鄭曉山東大學(xué)（威海）商學(xué)院

我國綠色保險(xiǎn)存在的問題及發(fā)展方向

鄭曉山東大學(xué)（威海）商學(xué)院

一、引言

近幾年，中國環(huán)境問題日益嚴(yán)峻，其中企業(yè)的污染事故是主要原因之一。2004年2月底，四川化工股份有限公司第二化肥廠將大量高濃度氨氮廢水排入沱江支流毗河，導(dǎo)致沱江江水變黃變臭，氨氮超標(biāo)竟達(dá)50倍之多。污染直接造成50萬公斤網(wǎng)箱魚死亡。沿江簡陽、資中、內(nèi)江三地被迫停水4周，影響百萬群眾，沱江被破壞的生態(tài)至少需要5年時(shí)間來恢復(fù)，直接經(jīng)濟(jì)損失3億元左右。2014年，江蘇省泰州市環(huán)保聯(lián)合會(huì)起訴6家化工企業(yè)污染環(huán)境，最終企業(yè)賠償1.6億元進(jìn)行環(huán)境修復(fù)。

企業(yè)造成的環(huán)境污染事件層出不窮，給社會(huì)帶來了嚴(yán)重危害，同時(shí)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)也受到影響，造成巨大的直接經(jīng)濟(jì)損失，從而產(chǎn)生了綠色保險(xiǎn)。綠色保險(xiǎn)是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段。2016年8月人民銀行等七部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》中，將綠色保險(xiǎn)列為實(shí)踐綠色金融的重要途徑。綠色保險(xiǎn)作為綠色金融的重要組成部分，探討我國綠色保險(xiǎn)的存在問題和發(fā)展方向?qū)τ谏鷳B(tài)環(huán)境的保護(hù)和環(huán)境污染的治理具有重要意義?，F(xiàn)階段綠色保險(xiǎn)在我國以環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)為主。環(huán)責(zé)險(xiǎn)是以企業(yè)發(fā)生污染事故對(duì)第三者造成的損害依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任為標(biāo)的的保險(xiǎn)。

二、我國綠色保險(xiǎn)發(fā)展存在的問題

（一）相關(guān)法律體系不完善，企業(yè)投保積極性低

目前，我國關(guān)于綠色保險(xiǎn)的相關(guān)法律條文零零散散，并沒有系統(tǒng)的規(guī)定，可以援引的條款散見于《民法通則》（1986）、《環(huán)境保護(hù)法》（1989）、《大氣污染防治法》（2000）、《水污染防治法》（1996）、《海洋環(huán)境保護(hù)法》（1999）、《海洋石油勘探開發(fā)環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》（2009）等法律法規(guī)中。一方面，法律法規(guī)對(duì)企業(yè)投保與否沒有強(qiáng)制要求，這就導(dǎo)致企業(yè)具有僥幸心理，認(rèn)為即使發(fā)生污染事故也不會(huì)被查到罰款，所以不會(huì)主動(dòng)去投保；另一方面，我國現(xiàn)有的法律僅說明了企業(yè)對(duì)環(huán)境造成破壞后應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的侵權(quán)責(zé)任，而未說明應(yīng)該怎樣承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，這就使造成的財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)該怎樣賠償、賠償多少、對(duì)于受害者人身安全的賠償又該怎樣實(shí)施等這些問題都沒有明確的法律可以依據(jù)。這樣，企業(yè)會(huì)鉆法律的空子，對(duì)自己的責(zé)任承擔(dān)和賠償不到位，即使被查處后，企業(yè)自己承擔(dān)的賠償數(shù)額和有關(guān)責(zé)任無法對(duì)企業(yè)構(gòu)成威脅，企業(yè)自然沒有動(dòng)力去花錢投保綠色保險(xiǎn)。

比如，20世紀(jì)90年代環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)在大連、沈陽、長春、吉林開始試點(diǎn)，就因?yàn)檎?、法律條件不具備等原因，市場(chǎng)規(guī)模很小，到90年代中期已經(jīng)基本處于停滯狀態(tài)。經(jīng)過長時(shí)間的調(diào)整，2008年環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)開始在部分省市進(jìn)行試點(diǎn)，環(huán)責(zé)險(xiǎn)迎來了發(fā)展的新機(jī)遇。2012年，全國約有十多個(gè)省份開展了相關(guān)試點(diǎn)，環(huán)責(zé)險(xiǎn)發(fā)展迅速，當(dāng)年的保費(fèi)收入也達(dá)到一個(gè)新高度。到2014年，雖然投保企業(yè)數(shù)量增多，但是保費(fèi)收入明顯降低。到2016年，環(huán)責(zé)險(xiǎn)保費(fèi)收入才有所回升，但是與美國每年將近40多億美元專項(xiàng)環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)收入相比還是微不足道。

與之形成對(duì)比的是，一些發(fā)達(dá)國家的司法體制對(duì)環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)做出了明確的規(guī)定。德國1990頒布的《環(huán)境責(zé)任法》第19條特別規(guī)定，設(shè)施所有人必須采取一定的預(yù)先保障義務(wù)履行預(yù)防措施。美國的《清潔水法》《清潔大氣法》等都對(duì)環(huán)境責(zé)任規(guī)定了嚴(yán)格的民事、刑事和行政處罰，并且有強(qiáng)有力的執(zhí)法監(jiān)督作為保證這些法律法規(guī)良好運(yùn)行的后盾。意大利在1990年以后因嚴(yán)重的環(huán)境污染問題，由76家保險(xiǎn)公司組成聯(lián)合承保集團(tuán)，其業(yè)務(wù)量在短期內(nèi)就達(dá)到了整個(gè)責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)總量的90%以上。

?表2 008年以來我國環(huán)責(zé)險(xiǎn)發(fā)展情況

（二）綠色保險(xiǎn)險(xiǎn)種單一，產(chǎn)品缺乏吸引力

目前我國的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品主要是環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)。我國現(xiàn)階段規(guī)定必須參保的行業(yè)有石油鉆井、船舶和天然氣勘探開發(fā)，而我國綠色保險(xiǎn)也大部分都針對(duì)這幾類行業(yè)。目前，像人保財(cái)險(xiǎn)、平安產(chǎn)險(xiǎn)、中國太保等國內(nèi)多家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司推出的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)，重點(diǎn)針對(duì)重金屬、危險(xiǎn)廢物處理、造紙、重化工、有色金屬采選冶煉等易引發(fā)環(huán)境污染事故、且事故損失較易確定的行業(yè)。但隨著社會(huì)科技和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來越多的企業(yè)都對(duì)環(huán)境造成了威脅，比如常見的鋼鐵行業(yè)排放的廢氣、光污染、噪聲污染等，而保險(xiǎn)公司尚未針對(duì)這些相關(guān)高污染行業(yè)研發(fā)有關(guān)綠色保險(xiǎn)的產(chǎn)品，無法適應(yīng)越來越廣泛的投保需求。

一些發(fā)達(dá)國家經(jīng)過多年的探索，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)日趨成熟，險(xiǎn)種豐富。比如美國綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品主要包括：污染責(zé)任險(xiǎn)、成本上限險(xiǎn)、預(yù)先資助計(jì)劃、擔(dān)保貸款人險(xiǎn)。日本綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品除了一般環(huán)境污染賠償責(zé)任險(xiǎn)外，還有專業(yè)化保險(xiǎn)產(chǎn)品，比如應(yīng)對(duì)非法投棄風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任險(xiǎn)有醫(yī)療廢棄物排放者責(zé)任保險(xiǎn)和產(chǎn)業(yè)廢棄物排放者責(zé)任險(xiǎn)，應(yīng)對(duì)加油站漏油污染的責(zé)任險(xiǎn)，附帶屬地污染清除費(fèi)用責(zé)任險(xiǎn)，附帶設(shè)施賠償責(zé)任的特約責(zé)任險(xiǎn)等。這些不同的險(xiǎn)種適合不同污染地的投保需要，多樣化的險(xiǎn)種使美日兩國該產(chǎn)業(yè)的保險(xiǎn)市場(chǎng)立于不敗之地。

從我國環(huán)責(zé)險(xiǎn)試點(diǎn)情況看，投保企業(yè)對(duì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)承保方案、理賠手續(xù)、理賠率等并不滿意。目前很多產(chǎn)品對(duì)污染間接損失、生態(tài)的損失都不予承保，客戶體驗(yàn)差，也降低了企業(yè)投保意愿。比如山西保監(jiān)局與山西省環(huán)保廳于2010年9月聯(lián)合下文推廣的環(huán)責(zé)險(xiǎn)，根據(jù)企業(yè)性質(zhì)，山西省長治市第一批應(yīng)保企業(yè)38家，但由于種種原因，只有9家企業(yè)投保，2012年至2013年度更減少到只有3家企業(yè)續(xù)保。江西省自2013年年底開始，選取了61家企業(yè)參加試點(diǎn)，除7家停產(chǎn)，31家投保了環(huán)責(zé)險(xiǎn)，保費(fèi)512萬元，保額3.76億元。但是至2016年6月為止，并沒有一家企業(yè)續(xù)保，可以說這項(xiàng)工作基本停滯。2014年全國投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的企業(yè)近5000家，覆蓋了22個(gè)省份。但到2015年全國投保的企業(yè)減少到4000家，只覆蓋了17個(gè)省份。

（三）基礎(chǔ)設(shè)施不完善，費(fèi)率厘定和損害賠付難度大

環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)計(jì)算公式是：總保費(fèi)=（主險(xiǎn)保費(fèi)+附加險(xiǎn)保費(fèi)）×費(fèi)率調(diào)整系數(shù)×續(xù)保調(diào)整系數(shù)×浮動(dòng)系數(shù)。環(huán)責(zé)險(xiǎn)涉及的費(fèi)率調(diào)整系數(shù)有：行業(yè)調(diào)整系數(shù)、規(guī)模調(diào)整系數(shù)、地區(qū)調(diào)整系數(shù)、承保區(qū)域調(diào)整系數(shù)、環(huán)境敏感區(qū)調(diào)整系數(shù)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)整系數(shù)。而測(cè)定這些系數(shù)及其他關(guān)于費(fèi)率厘定需要的數(shù)據(jù)，涉及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與鑒定、管理與防范等專業(yè)領(lǐng)域，保險(xiǎn)公司缺乏相關(guān)專業(yè)知識(shí)和人才，再加上我國關(guān)于環(huán)責(zé)險(xiǎn)的案例很少，無法得出較全面精確的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，從而費(fèi)率厘定困難，發(fā)生事故后賠付工作難以順利開展。國內(nèi)環(huán)責(zé)險(xiǎn)定價(jià)費(fèi)率的定價(jià)區(qū)間很大（1.5%～8%），而且呈現(xiàn)明顯的地區(qū)差異（黃若霖，2017）。

因?yàn)槠髽I(yè)在經(jīng)營過程中常發(fā)生突發(fā)的環(huán)境污染事件，而環(huán)境污染具有復(fù)雜性、漸進(jìn)性、不可預(yù)測(cè)性、潛伏性、波及范圍廣等特點(diǎn)。所以環(huán)責(zé)險(xiǎn)賠償責(zé)任大，對(duì)保險(xiǎn)的技術(shù)要求高，而被保險(xiǎn)人狀況千差萬別，因此保險(xiǎn)人要對(duì)每一承保標(biāo)的進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和評(píng)估，單獨(dú)確定保險(xiǎn)費(fèi)率以降低風(fēng)險(xiǎn)，每一份保險(xiǎn)合同的內(nèi)容均具有特定性。故而保險(xiǎn)公司開展環(huán)責(zé)險(xiǎn)業(yè)務(wù)很艱難，放眼中國整個(gè)市場(chǎng)中的環(huán)責(zé)險(xiǎn)開展情況也不盡如人意。2014年，我國共有52家財(cái)險(xiǎn)公司，其中34家中資公司、18家外資公司，而開展環(huán)責(zé)險(xiǎn)的公司僅11家，占財(cái)險(xiǎn)公司比重的21%，其中外資機(jī)構(gòu)僅2家（苗娜娜，2014）。

三、未來綠色保險(xiǎn)發(fā)展方向

（一）完善相關(guān)法律法規(guī)，確立綠色保險(xiǎn)的法律地位

加強(qiáng)保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)則的立法，將綠色保險(xiǎn)制度寫入法律，明確規(guī)定強(qiáng)制責(zé)任與自由責(zé)任相結(jié)合的制度。對(duì)發(fā)生環(huán)境污染事故的責(zé)任歸屬和賠付細(xì)則規(guī)定清楚，并對(duì)受害人的權(quán)益進(jìn)行保護(hù)。在立法時(shí)需考慮環(huán)境污染損害的長期性，對(duì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)規(guī)定較長的索賠時(shí)效，建立索賠型責(zé)任保險(xiǎn)。同時(shí)加強(qiáng)執(zhí)法力度，對(duì)造成污染的企業(yè)及時(shí)查處和整改。

（二）不同污染企業(yè)實(shí)行差別費(fèi)率，多模式實(shí)施綠色保險(xiǎn)

企業(yè)對(duì)環(huán)境污染程度的不同，風(fēng)險(xiǎn)程度、防治污染的成本以及一旦發(fā)生事故造成的損失也不同。故可以根據(jù)企業(yè)排污地區(qū)、排污程度的不同劃分不同等級(jí)，對(duì)每個(gè)等級(jí)實(shí)行差別費(fèi)率。一方面可以降低低污染企業(yè)的投保成本，兼顧效率和公平。另一方面，可以促進(jìn)企業(yè)不斷提高自己的防治污染水平，完善污染清潔治理設(shè)施，從而實(shí)現(xiàn)環(huán)境友好型發(fā)展。

環(huán)顧發(fā)達(dá)國家環(huán)責(zé)險(xiǎn)的發(fā)展模式。大體上有以下三種。一是以美國、日本為代表的強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)模式。二是以英國、法國為代表的任意責(zé)任保險(xiǎn)模式。三是以德國、意大利為代表的強(qiáng)制保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證相結(jié)合模式。我國環(huán)責(zé)險(xiǎn)的發(fā)展可以結(jié)合這三個(gè)國家的發(fā)展模式，對(duì)較大規(guī)模的高污染、高危害行業(yè)的企業(yè)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為主，任意責(zé)任保險(xiǎn)為輔的保險(xiǎn)模式；對(duì)較小規(guī)模的高污染、高危害行業(yè)的企業(yè)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)模式；而對(duì)污染程度較輕、有較低危害的企業(yè)采取任意責(zé)任保險(xiǎn)的模式。這種分層次保險(xiǎn)模式可以提高保險(xiǎn)效率，更加適合企業(yè)投保需求。

（三）樹立綠色保險(xiǎn)理念，加強(qiáng)企業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)

綠色保險(xiǎn)將環(huán)保與保險(xiǎn)相結(jié)合，所以理所當(dāng)然需要環(huán)保部門和保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)調(diào)配合。環(huán)保部門加強(qiáng)對(duì)環(huán)境保護(hù)的宣傳，使保護(hù)環(huán)境的理念深入人心。保險(xiǎn)行業(yè)結(jié)合保險(xiǎn)公司實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)展及時(shí)推出適合的綠色保險(xiǎn)的產(chǎn)品，不斷拓展綠色保險(xiǎn)的承保范圍。兩者協(xié)調(diào)配合，通過深化合作實(shí)現(xiàn)信息共享，推動(dòng)綠色保險(xiǎn)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制的作用，建立“綠色保險(xiǎn)服務(wù)體系”。

（四）加強(qiáng)綠色保險(xiǎn)營銷，培養(yǎng)綠色保險(xiǎn)專業(yè)型人才

保險(xiǎn)公司需協(xié)調(diào)投保者、保險(xiǎn)人和環(huán)境利益，滿足消費(fèi)者需求的同時(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤，同時(shí)對(duì)環(huán)境友好。可成立專門的綠色保險(xiǎn)公司來承接綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使保險(xiǎn)營銷更加專業(yè)，具有針對(duì)性。同時(shí)可以借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，與國外綠色保險(xiǎn)公司結(jié)成聯(lián)盟，共同發(fā)展。綠色保險(xiǎn)的發(fā)展涉及到多個(gè)學(xué)科、多個(gè)方面，相關(guān)人員除了掌握保險(xiǎn)、金融、法律等知識(shí)外，對(duì)化學(xué)、環(huán)境等方面的知識(shí)也要熟知。人才是科學(xué)技術(shù)的第一生產(chǎn)力，所以要大力培養(yǎng)專業(yè)人才，理論研究和實(shí)踐并行，為我國綠色保險(xiǎn)的發(fā)展打下堅(jiān)定的基礎(chǔ)。

（五）發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，完善相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施，降低保險(xiǎn)公司經(jīng)營成本

充分利用市場(chǎng)機(jī)制，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，規(guī)范市場(chǎng)秩序和市場(chǎng)監(jiān)管，建立科學(xué)可行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)管體系，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施，為保險(xiǎn)公司承保時(shí)確立風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和保險(xiǎn)費(fèi)率提供方便，從而使保險(xiǎn)公司經(jīng)營成本降低，促進(jìn)綠色保險(xiǎn)的快速發(fā)展。嚴(yán)格執(zhí)法，強(qiáng)化行政責(zé)任和問責(zé)制度，切實(shí)落實(shí)地方政府對(duì)環(huán)境保護(hù)的監(jiān)管責(zé)任。

四、結(jié)語

通過分析可以看出綠色保險(xiǎn)為企業(yè)的利益提供了切實(shí)保障，將實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長與保護(hù)生態(tài)環(huán)境結(jié)合起來，創(chuàng)造出社會(huì)經(jīng)濟(jì)與資源環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的新思路。雖然我國的綠色保險(xiǎn)處于剛剛起步的階段，普及度不夠，但近幾年相關(guān)部門和保險(xiǎn)公司一直在進(jìn)行不斷的探索和完善，相信通過各方積極的努力，我國必將建立起符合中國國情的真正的綠色保險(xiǎn)制度。

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