潘曉濱

（天津財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院天津市河西區(qū)300222）

低碳減排

碳排放交易制度工具的優(yōu)勢(shì)及其面臨的挑戰(zhàn)

潘曉濱

（天津財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院天津市河西區(qū)300222）

碳排放交易制度與傳統(tǒng)命令控制型溫室氣體治理手段以及排放稅這樣的財(cái)稅工具相比，是一種嶄新的基于市場(chǎng)機(jī)制的治理工具。其重要優(yōu)勢(shì)是賦予控排企業(yè)更多的自主選擇權(quán)，控決定是否進(jìn)行配額交易獲利，或者按照傳統(tǒng)排放許可那樣提交規(guī)定數(shù)量的配額進(jìn)行履約。同時(shí)，政府管理部門(mén)可以獲得確定性的環(huán)境效果，完成總體規(guī)劃中預(yù)期減排目標(biāo)。由于該制度在我國(guó)還出于初期摸索階段，在運(yùn)行中也會(huì)面臨市場(chǎng)變化不可控，企業(yè)參與成本與政府管理成本增加等一系列挑戰(zhàn)，這都需要政府決策者結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與溫室氣體減排的實(shí)際情況和環(huán)境規(guī)劃需要進(jìn)行通盤(pán)考慮。

碳排放交易制度；市場(chǎng)機(jī)制；優(yōu)越性；挑戰(zhàn)

1 問(wèn)題的提出

傳統(tǒng)控制型環(huán)境治理手段不能考慮到不同類型排放源在排放成本方面的差異，缺乏制度設(shè)計(jì)的靈的命令活性，不能起到激勵(lì)排放源自主實(shí)施減排的作用，而且一些治理措施，如單獨(dú)的污染物排放許可制度，由于需要非常精細(xì)的制度設(shè)計(jì)，也因此加重了管理者的行政成本。戴爾斯（1968）在其《污染、財(cái)產(chǎn)權(quán)與價(jià)格》一文中認(rèn)為這些問(wèn)題都可以通過(guò)采用基于市場(chǎng)機(jī)制的排放交易來(lái)加以克服。[1]在排放交易制度框架下，每一個(gè)納入的排放企業(yè)都可以獲得由政府頒發(fā)可用于交易的一定數(shù)量的排放許可，即排放配額。配額的市場(chǎng)價(jià)格以及由技術(shù)進(jìn)步所帶來(lái)的減排成本變化，將會(huì)影響不同行業(yè)中的個(gè)體涵蓋企業(yè)的決策。[2]由控排企業(yè)自行決定是否通過(guò)降低排放量來(lái)獲得剩余配額參與交易，還是按照傳統(tǒng)排放許可那樣，根據(jù)政府管理部門(mén)頒發(fā)的配額量進(jìn)行排放，并在期末提交規(guī)定數(shù)量的配額，或者是由于在規(guī)定期限內(nèi)存在超量排放而必須到配額市場(chǎng)上去購(gòu)買更多配額來(lái)進(jìn)行履約，每一種方案均存在可能性，而這種實(shí)施效果是諸如單純的總量控制與排放許可制度這樣的命令控制型環(huán)境管理手段所無(wú)法實(shí)現(xiàn)的。

2 碳排放交易的制度優(yōu)勢(shì)分析

碳排放交易在制度設(shè)計(jì)與實(shí)施效果方面具有多方面的優(yōu)越性。

其一，管理者只需要確定一定發(fā)展階段內(nèi)的排放配額總量，以此保障制度實(shí)施所能達(dá)成的特定環(huán)境效果，總體減排力度以及分階段的減排幅度都可以由管理部門(mén)加以有效控制，確定的環(huán)境效果是碳稅所不具備的。

其二，碳排放交易賦予涵蓋企業(yè)最大的自主性，允許其根據(jù)自身減排成本與配額價(jià)格水平調(diào)整減排策略，從而實(shí)現(xiàn)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系減排成本的總體降低以及配額資源的最優(yōu)配置。

其三，在碳排放交易中，配額價(jià)格由市場(chǎng)供需決定，一般情況下無(wú)需管理者進(jìn)行調(diào)控，降低制度實(shí)施的管理成本，而在實(shí)施碳稅的過(guò)程中，稅額需要管理者根據(jù)技術(shù)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)進(jìn)行調(diào)整。

其四，作為納入碳排放交易的企業(yè)，更容易接受免費(fèi)分配的配額，并在可預(yù)期獲利的情形下進(jìn)行減排，[3]而碳稅的實(shí)施卻會(huì)遭遇社會(huì)的整體排斥，不利于排放企業(yè)減排意愿的發(fā)揮。

其五，碳排放交易的實(shí)施，可以反作用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，起到調(diào)節(jié)器的作用。由于溫室氣體排放與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行存在一定程度的正相關(guān)性，在經(jīng)濟(jì)上行過(guò)程中，排放量也會(huì)隨之增加，排放配額需求的增加會(huì)刺激價(jià)格的升高，高價(jià)格意味著更高的排放成本，會(huì)反向抑制高排放企業(yè)降低排放量，從而起到抑制過(guò)熱經(jīng)濟(jì)的作用。

其六，在溫室氣體全球治理的大背景下，碳排放交易更容易被經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的發(fā)展中國(guó)家所青睞，由于排放交易可以采用多種靈活模式，包括靈活總量控制與交易模式，與碳稅或單獨(dú)的總量控制相比，碳排放交易的實(shí)施更有利于發(fā)展中國(guó)家在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境目標(biāo)之間達(dá)成平衡。[4]

3 碳排放交易制度所面臨的挑戰(zhàn)

當(dāng)然，我們也應(yīng)當(dāng)注意到，碳排放交易的發(fā)展仍然處于初級(jí)階段，各項(xiàng)制度要素仍然需要通過(guò)實(shí)踐進(jìn)一步完善，并在各國(guó)的具體實(shí)施中面臨多方面的挑戰(zhàn)。

第一，配額價(jià)格由于完全受到市場(chǎng)變化的影響，其劇烈波動(dòng)會(huì)帶來(lái)排放企業(yè)長(zhǎng)期減排投資回報(bào)的不確定性，會(huì)限制技術(shù)進(jìn)步以及清潔能源的替代。

第二，設(shè)定最優(yōu)的配額總量水平需要管理者獲取經(jīng)濟(jì)發(fā)展、能源需求以及溫室氣體排放等多方面的數(shù)據(jù)信息，這方面無(wú)疑加大了決策者的預(yù)測(cè)難度，而過(guò)度寬松或緊縮的配額總量都不利于排放交易的實(shí)施效果。[5]

第三，碳排放交易也會(huì)加大微觀排放企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，尤其是在配額并非免費(fèi)獲得的情形下更是如此，部分排放企業(yè)會(huì)選擇逃離實(shí)施排放交易的區(qū)域，從而帶來(lái)碳泄漏問(wèn)題，排放交易所能達(dá)成的環(huán)境效果也會(huì)大打折扣。[6]

第四，在配額免費(fèi)分配的情形下，排放企業(yè)可能會(huì)在不減排的情形下獲得更多利潤(rùn)，例如通過(guò)將配額成本加入到產(chǎn)品價(jià)格中，從而導(dǎo)致排放交易的意外利潤(rùn)問(wèn)題，[7]這一問(wèn)題的出現(xiàn)會(huì)進(jìn)一步影響公眾產(chǎn)生對(duì)排放交易運(yùn)行公平性的質(zhì)疑。

第五，碳排放交易與碳稅相比，需要管理者先期投入更多資源進(jìn)行制度設(shè)計(jì)和機(jī)構(gòu)建設(shè)，而在配額免費(fèi)分配的情形下，政府無(wú)法像實(shí)施碳稅那樣來(lái)增加財(cái)政收入。

第六，針對(duì)納入的微觀排放企業(yè)而言，交易成本以及溫室氣體排放的監(jiān)測(cè)、報(bào)告和核準(zhǔn)等履約成本是不可忽視的重要方面，大型企業(yè)可以很容易稀釋這些成本并在排放交易中獲得收益，而中小企業(yè)則很可能因?yàn)榧{入配額管理而負(fù)擔(dān)沉重。[8]因此，如果排放交易的覆蓋范圍設(shè)定不合理，則會(huì)給社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來(lái)負(fù)面影響。

第七，碳排放交易作用的發(fā)揮，建立在通過(guò)配額價(jià)格確立資源稀缺性的基礎(chǔ)之上，但卻很容易受到其他政策措施協(xié)同效應(yīng)的影響，例如，可再生能源與能效政策發(fā)揮作用后很容易影響到配額價(jià)格，并給市場(chǎng)的配額交易帶來(lái)不利影響，進(jìn)而波及排放交易的實(shí)施效果。

結(jié)語(yǔ)

碳排放交易制度是一類不同于傳統(tǒng)命令控制型溫室氣體治理手段以及溫室氣體排放稅這樣財(cái)稅工具的嶄新市場(chǎng)機(jī)制治理工具。在制度設(shè)計(jì)與實(shí)施過(guò)程中，其具有保障制度實(shí)施所能達(dá)成的特定環(huán)境效果，政府職能部門(mén)享有控排目標(biāo)的有效控制，賦予涵蓋企業(yè)最大的自主性，由市場(chǎng)供需決定配額價(jià)格，納入排放交易的企業(yè)接收政治意愿高，調(diào)節(jié)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，兼顧環(huán)保與經(jīng)濟(jì)發(fā)展等一系列優(yōu)勢(shì)。但同時(shí)，該制度由于處于初期發(fā)展階段，決策者仍然面臨著市場(chǎng)劇烈波動(dòng)、增加政府職能部門(mén)管理難度、增加納入企業(yè)履約成本、制度設(shè)計(jì)且運(yùn)行復(fù)雜、配額分配產(chǎn)生公平與效率平衡困難、其他諸如能效提高與可再生能源政策效果影響等諸多問(wèn)題。因此，政府決策者才決定采用碳排放交易這類市場(chǎng)機(jī)制手段進(jìn)行溫室氣體減排和控排之時(shí)，需要結(jié)合國(guó)家或地區(qū)發(fā)展以及環(huán)節(jié)保護(hù)規(guī)劃的實(shí)際情況，綜合考慮多方面的成本與收益，進(jìn)行有利于本管轄區(qū)域的最優(yōu)環(huán)節(jié)治理工具選擇。

[1]Dales J H.Pollution,property&price:an essay in policy-making and economics[J].Edward Elgar Pub, 1968.

[2]史學(xué)瀛、潘曉濱等.碳排放交易市場(chǎng)與制度設(shè)計(jì)[M]，南開(kāi)大學(xué)出版社，2014:32-33。

[3]潘曉濱,史學(xué)瀛.碳排放交易配額初始分配基本規(guī)則的構(gòu)建[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì),2015,18:70-71.

[4]Stefan E.Weishaar.Emissions Trading Design:A Critical Overview[M].NEW HORIZONS IN ENVIRONMENTAL AND ENERGY LAW,Edward Elgar Publishing Limited,2014:44-45

[5]潘曉濱,史學(xué)瀛.歐盟排放交易機(jī)制總量設(shè)置和調(diào)整及對(duì)中國(guó)的借鑒意義[J].理論與現(xiàn)代化,2015,05:18-24. [6]史學(xué)瀛,潘曉濱.碳排放交易機(jī)制中涵蓋部門(mén)制度的構(gòu)建[J].理論與現(xiàn)代化,2014,06:56-61.

[7]Drapkin D B,Jr P K V.The Windfall Profit Tax:O－rigins,Development Implications[J].Boston College Law Review,1981(4):67.

[8]Jaraite Jurate,Convery,Frank J.and Di Maria,Corrado.Transaction costs of firms in the EU-ETS[R].Irish Economic Association.2009(4):30

本文是教育部社科基地重大項(xiàng)目“低碳社會(huì)發(fā)展環(huán)境法制保障研究”（項(xiàng)目號(hào)：13JJD82001）和中國(guó)清潔發(fā)展機(jī)制基金贈(zèng)款項(xiàng)目“關(guān)于進(jìn)行碳強(qiáng)度減排、將天津?yàn)I海新區(qū)建成低碳經(jīng)濟(jì)示范區(qū)的試點(diǎn)方案與配套政策研究”（項(xiàng)目號(hào)：2012023）的階段性成果。

潘曉濱（1983-），男，天津市人，漢族，法學(xué)博士，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院講師，主要研究方向?yàn)閲?guó)際環(huán)境法、應(yīng)對(duì)氣候變化法、碳排放交易制度。