丁 寧

南開大學(xué)

風(fēng)險管控成本下分析金融企業(yè)風(fēng)險防控

丁 寧

南開大學(xué)

隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)水平的不斷提高，我國的金融行業(yè)也隨之繁榮發(fā)展起來。金融企業(yè)屬于直接經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，而對于金融企業(yè)的實際發(fā)展和未來發(fā)展來說，風(fēng)險防控工作都是核心工作，尤其是對于一些證券公司來說，公司發(fā)展的越快，公司所得的經(jīng)濟利益收入也就越高，開始同時公司所承擔的風(fēng)險影響也就越大。本文筆者以金融企業(yè)為切入點，在風(fēng)險管控成本下積極分析金融企業(yè)的風(fēng)險防控。

風(fēng)險管控；金融企業(yè)；風(fēng)險防控

引言

金融行業(yè)在發(fā)展的過程中具有一定的發(fā)展特殊性質(zhì)，我們比較常見的金融行業(yè)的性質(zhì)莫過于金融行業(yè)的高額度負債性以及高強度的風(fēng)險性。金融行業(yè)在正常的經(jīng)營與運行的過程中承擔著巨大的風(fēng)險，各種風(fēng)險問題如果不能夠及時解決，就會嚴重的影響金融企業(yè)的未來生存與發(fā)展。金融企業(yè)在企業(yè)的建設(shè)與運行的過程中難免會存在一些問題，針對于不同的風(fēng)險問題應(yīng)該制定不同的解決計劃。以市場經(jīng)濟為生活背景，風(fēng)險問題是難以避免的。企業(yè)為了能夠從根本上創(chuàng)造更多的經(jīng)濟利益收入，也就勢必要承擔高強度的經(jīng)營風(fēng)險。

1.風(fēng)險管控成本下金融企業(yè)風(fēng)險的主要形態(tài)

1.1 利率風(fēng)險

現(xiàn)如今在我國金融行業(yè)發(fā)展的過程中，金融行業(yè)的利率還沒有完全實現(xiàn)真正的市場化，這也就著很多金融企業(yè)在發(fā)展的過程中都會承擔政策性的利率風(fēng)險，而在這個過程中，金融企業(yè)的財務(wù)收益就會受到相關(guān)政策的影響，銀行的利率也會有所調(diào)整[1]。

1.2 信用風(fēng)險

以股份制改革為金融行業(yè)的發(fā)展背景，在股份制改革工作順利推進的前期，我國的諸多商業(yè)銀行都存在很多狀況不良好的貸款現(xiàn)象，這些問題現(xiàn)象的存在也就導(dǎo)致我國商業(yè)銀行在發(fā)展和運行的過程中承擔著無法預(yù)計的信用風(fēng)險，存在信用風(fēng)險是很可怕的，會嚴重影響金融企業(yè)的企業(yè)形象和企業(yè)信譽。

1.3 市場風(fēng)險

一般來說，金融企業(yè)在市場方面所要承擔的風(fēng)險大多都與金融企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和金融企業(yè)的投資狀況有著密切相關(guān)的聯(lián)系。如果金融公司的規(guī)模較大，并且所涉及的財務(wù)業(yè)務(wù)范圍較廣泛，那么在發(fā)展的過程中就會承擔很大程度的利率風(fēng)險，高強度的利率風(fēng)險對于金融企業(yè)的未來發(fā)展有一定的制約影響[2]。

1.4 法律和操作風(fēng)險

金融企業(yè)的企業(yè)操作風(fēng)險大多都是來源于金融企業(yè)內(nèi)部的管理工作，也就是說在金融企業(yè)推進管理工作的時候沒有從根本上認識法律的必要意義，所推進的管理工作不在法律允許的范圍內(nèi)或者是不符合法律的相關(guān)要求，這樣一來就導(dǎo)致金融企業(yè)在發(fā)展的過程中存在著嚴重的法律風(fēng)險。

1.5 流動性風(fēng)險

金融企業(yè)的流動性風(fēng)險大多體現(xiàn)在金融企業(yè)的結(jié)構(gòu)因素和金融企業(yè)的負債情況等方面，很多金融企業(yè)的發(fā)展都存在不穩(wěn)定的因素，金融市場的形勢是多變的并且也是多元發(fā)展的。在金融公司經(jīng)歷過多個發(fā)展階段的時候，企業(yè)所承擔的流動性風(fēng)險就會表現(xiàn)的不是很明顯，但是金融企業(yè)所存在的流動性風(fēng)險也會為這種企業(yè)的發(fā)展帶來很大的不利影響。

2.風(fēng)險管控成本下金融企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險的原因

2.1 金融企業(yè)內(nèi)部控制不健全

其實對于金融企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險的原因來說，有很大一部分因素都是因為金融企業(yè)內(nèi)部的控制力度與監(jiān)督力度不夠強大，也就是說在金融企業(yè)內(nèi)部沒有足夠健全與完善的控制體系。如果金融企業(yè)在發(fā)展的過程中沒有建立起完善的監(jiān)管機制與經(jīng)營體系，那么就會導(dǎo)致金融企業(yè)的財務(wù)管理以及人力資源管理都不能夠得到有效的控制。金融企業(yè)的制度過于繁多以及金融企業(yè)的財務(wù)部門工作要求較高，都會導(dǎo)致一些工作人員沒有權(quán)利去參與到金融企業(yè)的風(fēng)險防范工作中。金融公司在運行的過程中會產(chǎn)生和接受大量的金融信息，對于這些金融信息應(yīng)該進行及時的整合與分類管理，以便于從根本上去避免信息產(chǎn)生與接收失誤為金融企業(yè)帶來的不便影響[3]。

2.2 財務(wù)信息溝通機制不完善

在金融企業(yè)風(fēng)險財務(wù)管理工作中財務(wù)信息占據(jù)著很重要的位置，財務(wù)信息的溝通機制對于金融企業(yè)的風(fēng)險財務(wù)管理有著很重要的影響作用，如果建立起一套完整的預(yù)警功能體系，最大限度地去防范金融企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險發(fā)生。在金融企業(yè)發(fā)展的過程中，僅僅有先進的設(shè)備和高新的科學(xué)技術(shù)是不夠的，更重要的是需要企業(yè)內(nèi)部能夠建立起一個完善的信息溝通機制，信息溝通機制的建立能夠有效的去避免金融風(fēng)險的發(fā)生，并且對于一些已經(jīng)出現(xiàn)的金融信息風(fēng)險能夠進行協(xié)調(diào)處理。我國的金融企業(yè)在發(fā)展的時候并沒有很強的國際性，也就是說金融企業(yè)的衍生品不夠多，也許是因為這種原因?qū)е轮T多金融企業(yè)的企業(yè)管理體系都不夠健全。

2.3 財務(wù)風(fēng)險管理創(chuàng)新能力不夠

金融市場的形勢變化很快，金融企業(yè)的形式多變和多元化是金融市場的重要特征，這種特征對于金融企業(yè)的發(fā)展帶來了一定的發(fā)展挑戰(zhàn)和未來的發(fā)展機遇，不斷的迫使一些金融企業(yè)去提高自己的創(chuàng)新能力，但是根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)研究顯示表明，我國很多金融企業(yè)在發(fā)展的過程中都并沒有投入更多的精力去注重風(fēng)險管理的創(chuàng)新研究。無論是對于哪一類的工作來說，創(chuàng)新與堅持都是必不可少的，如果沒有創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力，那么企業(yè)的發(fā)展就永遠都會處于被動地位，從而也就無法去適應(yīng)當今時代的發(fā)展潮流。

3.風(fēng)險管控成本下金融企業(yè)風(fēng)險防控管理對策

3.1 加強財務(wù)風(fēng)險管理意識

為了能夠從根本上提高金融企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)風(fēng)險管理意識，那么首先最重要的工作就是要明確地將金融企業(yè)內(nèi)部的各個部門之間的權(quán)利與責(zé)任落實到實處，也就是說要在企業(yè)內(nèi)部建立起完善的內(nèi)部控制制度，使用相關(guān)的制度來劃分工作人員的工作權(quán)利與職責(zé)。在金融企業(yè)正常經(jīng)營運行的時候，相關(guān)的管理人員要適當?shù)奶岣邔徍伺鷾手贫鹊囊?，從而避免不公平不公正的現(xiàn)象發(fā)生。同時進入企業(yè)還需要從根本上去培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部工作人員的工作素質(zhì)與工作意識，企業(yè)內(nèi)部工作人員的工作素養(yǎng)在一定程度上與企業(yè)的發(fā)展有著很重要的聯(lián)系，作為企業(yè)的管理人員應(yīng)該及時的與企業(yè)的基礎(chǔ)工作人員做好溝通和交流的工作，善于聽取企業(yè)內(nèi)部工作人員的工作意見。而對于金融企業(yè)來說，建立起完善的發(fā)展制度，能夠有效的引導(dǎo)并且鼓勵相關(guān)的工作人員參與到風(fēng)險防控的工作之中，營造輕松愉悅的風(fēng)險防控工作氛圍[4]。

3.2 建立完善的風(fēng)險管理規(guī)范

對于金融企業(yè)建立風(fēng)險管理防控規(guī)范來說，比較重要的問題就是需要相關(guān)的金融企業(yè)能夠建立起健全的財務(wù)管理機制以及工作的人員的管理體系。金融企業(yè)內(nèi)部的管理機制，要求企業(yè)內(nèi)部各個部門之間的工作人員都要從事自己所應(yīng)該從事的工作，并且要認真地履行自己應(yīng)該承擔的義務(wù)和責(zé)任，做好自己分內(nèi)的事情以及力所能及的事情。健全的風(fēng)險預(yù)警機制能夠從根本上去規(guī)避不可預(yù)知的風(fēng)險發(fā)生，從而減少財務(wù)風(fēng)險為金融企業(yè)帶來的不良影響和損失。在整個風(fēng)險管理規(guī)范建立和完善的過程中，相關(guān)的金融企業(yè)和相關(guān)的工作人員都應(yīng)該積極按照正確的規(guī)章制度來建立和完善工作，無論是對于投資管理還是對于資金的預(yù)算管理，都需要嚴格的按照制度來進行規(guī)范和處理。

3.3 提高組織結(jié)構(gòu)的管理水平

做好金融企業(yè)的風(fēng)險管理工作的首要前提就是要在企業(yè)內(nèi)部建立起風(fēng)險管理組織，所謂的風(fēng)險管理組織就是一個具有科學(xué)性和規(guī)范性的風(fēng)險防控系統(tǒng)，在這個風(fēng)險防控系統(tǒng)內(nèi)部要設(shè)置董事會、風(fēng)險管理委員會以及各個風(fēng)險管理的職能部門，不同的部門有不同的責(zé)任與義務(wù)。不同的組織與不同的組織之間既是共同合作的關(guān)系也是相互競爭的關(guān)系，這些組織相互聯(lián)合起來就是一個高效的風(fēng)險管理組織體系，發(fā)揮出不同的管理效能，最大限度的為金融企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險處理問題奉獻力量。

3.4 提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)

生活在迅速發(fā)展的信息時代，企業(yè)與企業(yè)之間的競爭主要是依靠企業(yè)內(nèi)部的信息化和工作人員的工作素養(yǎng)，這就意味著如果想要相關(guān)的金融企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)持續(xù)發(fā)展，在運行的過程中要積極推進財務(wù)信息化發(fā)展，只有這樣才可以準確的去提高一個金融企業(yè)信息分析的精準度。金融企業(yè)內(nèi)部的各個部門與部門之間應(yīng)該保持相應(yīng)的獨立關(guān)系，獨立發(fā)展能夠避免一些金融信息被泄露，同時也有利于金融企業(yè)形成健全完善的財務(wù)風(fēng)險控制體系。

3.5 樹立先進的風(fēng)險管控文化

我們不可否認任何的金融業(yè)務(wù)都存在金融風(fēng)險，而合理規(guī)避金融風(fēng)險的主要工作就是要從根本上去尋找這些金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，根據(jù)不同的風(fēng)險因素來制定不同的風(fēng)險管控計劃。在制定任何金融風(fēng)險管控計劃的前期，都需要結(jié)合實際的金融企業(yè)發(fā)展情況和未來的發(fā)展趨勢而進行，我們制定的計劃不能夠與金融企業(yè)的發(fā)展形式相背而行。金融企業(yè)的風(fēng)險管控工作應(yīng)該堅持以人為本的原則，搭建良好的金融企業(yè)風(fēng)險控制氛圍，使風(fēng)險防控意識深入金融企業(yè)內(nèi)部工作人員的人心深處，激發(fā)與調(diào)動工作人員的風(fēng)險防控?zé)崆榕c積極性。

3.6 建立互動的交流平臺

在金融企業(yè)建立起互動性質(zhì)的交流平臺需要企業(yè)的所有工作人員共同努力才可以實現(xiàn)，金融企業(yè)的管理階級的工作人員需要根據(jù)企業(yè)的實際發(fā)展條件而制定符合企業(yè)情況的發(fā)展對策，每一個建設(shè)工作的環(huán)節(jié)都不容忽視，每一個建設(shè)工作的環(huán)節(jié)都應(yīng)該將各項工作落到實處，只有這樣才能夠為企業(yè)的未來發(fā)展指明發(fā)展方向，為金融企業(yè)的未來發(fā)展奠定前期的發(fā)展力量。金融企業(yè)內(nèi)部的工作人員應(yīng)該積極的去配合企業(yè)的各種管理制度，在工作的過程中，不僅要積極提高自己的專業(yè)技能，還要不斷的增強與提高自己的責(zé)任意識和主人翁意識，將自己最大的力量和熱情都投入到企業(yè)的風(fēng)險防控工作中。

4.結(jié)束語

金融企業(yè)的風(fēng)險監(jiān)管體制和風(fēng)險監(jiān)管機制的完善是需要一個發(fā)展過程的，在這個發(fā)展過程中會涉及大量的人工力量和資金成本。作為金融企業(yè)的管理人員要從根本上提高自己的風(fēng)險防控意識，為企業(yè)內(nèi)部的其他工作人員做好榜樣作用。金融企業(yè)存在的目的是為了能夠為企業(yè)本身創(chuàng)造更多的利益收入，但是在發(fā)展經(jīng)濟的同時不能夠做出有損人們利益的事情，這就意味著金融企業(yè)風(fēng)險防控工作應(yīng)該在法律允許的范圍內(nèi)實行，并且要最大限度的以保護工作人員利益以及社會大眾的根本利益為出發(fā)點，科學(xué)合理的去規(guī)避金融企業(yè)的風(fēng)險問題。

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[2]陸岷峰，張歡.商業(yè)銀行參與股權(quán)投資業(yè)務(wù)的爭議與對策研究[J].西南金融，2017，(03)：3-9.

[3]金力剛.新常態(tài)下的金融風(fēng)險與風(fēng)險防控解析[J].現(xiàn)代國企研究，2015，(22)：54.

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