文｜韓雪

統(tǒng)一社會信用代碼（以下簡稱“統(tǒng)一代碼”）是我國的法人和其他組織的機(jī)構(gòu)標(biāo)識，是國家信用體系信息化建設(shè)的基石。信息化和電子政務(wù)的快速發(fā)展使得諸多國家都實(shí)施了法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識制度，為法人機(jī)構(gòu)賦予身份證，以其作為基本制度和標(biāo)準(zhǔn)，作為連接政務(wù)系統(tǒng)的關(guān)鍵字，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的整合、內(nèi)容的整合以及后續(xù)應(yīng)用的整合，打造“綠色政府”。例如，電子政務(wù)發(fā)展比較完善的美國、法國、澳大利亞、挪威、新加坡、德國、瑞典等國家都普遍實(shí)現(xiàn)了法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦碼制度，荷蘭、意大利等國家乃至整個歐盟都在試點(diǎn)進(jìn)行法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦碼制度，利用法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識作為關(guān)鍵字，提高政府的信息資源利用率，避免在信息采集、存儲和管理上重復(fù)浪費(fèi)。目前，對法人實(shí)體進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)識并共享基本信息成為了各國政府及社會管理需求的產(chǎn)物。

一、管理模式

從發(fā)展的過程來看，我們可以將法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識的管理體制分為兩種模式：一種是以美國為代表的市場化管理模式，另一種是以挪威為代表的中央政府統(tǒng)一管理模式。

（一）以美國為代表的市場化管理模式

美國采用的法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識是由鄧白氏公司在開展企業(yè)信用服務(wù)時所采用的鄧氏編碼，這是一種用于政府部門之間、政府部門與企業(yè)之間進(jìn)行業(yè)務(wù)往來與采購產(chǎn)品、服務(wù)的機(jī)構(gòu)識別方法。在美國，向承包商購買產(chǎn)品和服務(wù)的政府部門和向美國聯(lián)邦政府部門供給產(chǎn)品的企業(yè)，都必須進(jìn)入業(yè)務(wù)合作伙伴網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（Business Partner Network,BPN）完成交易和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，但在進(jìn)入該系統(tǒng)之前，需要先進(jìn)行身份識別，識別的方式是登錄供應(yīng)商中央注冊系統(tǒng)（Central Contractor Registration,CCR）進(jìn)行注冊，同時獲取一個9位的鄧氏編碼，即一個9位數(shù)字的機(jī)構(gòu)身份識別代碼，該代碼是整個BPN系統(tǒng)所共用的各類機(jī)構(gòu)身份標(biāo)識，是機(jī)構(gòu)相互之間共享信息的橋梁。

（二）以挪威為代表的中央政府統(tǒng)一管理模式

挪威政府于1994年通過了《法人機(jī)構(gòu)全國統(tǒng)一登記法案》（The Central Coordinating Register Act），成立了“法人機(jī)構(gòu)中央統(tǒng)籌注冊登記局”（The Central Coordination Register for Legal Entities,CCR）,統(tǒng)一管理有關(guān)組織機(jī)構(gòu)的注冊登記事務(wù)。CCR的主要工作職責(zé)包括：向各類注冊登記機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦予9位數(shù)的組織代碼，統(tǒng)一行政業(yè)務(wù)處理表格，統(tǒng)一管理法人機(jī)構(gòu)注冊登記信息。2003年挪威稅務(wù)局和挪威統(tǒng)計局建立了電子政務(wù)平臺Altinn(www.altinn.no)，到2008年，Altinn已經(jīng)完成了由純粹的部門表格門戶向綜合信息服務(wù)門戶的轉(zhuǎn)變，不僅向法人機(jī)構(gòu)提供各類公共服務(wù)，還面向公民個人提供綜合性服務(wù)。

（三）我國的法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識管理模式

2015年國務(wù)院在《關(guān)于批轉(zhuǎn)發(fā)展改革委等部門法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼制度建設(shè)總體方案的通知》（國發(fā)[2015]33號）文件中明確提出，建立以組織機(jī)構(gòu)代碼為基礎(chǔ)的法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼制度，明確了統(tǒng)一代碼賦碼管理、信息校核、信息共享應(yīng)用等工作職能。國家標(biāo)準(zhǔn)化管理部門會同登記管理部門、組織機(jī)構(gòu)代碼管理部門負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一代碼國家標(biāo)準(zhǔn)。組織機(jī)構(gòu)代碼管理部門負(fù)責(zé)管理統(tǒng)一代碼資源，建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)統(tǒng)一代碼數(shù)據(jù)庫，為各部門提供信息服務(wù)，加強(qiáng)統(tǒng)一代碼賦碼后的校核。登記管理部門負(fù)責(zé)在法人和其他組織注冊登記時發(fā)放統(tǒng)一代碼，并將基本登記信息及其變更情況及時提供給組織機(jī)構(gòu)代碼管理部門。組織機(jī)構(gòu)代碼管理部門會同登記管理部門建立統(tǒng)一代碼重錯碼核查和信息共享機(jī)制，定期通報賦碼和信息回傳情況。

二、編碼規(guī)則

盡管世界各國和地區(qū)的組織機(jī)構(gòu)標(biāo)識代碼稱謂、賦碼管理機(jī)構(gòu)、數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容、賦碼范圍各有差異，但各國對機(jī)構(gòu)進(jìn)行賦碼的標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)構(gòu)是統(tǒng)一的，即按照ISO/IEC 6523-1《組織機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的標(biāo)識結(jié)構(gòu)》標(biāo)準(zhǔn)對組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行系統(tǒng)化賦碼，以實(shí)現(xiàn)信息交換。該標(biāo)準(zhǔn)明確了組織機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的標(biāo)識結(jié)構(gòu)，并對字符集、數(shù)據(jù)元、數(shù)據(jù)值、國際代碼標(biāo)識符、組織機(jī)構(gòu)標(biāo)識符、分支機(jī)構(gòu)標(biāo)識符等核心概念進(jìn)行了界定。

（一）標(biāo)識結(jié)構(gòu)和表示形式

根據(jù)《組織機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的標(biāo)識結(jié)構(gòu)》規(guī)定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，各國代碼組成要素包括阿拉伯?dāng)?shù)字（0至9）和字母（A至Z），字符少于35位。各國根據(jù)賦碼數(shù)量以及編碼規(guī)則，字節(jié)長度一般在6到11位之間。下面列舉幾個國家的標(biāo)識結(jié)構(gòu)和表示形式：

（二）代碼有無含義差別

標(biāo)識代碼分為有含義與無含義兩類。有含義代碼是指代碼表示某種信息時，本身也具有某種實(shí)際含義。常用的有含義代碼包括：系列順序碼、數(shù)值化字母順序碼、層次碼、特征組合碼、矩陣碼、復(fù)合碼。無含義代碼是指代碼本身無實(shí)際含義，只作為其代表事物的唯一標(biāo)識，起到代替其所代表的信息的作用。常用的無含義代碼包括順序碼和無序碼。

有含義代碼雖然具有直接識別一些信息的特點(diǎn),但是由于這種編碼不具有代碼需要的穩(wěn)定性，國際社會通常不應(yīng)用在計算機(jī)系統(tǒng)處理方面，僅在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū)有一定的使用；無含義代碼可保證代碼有足夠的容量以適應(yīng)管理的不同需求，并且無含義代碼不會因映射主體信息的改變而更換，具有相對的穩(wěn)定性，因此已成為指導(dǎo)和保障跨部門服務(wù)的統(tǒng)一、無縫鏈接的關(guān)鍵信息，符合信息共享與整合的趨勢。目前，法國、挪威、德國、英國、美國、加拿大、澳大利亞等大多數(shù)國家都采用了無含義代碼。

（三）代碼標(biāo)識接口設(shè)置

ISO/IEC 6523-1明確指出了法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識的作用，即可實(shí)現(xiàn)信息交換。主要方法是在碼段的前后添加字符或校驗(yàn)位，可以采用字母或數(shù)字形式，也可采用字母加數(shù)字的形式。信息交換的范圍主要包括各國之間和各國家內(nèi)的信息交換。例如，法國賦予機(jī)構(gòu)的代碼被稱為SIREN代碼，包括9位數(shù)字，最末一位是控制符。賦予地方單位（local units）的代碼添加了5個被稱為NIC的數(shù)字串，最末一位是檢驗(yàn)符，整體14個數(shù)字代碼被稱為SIRET代碼。

（四）我國統(tǒng)一代碼的編碼規(guī)則

從唯一、統(tǒng)一、共享、便民和低成本轉(zhuǎn)換等角度綜合考慮，統(tǒng)一代碼設(shè)計為18位，由登記管理部門代碼、機(jī)構(gòu)類別代碼、登記管理機(jī)關(guān)行政區(qū)劃碼、主體標(biāo)識碼（組織機(jī)構(gòu)代碼）、校驗(yàn)碼五個部分組成。為便于行業(yè)管理和社會識別，統(tǒng)一代碼的第一、二、三部分體現(xiàn)了登記管理部門、機(jī)構(gòu)類別和登記管理機(jī)關(guān)行政區(qū)劃，兼容了當(dāng)前各登記管理部門行之有效的有含義代碼功能。為保證唯一性和穩(wěn)定性，第四部分設(shè)計為主體標(biāo)識碼（組織機(jī)構(gòu)代碼），充分體現(xiàn)了以組織機(jī)構(gòu)代碼為基礎(chǔ)建立法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼制度的要求。為防止出現(xiàn)錯誤，第五部分設(shè)計為校驗(yàn)碼。

第一部分（第1位）：登記管理部門代碼，使用阿拉伯?dāng)?shù)字或英文字母表示。例如，機(jī)構(gòu)編制、民政、工商三個登記管理部門分別使用1、2、3表示，其他登記管理部門可使用相應(yīng)阿拉伯?dāng)?shù)字或英文字母表示。

第二部分（第2位）：機(jī)構(gòu)類別代碼，使用阿拉伯?dāng)?shù)字或英文字母表示。登記管理部門根據(jù)管理職能，確定在本部門登記的機(jī)構(gòu)類別編碼。例如，機(jī)構(gòu)編制部門可用1表示機(jī)關(guān)單位，2表示事業(yè)單位，3表示由中央編辦直接管理機(jī)構(gòu)編制的群眾團(tuán)體；民政部門可用1表示社會團(tuán)體，2表示民辦非企業(yè)單位，3表示基金會；工商部門可用1表示企業(yè)，2表示個體工商戶，3表示農(nóng)民專業(yè)合作社。

第三部分（第3—8位）：登記管理機(jī)關(guān)行政區(qū)劃碼，使用阿拉伯?dāng)?shù)字表示。例如，國家用100000，北京用110000，注冊登記時由系統(tǒng)自動生成，體現(xiàn)法人和其他組織注冊登記及其登記管理機(jī)關(guān)所在地，既滿足登記管理部門按地區(qū)管理需求，也便于社會對注冊登記主體所在區(qū)域進(jìn)行識別。（參照《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》〔GB/T 2260—2007〕）

第四部分（第9—17位）：主體標(biāo)識碼（組織機(jī)構(gòu)代碼），使用阿拉伯?dāng)?shù)字或英文字母表示。（參照《全國組織機(jī)構(gòu)代碼編制規(guī)則》〔GB 11714—1997〕）

第五部分（第18位）：校驗(yàn)碼，使用阿拉伯?dāng)?shù)字或英文字母表示。

三、國際上有關(guān)法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識整合趨勢

（一）REID碼

各國注冊機(jī)構(gòu)標(biāo)識號的結(jié)構(gòu)不統(tǒng)一嚴(yán)重阻礙了信息交換流程，根據(jù)此情況，歐盟提出BRITE項(xiàng)目，積極開展組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦碼的試點(diǎn)工作，即按照《ISO /6523-組織機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的標(biāo)識結(jié)構(gòu)》的規(guī)定，以現(xiàn)有標(biāo)識系統(tǒng)為基礎(chǔ)，在注冊號前添加國別、注冊機(jī)構(gòu)標(biāo)識號前綴，在標(biāo)識號后計算出校驗(yàn)位，最終構(gòu)成國際統(tǒng)一的注冊實(shí)體標(biāo)識號。

國際上，以BRITE項(xiàng)目中的注冊實(shí)體標(biāo)識號REID碼為參數(shù)，即各國之間代碼信息交換的接口設(shè)置以現(xiàn)有標(biāo)識系統(tǒng)為基礎(chǔ)，在注冊號前添加國別、注冊機(jī)構(gòu)標(biāo)識號前綴，在標(biāo)識號后計算出校驗(yàn)位，最終構(gòu)成國際信息交換標(biāo)識代碼REID。REID碼的組成，以美國微軟公司總部為例：

US WA 600413485 -55

注冊實(shí)體標(biāo)識號REID

基于REID碼，國際上積極倡導(dǎo)建設(shè)注冊信息平臺（Register Messaging System），該平臺由歐盟發(fā)起建立，由德國具體承辦，旨在建立各類注冊機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息共享的系統(tǒng)，簡稱RMS平臺。RMS平臺主要有三部分內(nèi)容：注冊機(jī)構(gòu)名錄庫（Directory of Registers）、注冊實(shí)體標(biāo)識碼（Register Entity Identifier)、實(shí)體索引庫（Central Entity Index）。

（二）LEI碼

另一個近些年應(yīng)用比較廣泛的代碼是全球法人機(jī)構(gòu)識別編碼（LEI），2008年，國際金融危機(jī)引發(fā)了全球?qū)鹑诒O(jiān)管的思考，為構(gòu)建國際統(tǒng)一的金融監(jiān)管框架，提高全球范圍內(nèi)系統(tǒng)性金融風(fēng)險識別能力，2011年金融穩(wěn)定理事會（FSB）動議構(gòu)建全球法人機(jī)構(gòu)識別編碼（LEI）體系并得到二十國集團(tuán)支持，分別于2013年1月和2014年6月成立了LEI體系監(jiān)管委員會(ROC)和全球LEI基金會（GLEIF）。LEI碼的國際標(biāo)準(zhǔn)起草部門是ISO（國際注冊組織），ISO是制定國際標(biāo)準(zhǔn)的國際組織，國際標(biāo)準(zhǔn)起草工作是由ISO技術(shù)委員會負(fù)責(zé)承辦。

1. 主要特點(diǎn)

唯一性：全球所有的法人實(shí)體只能有一個唯一的法人單位標(biāo)識碼

無含義性：該標(biāo)識碼不包含其他特殊含義

兼容性：該標(biāo)識碼可以與其他標(biāo)準(zhǔn)兼容，并包含有相關(guān)信息以應(yīng)用于全球金融服務(wù)業(yè)

穩(wěn)定性：利用ISO/TC 68條款規(guī)定的專業(yè)技術(shù)來定義并維持這種標(biāo)識標(biāo)準(zhǔn)，具有可靠性和穩(wěn)定性

可擴(kuò)展性：該標(biāo)識碼具有可擴(kuò)展性并且在使用和再次分配時不受限制。

2. 適用范圍

國際標(biāo)準(zhǔn)詳細(xì)規(guī)定了法人單位標(biāo)識碼在標(biāo)識任何金融交易中的法人單位時所必須的要素。條款中的“法人實(shí)體”包括但不限于以下幾種：能夠?qū)鹑诮灰字械氖聞?wù)獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任或者承擔(dān)債務(wù)的獨(dú)立的法人，或者在管轄范圍內(nèi)針對合法的合同獨(dú)立享有法律權(quán)利的法人，不管他們是以合伙組織的形式存在還是以其他形式（比如信托、合伙或合同）。還包括政府組織或國際組織，但自然人不在其列。

3.編碼規(guī)則

（1）標(biāo)識碼結(jié)構(gòu)

這個國際標(biāo)準(zhǔn)使用以下規(guī)則來規(guī)范數(shù)據(jù)元素

a) 字符

— n:數(shù)字，字符（僅用數(shù)字0到9）

— a:上段字符（僅用大寫字母A到Z,中間不能用特殊字符，比如空格、分隔符或標(biāo)點(diǎn)符號）

b) 字段長度標(biāo)識

— nn!:固定長度

— nn:最大長度

標(biāo)識符的格式—18!an

（2）組成標(biāo)識符的20個字符可分解為：

— 18位字符不帶分隔符或其他特殊字符

— 后兩位字符是校驗(yàn)碼或數(shù)字，是由這個國際標(biāo)準(zhǔn)定義的格式中計算得出的。

總體來說，LEI碼的出現(xiàn)解決了在危機(jī)中產(chǎn)生的關(guān)于數(shù)據(jù)收集和需求分析的問題，滿足了全球金融服務(wù)業(yè)和管理機(jī)構(gòu)對法人單位識別的需求。

四、法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識比較分析

根據(jù)對國內(nèi)外法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識的實(shí)證案例比較，我國的統(tǒng)一社會信用代碼制度還可以在很多方面進(jìn)行改進(jìn)和完善，主要包括以下幾個方面：

（一）我國的統(tǒng)一代碼缺乏立法支撐

國外的法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識都被明確列入了該國相應(yīng)的法律或法規(guī)中，作為國家上位法，具有法律的強(qiáng)制性效力，對于法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識的賦碼普及和信息采集具有強(qiáng)有力的支撐和推動作用。例如法國的法律是“73-314號法案”，挪威是“法定機(jī)構(gòu)全國統(tǒng)一登記法案”，而我國的卻沒有法律法規(guī)明確要求強(qiáng)制推行統(tǒng)一代碼在行政管理中的普遍應(yīng)用。

（二）統(tǒng)一代碼的適用范圍不夠廣

國外的法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識適用范圍非常廣泛，不僅包括法人機(jī)構(gòu)，還包括了其他非法人機(jī)構(gòu)、甚至虛擬資產(chǎn)和自然人。比如，法國的SIREN代碼的賦碼類型包含了公司化企業(yè)、非公司化企業(yè)、農(nóng)場主、專業(yè)技術(shù)人員、公共服務(wù)部門等。在挪威，在CCR進(jìn)行登記的機(jī)構(gòu)類型非常廣泛，比如政府機(jī)構(gòu)、公司、協(xié)會、基金、破產(chǎn)清算資產(chǎn)以及其他法人機(jī)構(gòu)等。而在我國，統(tǒng)一代碼的適用范圍僅包括法人和其他組織機(jī)構(gòu)，并不涉及其他領(lǐng)域。

（三）統(tǒng)一代碼的碼段設(shè)計存在問題

統(tǒng)一代碼的出現(xiàn)解決了“多頭賦碼”、“多碼共存”的現(xiàn)象，為進(jìn)一步簡政放權(quán)、提高行政效能奠定了基礎(chǔ)，但新的18位碼數(shù)字很長，碼段的設(shè)計還有可優(yōu)化的空間。比如，在國務(wù)院33號文件中規(guī)定，第三部分（第3—8位）：登記管理機(jī)關(guān)行政區(qū)劃碼，使用阿拉伯?dāng)?shù)字表示。例如，國家用100000，北京用110000，注冊登記時由系統(tǒng)自動生成，體現(xiàn)法人和其他組織注冊登記及其登記管理機(jī)關(guān)所在地。然而在實(shí)際工作中，登記管理機(jī)關(guān)所在地往往和注冊登記主體所在區(qū)域不一致，導(dǎo)致從統(tǒng)一代碼中無法真正識別登記主體的真實(shí)信息，無法滿足登記管理部門按地區(qū)管理的需求。

（四）統(tǒng)一代碼的社會應(yīng)用功能有待加強(qiáng)

在國外，法人機(jī)構(gòu)標(biāo)識都在發(fā)揮多重功能。例如法國的SIRENE代碼首先注重的是政府行政管理和統(tǒng)計的雙重功能，并且還將其與經(jīng)濟(jì)活動分類、地理信息系統(tǒng)聯(lián)系起來，其功能的發(fā)揮日益充分。美國的機(jī)構(gòu)代碼主要是由信用公司來使用，首先注重的是其社會服務(wù)，并為國家的電子政務(wù)建設(shè)夯實(shí)了基礎(chǔ)。綜合而言，我國的統(tǒng)一代碼也應(yīng)該具有以上功能：及政府行政管理、統(tǒng)計、社會信用和信息服務(wù)，這也是今后我國統(tǒng)一代碼建設(shè)的一個重要命題。