張秀清

錦泰期貨有限公司

眾所周知，國(guó)有企業(yè)是公有制經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和實(shí)現(xiàn)形式。鞏固公有制經(jīng)濟(jì)，主要是加強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)家重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的控制力；發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，主要是發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用，國(guó)有企業(yè)作為政府彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈的重要調(diào)節(jié)工具，以社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要目標(biāo)，在公共產(chǎn)品提供等領(lǐng)域發(fā)揮宏觀調(diào)控作用。

隨著中央巡視組的監(jiān)管風(fēng)暴，國(guó)有資產(chǎn)流失的問題逐漸浮出水面，特別是金融行業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)暗度陳倉(cāng)，利益輸送，對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定，國(guó)家安全都帶來(lái)隱患。國(guó)有企業(yè)特別是金融行業(yè)的國(guó)有企業(yè)已成為我國(guó)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的重要力量，如何防范國(guó)有資產(chǎn)重大損失成為一個(gè)重要課題。

1.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出

1.1 對(duì)外金融投資風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的迅速發(fā)展，越來(lái)越多的投資標(biāo)的步入了國(guó)企的視野，如股票、期貨、信托、債券等等，還有門類繁多的金融產(chǎn)品。但我國(guó)的資本市場(chǎng)尚未完善，在監(jiān)管上與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的金融市場(chǎng)相比還有很大差距，再加上金融投資、金融產(chǎn)品本身就具有極高的風(fēng)險(xiǎn)性，所以金融投資的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)企來(lái)說(shuō)是個(gè)需要重視的問題。

1.2 人才流失風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，民營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)也在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)了及其重要的地位，國(guó)有企業(yè)在人力資源管理方面同民營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)比起來(lái)，還存在著一些不足。國(guó)有企業(yè)選拔人才的方式相對(duì)比較單一；對(duì)企業(yè)員工的考核形式化強(qiáng)；一線員工的薪資水平偏低；企業(yè)對(duì)員工的激勵(lì)政策比較少；企業(yè)的群體活動(dòng)往往也比較少。

1.3 股份轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)現(xiàn)階段公司有兩種形式：股份有限公司和有限責(zé)任公司。以國(guó)有股份為主，輔之以私營(yíng)企業(yè)股份的公司，在其股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中就會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。首先是增資擴(kuò)股中的法律風(fēng)險(xiǎn)；其次是股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)讓的股權(quán)是否合法合規(guī)，最常見的就是擔(dān)保債務(wù)；最后是股權(quán)投資退出的風(fēng)險(xiǎn)，往往股權(quán)投資退出包含了轉(zhuǎn)讓、清算等多種形式。往往一些股東在股權(quán)投資結(jié)束后的清算過(guò)程中會(huì)有不履行清算義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有企業(yè)可能持有很少的股權(quán)，但會(huì)承擔(dān)100%的責(zé)任，這會(huì)給國(guó)有資產(chǎn)帶來(lái)很大的損失風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 道德風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)有企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，還有一個(gè)造成國(guó)有資產(chǎn)大量流失的風(fēng)險(xiǎn)就是道德風(fēng)險(xiǎn)，常常有一些國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人為了自身的利益，置國(guó)家的利益、財(cái)產(chǎn)于不顧，貪污、腐敗侵害國(guó)家利益，造成了國(guó)有資產(chǎn)發(fā)生重大損失。這里面原因很多，首先我國(guó)的國(guó)企改革還不是很完善；其次我國(guó)有相當(dāng)一部分的國(guó)有企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)制不是很完備，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人監(jiān)督不到位，這樣會(huì)導(dǎo)致企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人腐敗情況的發(fā)生。

2.解決措施建議

2.1 完善監(jiān)管機(jī)制，做好清產(chǎn)核資投資工作

要積極配合國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)完善金融市場(chǎng)，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)下發(fā)相關(guān)監(jiān)管制度征求意見稿時(shí)，我們作為一線企業(yè)要高度重視，積極進(jìn)言，為營(yíng)造一個(gè)健康的投資環(huán)境貢獻(xiàn)我們自己的力量；同時(shí)作為國(guó)企，我們要在國(guó)資委的領(lǐng)導(dǎo)下，完善國(guó)有企業(yè)的法人治理工作，健全企業(yè)的內(nèi)部治理機(jī)制，避免在監(jiān)管過(guò)程中出現(xiàn)監(jiān)管失職、失誤等情況的發(fā)生。

在企業(yè)內(nèi)建立權(quán)利制衡機(jī)構(gòu)，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層之間要做好權(quán)力制約和權(quán)力平衡，不能只是形式上的構(gòu)建，而要各行其責(zé)，完善公司內(nèi)部的各項(xiàng)制度，可以探索一些創(chuàng)新方式在監(jiān)督國(guó)有企業(yè)的投資行為，鼓勵(lì)企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)稽核類部門在投資過(guò)程中的作用，鼓勵(lì)建立職工代表大會(huì)制度，并賦予其較大的職權(quán)，來(lái)發(fā)揮國(guó)企員工的主人翁意識(shí)。

2.2 建立人才庫(kù)，創(chuàng)新人才管理

作為國(guó)有企業(yè)首先要做的是做好人才的選拔工作，為國(guó)有企業(yè)儲(chǔ)備德才兼?zhèn)淙瞬艓?kù)。

其次國(guó)有企業(yè)在薪酬待遇上要具體問題具體分析，企業(yè)的人力資源部一定要了解外界同行業(yè)的薪資水平，這樣在提供薪水方面就已經(jīng)處于主動(dòng)地位，改革薪酬體制，打破大鍋飯的范疇，創(chuàng)新薪酬管理，不唯資歷論，不以年齡作為唯一標(biāo)準(zhǔn)，綜合企業(yè)貢獻(xiàn)，崗位創(chuàng)新，職位責(zé)任等多方位考核，營(yíng)造公平向上的企業(yè)氛圍。

幫助員工做職業(yè)規(guī)劃也是留住人才的一種重要方式，企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展、職位特點(diǎn)為員工規(guī)劃一條合適的職業(yè)發(fā)展通道，根據(jù)他們平時(shí)表現(xiàn)和對(duì)他們的能力的分析，合理的決定他們的發(fā)展方向。對(duì)企業(yè)的高級(jí)管理者要進(jìn)行定期的能力分析和考察，對(duì)能力不足的要加強(qiáng)培訓(xùn)。

2.3 細(xì)化權(quán)轉(zhuǎn)讓責(zé)任制，防范漏洞

首先在股權(quán)合同簽署上下大工夫，要保證股東轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資后，公司的股東數(shù)額要符合《公司法》的要求。建立股權(quán)轉(zhuǎn)讓專門團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)綜合管理層精干，直接對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓負(fù)責(zé)。

其次在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中要注意合同效力風(fēng)險(xiǎn)的防范，除法律、法規(guī)規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記手續(xù)生效的以外，依法成立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同自成立時(shí)生效。登記不是合同生效的要件，轉(zhuǎn)讓方和受讓方可以附合同生效的條件，可以約定本合同自公司其他股東承諾放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)時(shí)起生效，但所附條件應(yīng)當(dāng)合理，股東名冊(cè)變更登記或工商變更登記是對(duì)已經(jīng)發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)的確認(rèn)，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效并履行后才可進(jìn)行。

2.4 對(duì)領(lǐng)導(dǎo)層建立激勵(lì)約束機(jī)制

首先要建立完善激勵(lì)和監(jiān)督約束機(jī)制，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行年薪制、持股制等多種方式，激勵(lì)他們更好地位企業(yè)掌舵。但同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督，監(jiān)事會(huì)要有效的行使監(jiān)督權(quán)，要重視職工大會(huì)的監(jiān)督作用；其次要在企業(yè)中建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)各行其責(zé)。

防范國(guó)有資產(chǎn)的損失，是國(guó)有企業(yè)健康發(fā)展的需要，也是保護(hù)國(guó)家利益不受侵害的重要舉措，作為國(guó)企員工，我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)習(xí)主席在全國(guó)國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)工作會(huì)議上的講話精神，緊緊圍繞落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，為保護(hù)好國(guó)有資產(chǎn)貢獻(xiàn)我們自己的一份力量。