王 菲

陜西煤業(yè)化工物資集團有限公司進出口公司

供應(yīng)鏈金融風險預(yù)警與防控研究

王 菲

陜西煤業(yè)化工物資集團有限公司進出口公司

近幾年我國電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，并且在跨境電商領(lǐng)域也取得了很多成就，因此供應(yīng)鏈金融逐漸成為各大電商平臺角逐的舞臺，供應(yīng)鏈金融可以為電子商務(wù)平臺的發(fā)展提供更好的幫助，并且供應(yīng)鏈金融相比傳統(tǒng)的融資模式來說，可以讓企業(yè)與銀行之間實現(xiàn)雙贏的局面，本文將從跨境電商企業(yè)與快消品行業(yè)的角度進行分析，對供應(yīng)鏈金融的預(yù)警以及防控措施進行研究，希望可以提供一些思路。

供應(yīng)鏈金融；風險預(yù)警；防控

1.引言

近年來供應(yīng)鏈金融在我國中小企業(yè)融資運作中慢慢興起，供應(yīng)鏈金融是一種提高供應(yīng)鏈運作效率的創(chuàng)新金融服務(wù)模式，隨著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的逐漸擴大，其中也凸顯出一部分風險管理問題，例如之前就有一家物流公司由于供應(yīng)鏈金融融資風險管理不當導(dǎo)致資金流動緊張，甚至瀕臨破產(chǎn)，因此做好供應(yīng)鏈金融的風險預(yù)警及防控措施是所有中小企業(yè)面臨的難題。

2.供應(yīng)鏈金融概念和特點

供應(yīng)鏈是通過圍繞企業(yè)來進行信息流、物流、資金流控制，從企業(yè)采購原材料階段開始到最終做成產(chǎn)品，再到通過銷售方式到消費者手中的整個功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)，其中涉及到供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商以及企業(yè)本身的銷售網(wǎng)絡(luò)、是企業(yè)完整的生產(chǎn)經(jīng)營流程，企業(yè)通過物料在加工包裝運輸以及銷售的過程中增加價值，給企業(yè)帶來最終利潤，而供應(yīng)鏈金融則是商業(yè)銀行基于中小企業(yè)融資困難的前提下，發(fā)行的新興融資服務(wù)，銀行通過圍繞核心企業(yè)，對上下游中小企業(yè)的資金和物資進行管理，將單個企業(yè)的不可控風險變?yōu)楣?yīng)鏈整體的可控風險，通過信息的整合方式降低風險控制，相比傳統(tǒng)的融資服務(wù)，供應(yīng)鏈金融是核心企業(yè)通過與銀行合作來完成的對所有成員企業(yè)系統(tǒng)性融資安排，具有更加便捷、相對風險較低、等特點。

首先是從企業(yè)的角度來講，通?？紤]供應(yīng)鏈金融融資服務(wù)的為中小企業(yè)，而中小企業(yè)普遍存在可抵押物較少，手續(xù)繁瑣并且收費較高，特別是民營的中小企業(yè)由于自身財務(wù)管理混亂，營收水平較差等特點，自身供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)信息缺失，再考慮到中小企業(yè)在如今的融資市場環(huán)境中違約率較高，并且銀行自身難以通過其他渠道了解中小企業(yè)的日常經(jīng)營現(xiàn)狀，所以中小企業(yè)申請供應(yīng)鏈金融較為困難，而從銀行的角度來看，市場需要融資的中小企業(yè)較多，通過綜合評估也了解為中小企業(yè)提供貸款的風險較大，相比需要更高的管理成本，因此在銀行等金融機構(gòu)為中小企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)時需要在充分了解所需資金企業(yè)的真實情況后，基于金融機構(gòu)自身的風險控制體系的前提下，才會將資金投放給中小企業(yè)，相比之下銀行更原意將資金貸給大型企業(yè)，從而降低風險系數(shù)

對于銀行來說的風險識別主要是以識別貸款企業(yè)的真實經(jīng)營狀況，分析企業(yè)的財務(wù)情況來進行綜合考評，而對于企業(yè)來說風險評估則是評估自身的融資需求以及融資方式，以跨境電商企業(yè)為例，跨境電商的供應(yīng)鏈條上下游一般都需要涉及到、國際物流專線、海外倉庫、邊境倉庫、自貿(mào)區(qū)和保稅區(qū)物流、集貨物流等等、當然其中最重要的自然是資金流以及現(xiàn)金流，因此跨境電商企業(yè)在考慮進行供應(yīng)鏈融資服務(wù)時要充分認識自我企業(yè)的現(xiàn)狀，以及獲取資金對企業(yè)的幫助，通過自身經(jīng)營狀態(tài)以及發(fā)展態(tài)勢的合理預(yù)估，來判斷自身的償還能力，評估進行供應(yīng)鏈金融融資的整體風險，從戰(zhàn)略角度出發(fā)正視企業(yè)自身的發(fā)展狀況，并且目前跨境電商的供應(yīng)鏈金融服務(wù)還可以通過除金融機構(gòu)以外的貿(mào)易主體獲得，T/T結(jié)算方式(電匯，是指匯出行應(yīng)匯款人申請，拍發(fā)加押電報/電傳或SWIFT給在另一國家的分行或代理行(即匯入行)指示解付一定金額給收款人的一種匯款方。)是跨境電商行業(yè)比較普遍的結(jié)算方式，貿(mào)易主體的物流公司為跨境點上提供的供應(yīng)鏈金融服務(wù)主要以代理的方式進行，通過與上游供貨商和下游供貨商進行國際貨物買賣合同的前提，預(yù)收下游采購商至少百分之十五的預(yù)付款，同時對供貨商提供的所有貨物單據(jù)，對單據(jù)加以跟蹤確認信息，在自身貿(mào)易主體掌握實際貨權(quán)的前提下，通過T/T結(jié)算模式進行結(jié)算，在其中賺取差價。

3.供應(yīng)鏈金融風險控制策略分析

供應(yīng)鏈金融的風險控制主要是指貸后進行一系列風險管控操作，根據(jù)供應(yīng)鏈融資服務(wù)需求企業(yè)進行的物流交易結(jié)算制定相關(guān)操作流程，同時輔以監(jiān)管和落實，防止融資后企業(yè)風險系數(shù)的提高，風險控制主要是分為三個層面，分別是信息跟蹤、資金監(jiān)管、物流控制，首先是信息跟蹤，信息跟蹤的通常手段是對供應(yīng)鏈金融服務(wù)涉及的上下游企業(yè)，其中包括生產(chǎn)企業(yè)、物流企業(yè)、銷售企業(yè)等做好信息的跟蹤分析工作，主要是合同訂單以及資金結(jié)算方面的關(guān)鍵信息，均要進行跟蹤記錄工作，并且就手上的信息數(shù)據(jù)通過不同的信息源核實，確保其真實性，當然同時也要進行信息保密管理工作、通常上下游供應(yīng)鏈的企業(yè)內(nèi)部商業(yè)活動較為敏感，因此供應(yīng)鏈金融信息平臺必須制定嚴格的保密措施來保證信息安全，而信息審核管理工作則可以對每筆資金物流訂單進行審核，發(fā)現(xiàn)問題可以即使進行終止貸款等措施，降低風險。

物流控制是指物流企業(yè)在運輸和倉儲的過程中，按照提供資金的機構(gòu)要求對運輸憑據(jù)，倉儲證明，出貨交付等工作中，保證實際貨物的憑證和信息完全一致，物流控制是供應(yīng)鏈金融服務(wù)風險控制中較為重要的環(huán)節(jié)，對于融資企業(yè)物流合作伙伴的選擇要進行審核工作，確認其資質(zhì)可以滿足需求，物流控制同時要建立完整的物流制度體系，從合同管理到項目評估審查再到關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制等等，都需要有完善的流程體系來支撐，以便更好的了解和掌握融資企業(yè)的物流信息，信息跟蹤與物流控制最顯著的實例，就是一種向快消品企業(yè)提供的供應(yīng)鏈金融服務(wù)方式，通常是使用L/C(國際貿(mào)易中最常見的付款方式，是指銀行與顧客的請求與指示，向第三人所簽發(fā)的一種文據(jù)或函件，其內(nèi)容包括申請人名稱、受益人、發(fā)信日期、交易貨物名稱、數(shù)量、價格、貿(mào)易條件、受益人應(yīng)開匯票的要求(稱發(fā)票條款)，押匯時應(yīng)付之單據(jù)、裝運日期、有效期限與開狀銀行給押匯銀行或其他關(guān)系人的條款。)模式結(jié)算，基于各大銀行給予物資集團下屬企業(yè)的銀行授信，進出口公司L/C結(jié)算方式下的快消品進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)主要是以代理方式，與上游供貨商和下游采購商簽訂國際貨物買賣合同，收取下游采購商不低于百分之十五保證金后，向上游供貨商開出最短三十天，最長九十天的L/C，并圍繞L/C流程，依據(jù)上游供貨商所提供的所有貨物運輸，倉儲等憑據(jù)進行議付承兌，在銀行的監(jiān)管下，做到流程、資金、貨權(quán)等風險可控，為以上貨物國際貿(mào)易、倉儲物流、清報關(guān)、貨權(quán)交割、交易結(jié)算等一系列工作上提供服務(wù)，從而適當收取代理服務(wù)費，這樣的方式就是在監(jiān)管的前提下，充分對信息以及物流進行控制，從而達到規(guī)避供應(yīng)鏈金融風險的效果，當然其中提供服務(wù)的并不是金融機構(gòu)，而是筆者所在的陜西煤業(yè)化工物資集團有限公司進出口公司，這也是除金融機構(gòu)外，通過貿(mào)易主體來提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)的實例。

最后是對供應(yīng)鏈金融風險的應(yīng)急方案制定，通常可能會由于客觀因素而發(fā)生的意外，對融資企業(yè)供應(yīng)鏈上下游造成嚴重影響，日常經(jīng)營收到很大制約，因此需要進行突發(fā)事件應(yīng)急方案的編制，通過結(jié)合以外同行業(yè)企業(yè)的經(jīng)驗來進行編制工作，其中需要包括突發(fā)事件的類型、規(guī)模、影響等各方信息，編制工作務(wù)必事無巨細，力求詳細徹底，如有突發(fā)事件發(fā)生，要第一時間采取最合理的措施或者制止違約行為，及時取證和保護現(xiàn)場證據(jù)，遇到無法處理的突發(fā)事件根據(jù)性質(zhì)想不同的單位協(xié)助，例如向法院申請財產(chǎn)保護等等，并記錄突發(fā)事件處理全過程，之后進行糾紛處理等工作。

4.結(jié)束語

綜上所述，供應(yīng)鏈金融服務(wù)是便捷企業(yè)融資的一種金融服務(wù)方式，可以提高融資企業(yè)自身供應(yīng)鏈上下游深度合作的效率，進而提高企業(yè)的核心競爭力，但同時需要做好對融資風險的評估與控制，一旦出現(xiàn)意外會導(dǎo)致整個供應(yīng)鏈上下游的所有企業(yè)都蒙受損失，所有采用合理的風險控制方法才是其中的關(guān)鍵，需要融資企業(yè)細心研究，努力落實。

[1]李詩華.供應(yīng)鏈金融風險預(yù)警與防控研究[J]武漢理工大學(xué)2014(04)

[2]吳春平.淺析供應(yīng)鏈金融風險預(yù)警與防控[J]物流工程與管理2016(01)