李曉斌 張 彬 李常茂

13規(guī)范對(duì)發(fā)包人計(jì)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)影響研究

李曉斌1張 彬2李常茂3

（1.延安經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)建設(shè)投資有限公司 陜西延安 716000 ；2.西安應(yīng)用光學(xué)研究所 陜西西安 710065 3.陜西鐵路工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院 陜西渭南 714000；）

08規(guī)范中條款不夠完善的缺點(diǎn)日益顯現(xiàn)，使得合同實(shí)施過程中計(jì)價(jià)混亂，工程造價(jià)得不到有效控制。13版規(guī)范在合同條款內(nèi)容設(shè)置、合同風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等方面有了較多改變，這些改變加大了發(fā)包人計(jì)價(jià)控制風(fēng)險(xiǎn)。本文擬從發(fā)包方角度出發(fā)，以外部風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和合同雙方共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面的計(jì)價(jià)條款為研究?jī)?nèi)容，總結(jié)13規(guī)范中相應(yīng)條款的新規(guī)定和變化，分析這些變化對(duì)發(fā)包人計(jì)價(jià)工作的影響，并為發(fā)包人計(jì)價(jià)管理工作給出相關(guān)建議。

新清單計(jì)價(jià)規(guī)范；變化；發(fā)包人；造價(jià)控制

1 研究背景

隨著建筑市場(chǎng)的逐步發(fā)展，08規(guī)范中條款的內(nèi)容不夠全面、條款內(nèi)容敘述比較模糊、造價(jià)管理依據(jù)不明確等問題隨之顯現(xiàn)，承發(fā)包雙方在簽訂合同過程中合同風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)不均的現(xiàn)象普遍，導(dǎo)致合同計(jì)價(jià)混亂，工程造價(jià)得不到有效控制。2012年12月25日發(fā)布的《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB 50500-2013）（以下簡(jiǎn)稱13規(guī)范）從計(jì)量計(jì)價(jià)方法、工程合同價(jià)款約定、承發(fā)包雙方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、措施費(fèi)計(jì)算的細(xì)化、工程價(jià)款調(diào)整等方面做出了新規(guī)定，細(xì)化了規(guī)范的條款，增加了規(guī)范的內(nèi)容，以合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則對(duì)計(jì)價(jià)過程中承發(fā)包雙方需要承擔(dān)的義務(wù)進(jìn)行了重新的劃分，這無疑會(huì)給發(fā)包方以往的合同計(jì)價(jià)習(xí)慣帶來了沖擊。

本文擬從發(fā)包方的角度出發(fā)，以外部風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和承發(fā)包雙方共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面的計(jì)價(jià)條款為研究對(duì)象，總結(jié)13規(guī)范中相應(yīng)條款的新規(guī)定和變化，并分析這些變化對(duì)發(fā)包人計(jì)價(jià)工作的影響，并為發(fā)包人計(jì)價(jià)管理工作給出相關(guān)建議。

2 13版規(guī)范下發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)分析

在13版清單計(jì)價(jià)規(guī)范條件下，發(fā)包人計(jì)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)有所變化，總體可以劃分為發(fā)包人全部承擔(dān)的外部風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)包人全部承擔(dān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)包人與承包人共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1發(fā)包人全部承擔(dān)的外部風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)包人外部風(fēng)險(xiǎn)是指不由承發(fā)包雙方原因引起的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律條款的變化、市場(chǎng)價(jià)格的變化等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)事件。這類風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生不是由合同當(dāng)事人引起，也不受合同當(dāng)事人控制，但給合同價(jià)款帶來變化，作為合同的發(fā)起者，這類風(fēng)險(xiǎn)需要發(fā)包人自己承擔(dān)。

根據(jù)規(guī)范3.4.2條規(guī)定，在合同執(zhí)行過程中，發(fā)生以下事項(xiàng)引起的合同價(jià)款調(diào)整，由發(fā)包人承擔(dān)：①由于國(guó)家法律、法規(guī)及政策的變化導(dǎo)致合同計(jì)價(jià)要素的變化；②省級(jí)或行業(yè)建設(shè)主管部門對(duì)人工費(fèi)進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致合同價(jià)格變化；③合同中執(zhí)行政府定價(jià)或政府指導(dǎo)價(jià)的材料價(jià)格的調(diào)整。

經(jīng)過對(duì)比可以看出，關(guān)于此處的內(nèi)容規(guī)定，08規(guī)范與13規(guī)范沒有大的變化。需要注意的是，13規(guī)范在08規(guī)范的基礎(chǔ)上，明確規(guī)定了由于承包人的原因引起的工期延長(zhǎng)，從而導(dǎo)致合同價(jià)款的調(diào)整，合同價(jià)款增加時(shí)不予增加，合同價(jià)款減少時(shí)予以減少。這一條規(guī)定是對(duì)發(fā)包人有利的。

2.2發(fā)包人完全承擔(dān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是指由自身原因引起的風(fēng)險(xiǎn)，比如經(jīng)驗(yàn)和能力不足、技術(shù)缺陷、管理不成熟等原因。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是可控風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)事人可以通過管理、技術(shù)等手段將其發(fā)生概率降到最低，從而盡可能避免風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，得到利益最大化。根據(jù)13版規(guī)范的具體規(guī)定，發(fā)包人需要承擔(dān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)可分為工程變更風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目特征不符風(fēng)險(xiǎn)和工程量清單缺項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

（1）工程變更風(fēng)險(xiǎn)

參考08規(guī)范和《標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》（國(guó)家九部委第56號(hào)令），13規(guī)范主要有兩處較大變化：①未包含“改變合同中任何一項(xiàng)工作的質(zhì)量或其他特性”，這樣也就比較明確的界定工程變更的定義；②在工程變更的定義中明確將“招標(biāo)工程量清單的錯(cuò)、漏從而引起合同條件的改變或工程量增減變化”列入，這一條款的列入對(duì)發(fā)包人的要求有了較大變化。以單價(jià)合同為例，在以往工程施工合同計(jì)價(jià)是以實(shí)際工程量為結(jié)算依據(jù)，工程量清單數(shù)據(jù)精確與否對(duì)最終工程價(jià)款影響不大。13版規(guī)范對(duì)工程變更的新規(guī)定，要求發(fā)包人對(duì)其在招標(biāo)過程中發(fā)出的工程量清單的數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，這無疑加大了發(fā)包人的風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)9.3.2條規(guī)定，13版清單還將工程變更所引起的措施費(fèi)變化列為了可調(diào)價(jià)款的內(nèi)容，這就改變了以往發(fā)包人要求措施項(xiàng)目費(fèi)一次包干且不因工程變更而有變化的不公平要求。對(duì)發(fā)包人而言，如果在工程變更時(shí)引起施工方案的變化，并使得措施費(fèi)有所增加，增加的費(fèi)用要給承包人予以補(bǔ)償。

（2）項(xiàng)目特征不符的風(fēng)險(xiǎn)

13規(guī)范9.4.1—9.4.3條規(guī)定，發(fā)包人在招標(biāo)時(shí)提供的工程量清單應(yīng)被認(rèn)為是準(zhǔn)確和全面的，是施工時(shí)的依據(jù)之一，如果出現(xiàn)項(xiàng)目特征描述不符合實(shí)際，將根據(jù)實(shí)際的項(xiàng)目特征重新確定綜合單價(jià)。

由發(fā)包人組織編制的工程量清單中項(xiàng)目特征描述是否準(zhǔn)確，是否存在描述不清甚至漏項(xiàng)、錯(cuò)誤，關(guān)系到承包人投標(biāo)時(shí)計(jì)價(jià)是否準(zhǔn)確，關(guān)系到施工過程中工程變更及諸多分析的產(chǎn)生與否，理應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)由于項(xiàng)目特征描述不符的風(fēng)險(xiǎn)。新的規(guī)定規(guī)范了承發(fā)包雙方的責(zé)任，使得發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)有所增加。

（3）工程量清單缺項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

以往招投標(biāo)過程中，招標(biāo)人往往要求投標(biāo)人對(duì)工程量清單中信息進(jìn)行核實(shí)并報(bào)價(jià)，投標(biāo)報(bào)價(jià)中的工程量清單缺、漏項(xiàng)都視為投標(biāo)人已包含在其他部分的報(bào)價(jià)內(nèi)或是為對(duì)發(fā)包人的減讓。

根據(jù)13規(guī)范9.5條規(guī)定，由于招標(biāo)工程量清單中缺項(xiàng)，新增分部分項(xiàng)工程費(fèi)及引起的措施項(xiàng)目費(fèi)都要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

可能工程量清單缺項(xiàng)的原因有設(shè)計(jì)變更、施工條件改變、工程量清單編制錯(cuò)誤等，這都是屬于業(yè)主應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范疇。對(duì)于工程量清單缺項(xiàng)價(jià)款調(diào)整的新規(guī)定，對(duì)發(fā)包人有了明確限制，使得發(fā)包人不能用以往的做法來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

2.3發(fā)包人與承包人共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)包人與承包商共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可具體可分為工程量偏差風(fēng)險(xiǎn)、物價(jià)變化風(fēng)險(xiǎn)及不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。

（1）工程量偏差風(fēng)險(xiǎn)

13規(guī)范9.6.1條、9.6.2條規(guī)定了工程量出現(xiàn)偏差并偏差超出一定幅度時(shí)的具體綜合單價(jià)調(diào)整辦法，9.6.3條規(guī)定當(dāng)出現(xiàn)工程量偏差并引起措施項(xiàng)目費(fèi)增減時(shí)，工程量增加，措施費(fèi)調(diào)增，工程量減少，措施費(fèi)調(diào)減。

與08規(guī)范相比，13規(guī)范將工程量偏差幅度由±10%調(diào)整為了±15%，這樣調(diào)整綜合單價(jià)的可能性就會(huì)降低，發(fā)包人在合同履行過程中應(yīng)該注意著一點(diǎn)變化。

（2）物價(jià)變化風(fēng)險(xiǎn)

2013版清單對(duì)物價(jià)變化類風(fēng)險(xiǎn)的范圍及幅度進(jìn)行了具體的約定，將引起價(jià)款調(diào)整的材料、工程設(shè)備單價(jià)變化幅度具體約定為5%。其中約定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的幅度與08版清單中第4.1.9條文說明“發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)5%以外的材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，10%以外的施工機(jī)械使用費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)；承包人可承擔(dān)5%以內(nèi)的材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，10%以內(nèi)的施工機(jī)械使用費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)”中關(guān)于材料價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)幅度一致。

13版規(guī)范對(duì)物價(jià)變化的規(guī)定是由08規(guī)范的4.7.6條基礎(chǔ)上編寫的，整體變化不大，對(duì)物價(jià)波動(dòng)帶來的價(jià)格變化如何調(diào)整合同價(jià)款進(jìn)一步予以細(xì)化，在附錄中列出了具體做法的公式和表格，加強(qiáng)了條款的可操作性。

（3）不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，13規(guī)范在08規(guī)范的基礎(chǔ)上，增加了不可抗力解除后復(fù)工及因不可抗力解除合同兩款約定。要求不可抗力發(fā)生后，如果工期延誤，發(fā)包人要求趕工，則其應(yīng)承擔(dān)具體趕工費(fèi)；如果因不可抗力導(dǎo)致合同無法繼續(xù)履行，發(fā)包人承擔(dān)已完工程款。

3發(fā)包人計(jì)價(jià)管理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

13版規(guī)范的及時(shí)出臺(tái)，對(duì)08規(guī)范做了一定的修改和細(xì)化，加強(qiáng)了規(guī)范在合同履行過程中的可操作性，對(duì)承發(fā)包雙方的風(fēng)險(xiǎn)有了清晰地劃分，也規(guī)范了過去業(yè)主在合同簽訂過程中“一言堂”的不合理做法，這也就意味著，業(yè)主在新的清單計(jì)價(jià)規(guī)范下需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大大增加。作為合同主導(dǎo)者的發(fā)包人，對(duì)于自身合同風(fēng)險(xiǎn)尤其是計(jì)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的增加現(xiàn)狀，必須要及時(shí)做出應(yīng)對(duì)措施，以保護(hù)自身權(quán)益。

3.1 做好圖紙審核工作

從發(fā)包人完全承擔(dān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)可以看出，工程變更、工程量清單的準(zhǔn)確性等風(fēng)險(xiǎn)事件由發(fā)包人完全承擔(dān)。設(shè)計(jì)圖紙作為工程的實(shí)施的核心依據(jù)，其設(shè)計(jì)質(zhì)量是后續(xù)工作順利實(shí)施的重要保證。這就要求發(fā)包人在設(shè)計(jì)階段優(yōu)選設(shè)計(jì)單位，嚴(yán)格把控設(shè)計(jì)審查關(guān)，保證設(shè)計(jì)圖紙能夠完全實(shí)現(xiàn)業(yè)主要求。在必要時(shí)，可以將設(shè)計(jì)質(zhì)量跟設(shè)計(jì)費(fèi)用掛鉤，以達(dá)到設(shè)計(jì)成果的“全、深、精、準(zhǔn)”。

3.2做好招標(biāo)文件編制工作

13版規(guī)范將招標(biāo)文件中的清單缺項(xiàng)及工程量偏差都列為了發(fā)包人應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任，其準(zhǔn)確與否和合同最終計(jì)價(jià)的多少息息相關(guān)，這與08規(guī)范的規(guī)定和以往承發(fā)包市場(chǎng)中發(fā)包人要求投標(biāo)人自行核對(duì)工程量清單的習(xí)慣大不相同。在新的規(guī)范下，招標(biāo)文件內(nèi)容的準(zhǔn)確性就非常關(guān)鍵，尤其是招標(biāo)文件中的工程量清單，必須嚴(yán)格根據(jù)設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行編制。發(fā)包人要想做好這一環(huán)節(jié)的工作，首先必須優(yōu)選業(yè)務(wù)能力高、經(jīng)驗(yàn)豐富的招標(biāo)代理人完成招標(biāo)文件編制工作；其次，可組織設(shè)計(jì)人員、經(jīng)驗(yàn)豐富的造價(jià)師或?qū)＜覍?duì)編制的工程量清單進(jìn)行二次審核，避免工程量偏差、清單缺項(xiàng)漏項(xiàng)的事件發(fā)生；第三，由于新規(guī)范規(guī)定投標(biāo)文件與招標(biāo)文件不符時(shí)以投標(biāo)文件為依據(jù)，這就要求發(fā)包人必須重視對(duì)投標(biāo)書的研究。通過組織嚴(yán)格的評(píng)標(biāo)程序和選取高素質(zhì)的評(píng)標(biāo)專家，對(duì)投標(biāo)人的投標(biāo)文件中綜合單價(jià)、措施項(xiàng)目費(fèi)要仔細(xì)審核，排除不平衡報(bào)價(jià)等計(jì)價(jià)陷阱，降低后期合同計(jì)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

3.3做好現(xiàn)場(chǎng)管理工作

由于工程建設(shè)周期長(zhǎng)、影響因素眾多，使得不可抗力、工程變更、物價(jià)波動(dòng)等事件的發(fā)生在所難免。發(fā)包人在諸多事件中都會(huì)承擔(dān)相應(yīng)的計(jì)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)出現(xiàn)施工單位主動(dòng)提出諸多原因來申請(qǐng)工程變更現(xiàn)象，出現(xiàn)施工現(xiàn)場(chǎng)對(duì)不可抗力的認(rèn)定不一致現(xiàn)象，這些現(xiàn)象最終會(huì)使承包人獲利。

施工階段計(jì)價(jià)管理作為計(jì)價(jià)工作的重點(diǎn)，發(fā)包人必須重視對(duì)施工單位的現(xiàn)場(chǎng)管理。

首先，重視自身管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，選擇經(jīng)驗(yàn)豐富的人員擔(dān)任駐地代表，重視工程變更帶來的工程造價(jià)的增加，加強(qiáng)設(shè)計(jì)交底，嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)簽證，減少不必要的費(fèi)用增加

第二，利用好監(jiān)理人員的監(jiān)督管理職能。施工監(jiān)理作為發(fā)包人現(xiàn)場(chǎng)管理的委托者，其有經(jīng)驗(yàn)、有義務(wù)做好現(xiàn)場(chǎng)計(jì)價(jià)管理的相關(guān)工作，必須要選擇優(yōu)質(zhì)監(jiān)理單位和業(yè)務(wù)素質(zhì)好、職業(yè)道德高的人員，加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)各方面的管理工作；

第三、做好合同結(jié)算工作，要做好該階段工程造價(jià)的控制，就必須加合同實(shí)施中的過程管理，減少由于設(shè)計(jì)問題或發(fā)包方原因帶來的工程變更以及返工，重視每次計(jì)量工作，嚴(yán)格審核期中結(jié)算和支付，嚴(yán)格審核現(xiàn)場(chǎng)簽證。

第四，可以利用最新的BIM技術(shù)，對(duì)建筑及其施工過程進(jìn)行信息化模擬，預(yù)先判斷施工中可能遇到影響計(jì)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)因素，全方位做好現(xiàn)場(chǎng)計(jì)價(jià)工作。

4 結(jié)語

13規(guī)范中諸多條款的修訂和增加，體現(xiàn)了承發(fā)包雙方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)更加公平的原則，也使得過去比較模糊的條款更加清晰、更加具有可操作性。發(fā)包人作為工程項(xiàng)目的計(jì)價(jià)控制主體，應(yīng)該及時(shí)適應(yīng)新規(guī)范變化，并不斷學(xué)習(xí)、深刻研究新計(jì)價(jià)條款的實(shí)際意義，以計(jì)價(jià)規(guī)范來指導(dǎo)合同的擬定和計(jì)價(jià)控制。只有掌握了新計(jì)價(jià)規(guī)范的內(nèi)涵，才能在工程計(jì)價(jià)管理工作中降低風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效果。

[1] 中華人民共和國(guó)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部.GB50500-2013 建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范 [S].北京：中國(guó)計(jì)劃出版社，2013.

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[3] 李常茂，薛曉輝，劉盛輝等，基于“2013規(guī)范”的發(fā)包人造價(jià)控制研究[J]. 鐵路工程造價(jià)管理,2016（04）：14—17.

[4] 齊寶庫，王洪濤，白庶.清單計(jì)價(jià)下的工程建設(shè)全過程造價(jià)管理與控制[J].沈陽建筑大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2007（2）:198—201.

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李曉斌（1982—），男，陜西延安人，碩士研究生， 主要從事工程項(xiàng)目管理方面研究。

張彬（1982—），男，陜西西安人，碩士研究生。

李常茂（1982—），男，造價(jià)工程師。

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