任曉軍

摘要：當(dāng)前，我國(guó)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)放緩，貸款增速降低，負(fù)債成本有所增加，銀行盈利水平下降，同時(shí)也面臨著越來(lái)越多的挑戰(zhàn)，金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題更為嚴(yán)峻，在新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，如何認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)、積極主動(dòng)的預(yù)防和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新發(fā)展必須解決的重要課題。本文筆者首先對(duì)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)及現(xiàn)狀做了介紹，隨后結(jié)合自身工作經(jīng)驗(yàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的構(gòu)建以及防范措施做了簡(jiǎn)要探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 金融風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策

一、引言

當(dāng)前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步向平穩(wěn)過(guò)度，GDP由高速增長(zhǎng)走向中高速。與之同時(shí)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展高度關(guān)聯(lián)的商業(yè)銀行也受到了較大的影響，銀行業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)放緩，貸款增速降低，負(fù)債成本有所增加，銀行盈利水平下降，同時(shí)也面臨著越來(lái)越多的挑戰(zhàn)，金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題更為嚴(yán)峻，在新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，如何認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)、積極主動(dòng)的預(yù)防和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新發(fā)展必須解決的重要課題。

二、銀行金融風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

金融風(fēng)險(xiǎn)是描述經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中與資金的籌集和使用有關(guān)從而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于不確定性造成的資金損失的可能性。銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)是與生俱來(lái)的，其金融風(fēng)險(xiǎn)管理也成為現(xiàn)代商業(yè)銀行必須面對(duì)和思考的一個(gè)永恒課題。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，其金融風(fēng)險(xiǎn)在以下幾方面有較為突出的體現(xiàn)：一個(gè)是信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行面臨的最主要和最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為不良貸款，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)往來(lái)中形成的不良貸款金額和比例都是非常高的，甚至高于其他發(fā)達(dá)國(guó)家的水平。第二，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行管理的根本要求之一就是商業(yè)銀行自身要根據(jù)存款的持續(xù)時(shí)間來(lái)對(duì)其資源進(jìn)行科學(xué)合理的配置。三是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)方面由于存在不確定性因素而導(dǎo)致的隨時(shí)的可能性，比如商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性下降，業(yè)務(wù)維系能力下降，存在過(guò)高的資產(chǎn)負(fù)債率等問(wèn)題。四是利率風(fēng)險(xiǎn)。這是一種因?yàn)槔首儎?dòng)的不確定性所帶來(lái)的損失的可能性。主要包括經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的惡化帶來(lái)的利率變動(dòng)，國(guó)內(nèi)政策變化帶來(lái)的利率變動(dòng)，或者是國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化帶來(lái)的利率變動(dòng)等等?？傊L(zhǎng)期的銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐表明，金融風(fēng)險(xiǎn)控制與銀行自身發(fā)展是休戚相關(guān)的。商業(yè)銀行無(wú)時(shí)無(wú)刻不面臨著如此眾多的風(fēng)險(xiǎn)，而如何將這些風(fēng)險(xiǎn)約束于可控范圍內(nèi)，是我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急，也是商業(yè)謀發(fā)展謀穩(wěn)定的前提。

三、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的構(gòu)建

（一）系統(tǒng)目標(biāo)的構(gòu)建

對(duì)于商業(yè)銀行而言，為構(gòu)建設(shè)計(jì)良好穩(wěn)固的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)就必須要有一個(gè)明確的系統(tǒng)目標(biāo)，這個(gè)系統(tǒng)目標(biāo)就是要充分利用既有的信息資源，并在充分的進(jìn)行資源交換與分享的基礎(chǔ)上，深層次探索基于網(wǎng)絡(luò)的大數(shù)據(jù)技術(shù)，充分利用大數(shù)據(jù)資源為現(xiàn)代商業(yè)銀行搭建出一個(gè)數(shù)據(jù)和知識(shí)共享的協(xié)同平臺(tái)，使得商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)真正意義上的數(shù)據(jù)、知識(shí)交換與共享。另外，還要建立以分類金融為基礎(chǔ)的管理單元，構(gòu)建以經(jīng)濟(jì)效益為核心的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)與分析的工具，在此基礎(chǔ)上為管理層提供出一套科學(xué)合理的金融系統(tǒng)分析機(jī)制和工具，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警與控制的目的，有效的降低商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行中有可能遇到的損失。

（二）系統(tǒng)架構(gòu)的構(gòu)建

毋庸置疑，現(xiàn)代商業(yè)銀行的知識(shí)管理系統(tǒng)必須與其核心業(yè)務(wù)高度融合，同時(shí)又能契合于商業(yè)銀行的整個(gè)運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程。因此商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要是由數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制、綜合服務(wù)管理系統(tǒng)組成。首先，知識(shí)管理平臺(tái)是為了實(shí)現(xiàn)銀行金融信息與金融知識(shí)的咨詢和管理，其次，風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)主要是對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行中各種金融風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況進(jìn)行模擬，先將運(yùn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為信息，再將信息轉(zhuǎn)化為知識(shí)，在這個(gè)基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理決策的科學(xué)優(yōu)化。最后，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)能夠使銀行管理層高效的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)量，分析和解決，最終達(dá)到減少損失的目的。主要通過(guò)以下幾種手段。一是商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)。金融涉及經(jīng)濟(jì)的許多工業(yè)領(lǐng)域，在整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中都有著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性等，如果這些風(fēng)險(xiǎn)不能夠及時(shí)正確的處理，可能會(huì)很容易地變?yōu)椴豢赏旎氐娘L(fēng)險(xiǎn)也會(huì)給國(guó)家經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大的損失。金融風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)通過(guò)對(duì)于過(guò)去發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析與模擬，能夠有效預(yù)測(cè)各種未來(lái)可能發(fā)生的金融業(yè)務(wù)狀況，從而為控制金融風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)依據(jù)，并且對(duì)于經(jīng)濟(jì)的持續(xù)性發(fā)展提供針對(duì)性措施。二是金融風(fēng)險(xiǎn)控制的知識(shí)共享平臺(tái)。商業(yè)銀行涉及多個(gè)行政部門和多種學(xué)科。所以，有必要在商業(yè)銀行的各個(gè)部門建立信息與知識(shí)的共享機(jī)制。該共享機(jī)制應(yīng)能夠監(jiān)控管理銀行資金的循環(huán)流動(dòng)全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)金融知識(shí)與信息的多部門多領(lǐng)域的統(tǒng)一管理。三是金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。要求是在金融風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行金融管理的趨勢(shì)進(jìn)行綜合考量，最終構(gòu)建一個(gè)能夠融合風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量與控制的綜合性金融風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)的構(gòu)建

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)要求從三個(gè)層面選取金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。一是宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。用于反映宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的穩(wěn)定與否。二是泡沫風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，主要用于反映風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)格的變化情況。三是全球主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。全球主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要考量的是中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)受國(guó)外經(jīng)濟(jì)變化的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)計(jì)量原理對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)中識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行科學(xué)的計(jì)量與計(jì)算，分析經(jīng)濟(jì)變量的危險(xiǎn)性。首先，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的特定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)進(jìn)行篩選，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行重點(diǎn)分析。其次，金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，主要是對(duì)于各監(jiān)管的主要行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。另外，對(duì)于國(guó)際上的風(fēng)險(xiǎn)沖擊進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，這要求充分考慮到在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)際貨幣政策以及主要國(guó)家的匯率變化情況。風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)是用來(lái)提供各種風(fēng)險(xiǎn)控制的措施與管理方法，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，減少損失的概率以及程度，為商業(yè)銀行提供保駕護(hù)航，為商業(yè)銀行管理層提供科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案。

四、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

（一）繼續(xù)深化金融體制改革

要不斷深化和強(qiáng)化金融體制的創(chuàng)新力度，緊密跟隨與研究國(guó)際金融發(fā)展的時(shí)代潮流，結(jié)合中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的金融機(jī)構(gòu)體系。培育真正的市場(chǎng)主體，建立和完善良好的競(jìng)爭(zhēng)體制，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力；銀行金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放要做到有目標(biāo)、有順序，力求穩(wěn)定，資本市場(chǎng)的開(kāi)放尤其如此，要避免發(fā)展過(guò)早過(guò)急，從而影響金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)安全。

（二）金融監(jiān)管力度要加強(qiáng)

金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，必須強(qiáng)化綜合監(jiān)管，盡快健全監(jiān)管體系以及法律法規(guī)。一是加強(qiáng)金融業(yè)內(nèi)部約束，健全內(nèi)部監(jiān)督體系；二是加強(qiáng)行業(yè)自律，定期檢查成員單位的業(yè)務(wù)水平以及財(cái)務(wù)狀況等，做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和應(yīng)對(duì)；三是規(guī)范金融業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)，創(chuàng)建一個(gè)規(guī)范高效的金融環(huán)境；四是做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及應(yīng)對(duì)措施，切實(shí)保障資金安全，提高呆賬準(zhǔn)備金比率，建立存款保險(xiǎn)制度。

（三）借鑒先進(jìn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)

向全球先進(jìn)的金融體系看齊，制定完善的、綜合的、前瞻性的監(jiān)管手段。監(jiān)管政策的覆蓋范圍要大，應(yīng)涵蓋境內(nèi)外有管轄權(quán)的金融機(jī)構(gòu)；監(jiān)管的內(nèi)容要考慮是否會(huì)對(duì)全球化金融經(jīng)濟(jì)形成負(fù)面影響，盡量要規(guī)避這種負(fù)面問(wèn)題；對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管而言，其規(guī)則和手段可以參照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，具體的監(jiān)管法規(guī)以及各項(xiàng)會(huì)計(jì)、審計(jì)制度也要力求國(guó)際化，與國(guó)際先進(jìn)水平接軌。要加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的教育，夯實(shí)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)教育考核體系。金融系統(tǒng)從業(yè)人員、尤其是金融系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部更要以身作則，積極學(xué)習(xí)和強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育，在金融體系甚至整個(gè)社會(huì)內(nèi)普遍開(kāi)展金融的知識(shí)、理論以及政策的學(xué)習(xí)，提醒人們積極樹(shù)立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)束語(yǔ)

在今天經(jīng)濟(jì)全球化的環(huán)境下，我國(guó)與世界經(jīng)濟(jì)緊密的聯(lián)系在一起，為應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的金融危機(jī)，必須做好金融風(fēng)險(xiǎn)控制與防范，這不僅是商業(yè)銀行自身的任務(wù)，也是政府主管部門共同的課題。要重視金融分析理論方面的研究，建立健全商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行資金流通的全方位監(jiān)管，從而進(jìn)行有效控制與防范，減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

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