān)督和管理是每個企業(yè)面臨的重大課題，也是一個難題，對與社會經(jīng)濟發(fā)展和百姓生活息息相關(guān)的銀行來說，加強員工管理尤為重要。

1.做好員工思想政治工作

關(guān)心關(guān)注員工的價值需求、精神需求和職業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，疏導(dǎo)排解員工工作生活上的壓力矛盾，增強員工對銀行的歸屬感，以及對所從事職業(yè)的自豪感、認同感。

2.加強日常業(yè)務(wù)管理

要求員工嚴格按照銀行規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程辦事，增強合規(guī)操作意識，不越底線、不觸紅線。對重要崗位、重點人員、重要環(huán)節(jié)還要加大檢查交流力度。

3.組織開展員工行為排查

按照嚴管厚愛原則，注重關(guān)注員工思想變化，做好八小時之外的行為、關(guān)系和社交等情況的排查。排查工作不能流于形式、走過場，做到真能發(fā)現(xiàn)問題，真正解決問題、消除風(fēng)險隱患。

（二）切實加強銀行印章的使用管理

銀行印章是銀行身份的證明，蓋有銀行印章的協(xié)議資料，一方面是受法律保護的，另一方面則意味著銀行要對協(xié)議資料的內(nèi)容承擔法律責(zé)任。因此，必須嚴格印章特別是業(yè)務(wù)印章的管理。一是按照“誰保管、誰使用、誰負責(zé)”的原則，認真落實印章管理責(zé)任制，嚴格把控印章刻制、領(lǐng)用、保管、使用、更換、收繳、銷毀等各個環(huán)節(jié)，強化員工的合規(guī)管章、用章意識，確保印章操作風(fēng)險可控。二是嚴格用印管理，每次用章都要按程序?qū)徟怯浽诎?、留有痕跡，并在視頻監(jiān)控下進行。對領(lǐng)導(dǎo)干部違反程序的指令用章行為要堅決予以拒絕。三是經(jīng)常性地開展印章使用管理工作的檢查排查，對發(fā)現(xiàn)印章丟失、異常用印、管理混亂等情況的，要一查到底，并嚴肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。

（三）規(guī)范銀行辦公營業(yè)場所使用管理

銀行辦公營業(yè)場所是對外開放和營業(yè)的場所，必須有嚴格的內(nèi)部管控和巡查檢查措施，防范內(nèi)部人員違規(guī)外借、不法分子乘機作案的風(fēng)險隱患。銀行辦公營業(yè)場所涉及辦公、會議、公用、營業(yè)、會客、輔助、閑置、出租等區(qū)域，管理半徑廣、管理難度大。一是按照“歸口管理、分工負責(zé)”、“誰使用、誰管理、誰負責(zé)”的原則，建立各個功能區(qū)域、重點部位的登記臺賬，明確各個功能區(qū)域的責(zé)任部門和人員，是主體責(zé)任落到實處。二是建立會議室、會客室、洽談室、理財室等重點區(qū)域的使用審批或登記制度，使用期間銀行要實施全過程管控。外部單位、人員因業(yè)務(wù)洽談合作事項需要使用的，銀行工作人員必須全程參加。三是建立辦公營業(yè)場所可疑事項的舉報制度，發(fā)動和鼓勵員工舉報違規(guī)使用辦公營業(yè)場所等情況。

（四）認真做好銀行理財產(chǎn)品銷售“雙錄”工作

銀行理財產(chǎn)品的雙錄（錄音、錄像）操作在歐美、香港等地是銷售工作不可缺少的環(huán)節(jié)，國內(nèi)的監(jiān)管機構(gòu)對理財產(chǎn)品銷售的“雙錄”工作也有明確的規(guī)定。銀行要按照監(jiān)管部門的要求，在客戶購買理財產(chǎn)品時，對產(chǎn)品營銷推介、相關(guān)風(fēng)險和關(guān)鍵信息提示、客戶確認和反饋等過程進行同步錄音錄像，并確?？蛻粢呀?jīng)完全了解理財產(chǎn)品的風(fēng)險。

（五）加強虛假理財案件的警示教育

銀行要及時收集整理媒體報道、銀行發(fā)生的虛假理財欺詐案例，深入剖析案例情節(jié)、案件特點和作案手法，以及暴露出的內(nèi)部管理問題和深層次原因，做好全轄通報警示工作。基層支行、網(wǎng)點要通過晨夕會、內(nèi)部板報、員工講解以及宣傳欄、電子門楣等多種形式，做好虛假理財案例的警示教育，提高機構(gòu)的防范意識，同時，向客戶宣傳正確的投資理財觀，引導(dǎo)客戶通過銀行正規(guī)渠道和合規(guī)方式購買理財產(chǎn)品，以及識別真假銀行理財產(chǎn)品的方式，避免上當受騙。