2016年，交通銀行財務(wù)會計工作緊密圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)，以“十三五”規(guī)劃及深化改革轉(zhuǎn)型發(fā)展為指引，積極實施管理創(chuàng)新，認(rèn)真落實目標(biāo)要求，豐富完善新時期考核激勵工具組合，扎實推進(jìn)息差管理、成本管理，同步實施資本管理、財務(wù)合規(guī)、數(shù)據(jù)信息、管理會計合力驅(qū)動，各項工作取得明顯成效。

一、強(qiáng)化預(yù)算管理，全面落實重點工作任務(wù)

（一）不斷強(qiáng)化集團(tuán)預(yù)算編制管理，支持經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成。2016年，統(tǒng)籌考慮國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢、投資者預(yù)期、同業(yè)競爭等因素，確定相對平穩(wěn)的凈利潤增長目標(biāo)，有效發(fā)揮預(yù)算管理對集團(tuán)經(jīng)營的指導(dǎo)作用，推動集團(tuán)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。同時，在全行利潤增速放緩的情況下，進(jìn)一步加強(qiáng)對盈利走勢的監(jiān)控和分析，對財務(wù)資源承受能力進(jìn)行預(yù)估，在可承受范圍內(nèi)支持消化不良資產(chǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)全行達(dá)成整體經(jīng)營目標(biāo)。

（二）全面落實息差管理重點要求，努力穩(wěn)定息差水平。一是創(chuàng)新采用“先通報，后比較”息差管理模式，及時通報息差的實際運行效果，對全行息差情況深入分析比較，讓各經(jīng)營機(jī)構(gòu)及時了解息差運行效果，同時提出科學(xué)合理的提升目標(biāo)，細(xì)化監(jiān)控措施。二是構(gòu)建并完善“兩通報、兩報告、一簡報”息差管理提升分析報告體系，定期回顧評估息差管控措施推進(jìn)情況及實施效果，細(xì)化管控措施、強(qiáng)化管理提升、深化同業(yè)比較，及時傳導(dǎo)息差管理理念，提升息差管理質(zhì)效。三是進(jìn)一步完善息差管理系統(tǒng)工具支持，充分利用新一代核心系統(tǒng)資源，提高前臺部門業(yè)務(wù)需求響應(yīng)效率，不斷加強(qiáng)對分行、前臺部門息差管理系統(tǒng)工具支持和數(shù)據(jù)共享。

（三）持續(xù)落實降本增效重點工作，著力提高配置效率。一是持續(xù)優(yōu)化費用配置模式。在繼續(xù)實施存量費用和增量費用“雙掛鉤”的基礎(chǔ)上，建立專項多增、部分零基等費用配置模式，發(fā)揮專項資源引領(lǐng)作用，實施精細(xì)化費用結(jié)構(gòu)優(yōu)化管控。二是大力推動降本增效工作。先后下發(fā)一系列指導(dǎo)文件，重點從原則、目標(biāo)、措施、獎懲及合規(guī)等方面提出指導(dǎo)性意見，力保實現(xiàn)成本管控目標(biāo)。三是堅持做好費用監(jiān)控工作。定期專題報告費用監(jiān)控管理情況，對重點費用列支情況進(jìn)行定期監(jiān)控，對分行費用進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測與預(yù)警，力促全年費用管控目標(biāo)達(dá)成。

二、優(yōu)化考核機(jī)制，積極推動政策工具創(chuàng)新

（一） 適應(yīng)經(jīng)營管理要求，進(jìn)一步完善經(jīng)營績效考核辦法。按照效益優(yōu)先的經(jīng)營理念以及堅守風(fēng)險底線的要求，繼續(xù)實施差異化考核，保持考核分類及指標(biāo)權(quán)重相對穩(wěn)定，科學(xué)設(shè)置指標(biāo)體系和計分方法，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

（二）推動考核工具創(chuàng)新，優(yōu)化前臺板塊和直營機(jī)構(gòu)考核機(jī)制。一是完善直營機(jī)構(gòu)考核激勵機(jī)制，持續(xù)深化“效益優(yōu)先”經(jīng)營理念，保持利潤指標(biāo)在考核體系中的主體地位，強(qiáng)化總行直接經(jīng)營職能，對接板塊和前臺部門內(nèi)設(shè)專業(yè)事業(yè)部（或準(zhǔn)事業(yè)部）改革，配套一攬子考核方案。二是優(yōu)化板塊與前臺部門考核，著重強(qiáng)化效益優(yōu)先考核導(dǎo)向，強(qiáng)化風(fēng)險管控意識，強(qiáng)化板塊各部門協(xié)同運作，板塊考核與條線考評相結(jié)合，總分行經(jīng)營理念逐漸統(tǒng)一，推進(jìn)板塊效益穩(wěn)步提升。

（三）優(yōu)化調(diào)整激勵項目，持續(xù)完善資源配置政策工具。優(yōu)化完善以經(jīng)營績效考核為主體，雙邊記賬、專項行動等為輔助的資源配置政策工具組合：一是全面評估雙邊記賬和分潤機(jī)制、專項行動等資源配置政策工具實施效果，強(qiáng)調(diào)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、短中長期目標(biāo)相配合，引導(dǎo)全行實現(xiàn)預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，全面提升競爭力；二是嚴(yán)格雙邊記賬項目觀察期和退出機(jī)制，優(yōu)化調(diào)整激勵項目，提升資源配置效率，更好撬動業(yè)務(wù)發(fā)展，激發(fā)經(jīng)營活力。

三、密切跟進(jìn)稅改，著力推進(jìn)“營改增”切換

（一）深入研究稅改政策，全面推進(jìn)配套系統(tǒng)升級。一是密切跟進(jìn)“營改增”政策，充分評估并多輪預(yù)測“營改增”政策影響，按季測算分析稅負(fù)變動情況，根據(jù)要求提供相關(guān)監(jiān)管部門。二是組織“營改增”核算規(guī)則修訂工作，根據(jù)增值稅的會計核算要求，對相關(guān)核算規(guī)則進(jìn)行修訂。三是全面推進(jìn)系統(tǒng)改造及設(shè)備升級，根據(jù)政策變化，持續(xù)推進(jìn)各項系統(tǒng)改造，組織完成稅控設(shè)備布控、搭建和調(diào)試，配合完成稅控設(shè)備的IT環(huán)境搭建，確保增值稅發(fā)票正常開具。

（二）建立健全配套制度，大力加強(qiáng)政策培訓(xùn)宣導(dǎo)。一是在“營改增”過程中，下發(fā)一系列與“營改增”有關(guān)的規(guī)章制度和規(guī)范性文件，包括增值稅發(fā)票管理、進(jìn)項管理、采購合同涉稅事宜、“營改增”后的系統(tǒng)操作規(guī)范等，完善增值稅相關(guān)制度，規(guī)范操作流程。二是加強(qiáng)政策培訓(xùn)宣導(dǎo)，提高全行稅務(wù)人員實際操作能力。組織視頻、現(xiàn)場集中培訓(xùn)，就“營改增”的政策、稅控系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)的操作、增值稅申報等進(jìn)行多輪視頻與現(xiàn)場集中培訓(xùn)，提高相關(guān)人員對增值稅深入了解，同時加強(qiáng)分行財稅人員對增值稅認(rèn)識和學(xué)習(xí)。三是組織相關(guān)部門做好政策宣傳，普及各類支出增值稅專用發(fā)票獲取辦法和相應(yīng)稅率。進(jìn)一步按供應(yīng)商資質(zhì)進(jìn)行分類梳理，優(yōu)先選擇一般納稅人，提高進(jìn)項稅專用發(fā)票獲取比例。同時，結(jié)合考核、費用配置等方式，引導(dǎo)分行強(qiáng)化提高進(jìn)項稅抵扣意識。

（三）積極參與增值稅制度課題研究。受邀參加中國銀行業(yè)協(xié)會與北京稅收法制建設(shè)研究會共同啟動的《銀行業(yè)增值稅制度研究》課題項目，參與項目的討論和研究論文撰寫等工作，并在上海承辦課題協(xié)調(diào)會，推進(jìn)增值稅立法工作。同時，配合銀行業(yè)協(xié)會啟動《銀行業(yè)營改增實施指南》的修編工作。

四、強(qiáng)化資本管理，積極推進(jìn)外部融資

（一）持續(xù)完善經(jīng)濟(jì)資本管理體系，提高資本配置效率。一是建立了覆蓋境內(nèi)外分行、直營機(jī)構(gòu)及各業(yè)務(wù)板塊的經(jīng)濟(jì)資本管理體系，實行經(jīng)濟(jì)利潤或RWA限額指標(biāo)考核，切實落實資本約束理念，推動各經(jīng)營單位走低資本消耗、高價值創(chuàng)造的道路。二是優(yōu)化績效考核體系，堅持高級法和權(quán)重法雙線考核，繼續(xù)強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本考核力度，引導(dǎo)經(jīng)營單位加強(qiáng)資本管理，主動平衡風(fēng)險收益，提高資本使用效率。三是提升資本計量及管理的精細(xì)化水平，并加強(qiáng)跨條線協(xié)同培訓(xùn)，分片區(qū)開展資本計量高級方法深化應(yīng)用培訓(xùn)，針對事前、事中、事后三階段進(jìn)行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）全流程管控規(guī)則解讀，引導(dǎo)客戶經(jīng)理主動開展資本效益量化測算，推動節(jié)約資本、提升有效緩釋覆蓋的理念和規(guī)則貫穿業(yè)務(wù)始終。

（二）圓滿完成境內(nèi)優(yōu)先股和綠色金融債發(fā)行，夯實業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。一是扎實有序開展境內(nèi)優(yōu)先股發(fā)行各項工作，2016年9月2日，450億元境內(nèi)優(yōu)先股成功簿記發(fā)行，票面股息率3.9%，有效補(bǔ)充其他一級資本，進(jìn)一步夯實資本基礎(chǔ)，為交通銀行深化改革和轉(zhuǎn)型發(fā)展提供資本支撐。二是順利完成發(fā)行300億元綠色債券。2016年11月18日，綠色債券順利發(fā)行，其中：3年期品種發(fā)行規(guī)模100億元，票面利率2.94%；5年期品種發(fā)行規(guī)模200億元，票面利率3.25%。該次發(fā)行是國有五大商業(yè)銀行境內(nèi)首單綠色金融債券，也是交通銀行積極貫徹落實國家發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的重要舉措，有助于交通銀行進(jìn)一步加大對綠色產(chǎn)業(yè)項目的信貸支持力度，提升支持綠色發(fā)展能力。

（三）成功中標(biāo)財政部香港人民幣國債發(fā)行及交存代理角色，并同時入選零售部分7家承銷商之一。此次中標(biāo)服務(wù)期限3年，交通銀行將成為連續(xù)10年獨家為財政部提供國債承銷服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

五、加強(qiáng)合規(guī)管理，扎實開展財務(wù)制度建設(shè)

（一）強(qiáng)化財務(wù)制度建設(shè)，加強(qiáng)財務(wù)合規(guī)及授權(quán)管理。制定預(yù)算財務(wù)內(nèi)控風(fēng)險分類分級標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險從定性管理到量化管理的轉(zhuǎn)變，修訂、下達(dá)一系列財務(wù)制度文件，規(guī)范管理流程，防范財務(wù)風(fēng)險，完善標(biāo)準(zhǔn)要求，并對財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)手冊進(jìn)行全面修訂；加強(qiáng)財務(wù)合規(guī)管理，完善授權(quán)工作，確認(rèn)2016年度預(yù)算財務(wù)授權(quán)書和境內(nèi)分行證照管理授權(quán)書，擬定2017年度相關(guān)授權(quán)調(diào)整方案。

（二）做好財務(wù)系統(tǒng)優(yōu)化，支持財務(wù)工作高效開展。完善財務(wù)系統(tǒng)各項功能模塊，優(yōu)化數(shù)據(jù)庫表及操作流程，進(jìn)一步提升系統(tǒng)運行效率。根據(jù)“營改增”后的核算管理要求，對財務(wù)系統(tǒng)的費用管理功能模塊做了大量改造工作，實現(xiàn)主要功能環(huán)節(jié)價稅分離，在滿足納稅核算要求的基礎(chǔ)上，為后續(xù)增值稅進(jìn)項稅額管理分析提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)；做好財務(wù)系統(tǒng)運維管理工作，解決各類生產(chǎn)系統(tǒng)問題。

（三）加強(qiáng)集中采購管理，有效推動單一來源壓降。加強(qiáng)對集中采購實施過程的監(jiān)督管控，貫徹落實單一來源采購壓降工作，印發(fā)了相關(guān)文件，明確單一來源采購項目和金額占比“雙降”的目標(biāo)。認(rèn)真做好總行采管會辦公室工作，協(xié)助各部門提交采購項目、組織召開會議等，促進(jìn)采購流程順利開展。

六、完善統(tǒng)計制度，提升數(shù)據(jù)精細(xì)管理水平

（一）強(qiáng)化監(jiān)管統(tǒng)計制度研究，落實外部監(jiān)管要求。認(rèn)真落實人民銀行金融統(tǒng)計制度4項新增制度、19項修訂制度。落實銀監(jiān)會14張非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表的系統(tǒng)開發(fā)優(yōu)化工作，牽頭完成多次金融統(tǒng)計調(diào)研。加強(qiáng)銀監(jiān)會新版客戶風(fēng)險信息管理，數(shù)據(jù)質(zhì)量明顯提升。

（二）優(yōu)化全行統(tǒng)計制度體系，提供經(jīng)營決策支持。創(chuàng)新資產(chǎn)負(fù)債利率管理工具，開發(fā)上線全口徑資產(chǎn)負(fù)債利率結(jié)構(gòu)表；根據(jù)“十三五”規(guī)劃要求，建立AUM報表制度，逐步建立起表內(nèi)外一體化管理制度體系；支持行內(nèi)經(jīng)營管理及業(yè)務(wù)調(diào)整、分行考核需要，不斷優(yōu)化提升數(shù)據(jù)共享，建立集團(tuán)指標(biāo)發(fā)布平臺，逐步實現(xiàn)集團(tuán)重要經(jīng)營指標(biāo)的綜合化、集中化展現(xiàn)；結(jié)合人民銀行統(tǒng)計要求，修訂交銀集團(tuán)社會融資規(guī)模統(tǒng)計制度。

（三）完善數(shù)據(jù)質(zhì)量管控機(jī)制，提升數(shù)據(jù)質(zhì)量水平。金融統(tǒng)計工作努力實現(xiàn)數(shù)據(jù)報送“提質(zhì)量”“穩(wěn)報送”的工作目標(biāo)。制定、修訂一系列統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理手冊、實施細(xì)則等，進(jìn)一步提升數(shù)據(jù)質(zhì)量管理精細(xì)化水平。

七、優(yōu)化信息披露，持續(xù)提升會計核算質(zhì)量

（一）認(rèn)真研究IFRS9最新規(guī)定。認(rèn)真貫徹相關(guān)要求，緊抓《國際財務(wù)報告準(zhǔn)則第9號—金融工具》（IFRS9）的修訂契機(jī)，牽頭新準(zhǔn)則實施項目，強(qiáng)化全行風(fēng)險、資本和收益平衡理念，在進(jìn)一步健全風(fēng)險管理機(jī)制、改進(jìn)會計核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，以提升經(jīng)營管理至更高水平為目標(biāo)，全力推進(jìn)項目實施。

（二）持續(xù)優(yōu)化信息披露及系統(tǒng)建設(shè)。穩(wěn)步做好各期信息披露相關(guān)工作，持續(xù)提升對外披露財務(wù)報告的編制水平，不斷改進(jìn)和完善對外披露財務(wù)報告的內(nèi)容和質(zhì)量，更好滿足各方要求。進(jìn)一步拓展創(chuàng)新，推進(jìn)集團(tuán)范圍內(nèi)損益類、內(nèi)財類和所有者權(quán)益類附注報表的開發(fā)建設(shè)，不斷推進(jìn)報表的自動化編制水平，動態(tài)結(jié)合核心系統(tǒng)核算實現(xiàn)情況，靈活設(shè)置系統(tǒng)調(diào)整分錄，有效提升對外披露財務(wù)報告的編制水平和編制效率。

（三）持續(xù)提升會計核算質(zhì)量。為多項創(chuàng)新業(yè)務(wù)及時配套和新增會計核算規(guī)則及賬務(wù)處理方案，密切關(guān)注報表項目異常變動，支持保障全行正常經(jīng)營和金融創(chuàng)新，持續(xù)提高會計核算質(zhì)量，堅持向中國人民銀行做好《會計科目使用說明》的報備工作。境外銀行機(jī)構(gòu)和子公司管理方面，配合全行“兩化一行”戰(zhàn)略步伐的加快推進(jìn)，開展套期會計調(diào)研與應(yīng)用培訓(xùn)，協(xié)助其實現(xiàn)會計處理和管理目標(biāo)的一致性，提升境外銀行機(jī)構(gòu)和子公司會計核算及報表編報的準(zhǔn)確性。

八、加強(qiáng)黨的建設(shè)，著力夯實轉(zhuǎn)型發(fā)展基礎(chǔ)

（一）深入開展“兩學(xué)一做”，強(qiáng)化思想政治建設(shè)。落實“三會一課”制度，精心安排學(xué)習(xí)內(nèi)容和研討課題，部門主要負(fù)責(zé)人輪流講授黨課。加強(qiáng)聯(lián)建聯(lián)學(xué)，與分行預(yù)財部黨支部聯(lián)合開展特色黨日活動。切實推進(jìn)學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化，加強(qiáng)組織宣傳和經(jīng)驗共享。

（二）健全黨建工作責(zé)任制，全面落實管黨治黨責(zé)任。明確職責(zé)分工，切實履行“一崗雙責(zé)”，引導(dǎo)全體黨員積極參與黨建工作；健全黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任體系，形成一級抓一級、層層抓落實的工作格局；完善黨建工作考核評價機(jī)制，把管黨治黨責(zé)任落實情況作為黨員領(lǐng)導(dǎo)干部考核評價的重要依據(jù)。開好黨支部述職評議會議，有效評估黨建主體責(zé)任落實情況和黨員責(zé)任履行情況。

（三）加強(qiáng)人才培養(yǎng)和隊伍建設(shè)，著力夯實轉(zhuǎn)型發(fā)展基礎(chǔ)。完善人才交流、培養(yǎng)機(jī)制，積極打造專家型人才隊伍，多次舉辦條線專家型培訓(xùn)班，提高員工專業(yè)素質(zhì)和綜合能力。加強(qiáng)部門文化建設(shè)和人文關(guān)懷，積極組織跨部門文體活動，豐富員工組織生活。