文/李寶龍

試分析企業(yè)民間借貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范

文/李寶龍

民間借貸是企業(yè)融資的一項(xiàng)重要渠道，具有快捷、簡(jiǎn)單、靈活等優(yōu)勢(shì)，但是也極易發(fā)生各種風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)發(fā)生非法集資、高利貸等等不法的行為，容易影響到企業(yè)的正常發(fā)展。就當(dāng)前來(lái)說(shuō)，企業(yè)民間借貸發(fā)展不夠成熟，極易發(fā)生各項(xiàng)問(wèn)題，這就需要積極的采取各項(xiàng)措施，來(lái)解決這些問(wèn)題，發(fā)揮出民間借貸的優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)其能夠規(guī)范的發(fā)展，從而減輕企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)。本文就簡(jiǎn)要的概述了企業(yè)民間借貸具有的優(yōu)勢(shì)，分析了民間借貸常見的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步提出風(fēng)險(xiǎn)防范的措施，希望能夠給相關(guān)者提供一些思考。

企業(yè)民間借貸；優(yōu)勢(shì)；風(fēng)險(xiǎn)防范；建議

對(duì)企業(yè)而言，民間借貸是一項(xiàng)極其常見的融資選擇，特別是對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，民間借貸是企業(yè)融資的重要渠道之一。一方面，民間借貸有利于緩解資金周轉(zhuǎn)的問(wèn)題，能夠提高企業(yè)運(yùn)作的調(diào)適能力，在一定程度上促進(jìn)企業(yè)順利發(fā)展。另一方面，民間借貸也有利于激發(fā)市場(chǎng)的活力，能夠推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但相應(yīng)的，由于民間借貸的發(fā)展較為不成熟，再加上相關(guān)法律法規(guī)不夠完善，缺乏嚴(yán)格的市場(chǎng)監(jiān)管，就會(huì)導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。一旦解決不夠妥善，可能影響企業(yè)正常的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，影響企業(yè)的正常運(yùn)作。因此，研究企業(yè)民間借貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步的探索風(fēng)險(xiǎn)防范的措施，完善相關(guān)法律，推動(dòng)民間借貸規(guī)范化的發(fā)展，具有重要的意義。

一、企業(yè)民間借貸具有的優(yōu)勢(shì)

(一)借款的成本較低，手續(xù)簡(jiǎn)便

企業(yè)民間借款的程序與向金融機(jī)構(gòu)借款的程序相比較，能夠省去繁瑣的過(guò)程，如企業(yè)不需要向貸款人出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明以及財(cái)務(wù)報(bào)表等等一系列的有關(guān)的書面資料，就會(huì)省去許多的時(shí)間成本。對(duì)于民間借貸來(lái)說(shuō)，在企業(yè)與貸款人之間能夠達(dá)成借款的想法之后，企業(yè)出具簡(jiǎn)單的書面憑證就夠了。在一定程度上也能夠降低企業(yè)在辦理抵押等系列手續(xù)所需要支付的費(fèi)用，有利于減少企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用、中介費(fèi)用等，減少了企業(yè)的借款成本。

(二)借款交付的時(shí)間較快，展期延長(zhǎng)更具靈活性

企業(yè)在向金融機(jī)構(gòu)借款的時(shí)候，需要出示許多的資料，借款的手續(xù)也十分的復(fù)雜，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部需要經(jīng)過(guò)層層的審批，確認(rèn)無(wú)誤之后，貸款才會(huì)發(fā)放。這就使得貸款發(fā)放的時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，不能夠及時(shí)的解決企業(yè)融資需要，特別是對(duì)于面臨資金周轉(zhuǎn)不靈的企業(yè)而言，有可能導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。而民間借款的存在，能夠大大的簡(jiǎn)化借款的程序，提高借款的效率，使得企業(yè)能夠快速的得到借款資金，來(lái)解決資金需求問(wèn)題。而從借款的展期角度來(lái)看，民間借款沒有太多原則與規(guī)矩的局限，借款的資金可以是隨借隨還，也可以根據(jù)企業(yè)的資金狀況來(lái)安排還款的時(shí)間，能夠適合企業(yè)不定期資金周轉(zhuǎn)的需要。

二、企業(yè)民間借貸可能存在的風(fēng)險(xiǎn)

(一)企業(yè)民間借貸的借款前風(fēng)險(xiǎn)

與金融機(jī)構(gòu)相比較，民間借貸具有自身的優(yōu)勢(shì)所在，但也有其不足之處。通常來(lái)說(shuō)，民間借貸的利率較高，利息收入也較大，這就容易使得大量的社會(huì)資金積聚起來(lái)，也加大了信用風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)非法集資行為。近幾年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)步伐趨于平緩，勞動(dòng)力價(jià)格與原材料價(jià)格都有較大的漲幅，再加上金融市場(chǎng)的發(fā)展更加復(fù)雜化，就加大了企業(yè)的融資難問(wèn)題，不少的企業(yè)在比較金融機(jī)構(gòu)與民間借貸的利弊之后，無(wú)奈之下選擇了用民間借貸來(lái)緩解資金的難題，就進(jìn)一步推動(dòng)了借款利率的上調(diào)，也擴(kuò)大了民間借貸的發(fā)展規(guī)模。但是，民間借貸的迅速發(fā)展，缺乏有效的法律監(jiān)管，尤其是對(duì)于借款利息的確認(rèn)來(lái)說(shuō)，容易引發(fā)各項(xiàng)糾紛。就當(dāng)前而言，我國(guó)對(duì)于民間借貸行為的法律規(guī)范還不夠完善，而民間借款的利息與利率往往是雙方商討之后的結(jié)果，通常來(lái)說(shuō)是高于銀行同期同檔次的貸款利率的四倍左右，對(duì)于超出部分的利息是不在法律的保護(hù)范圍之內(nèi)的，一旦遇到企業(yè)無(wú)法償還的時(shí)候，這部分的利息也就無(wú)法獲得法律的保護(hù)。對(duì)于利息收入的取得，由于涉及到雙方的利益，就容易引發(fā)各項(xiàng)民事糾紛的發(fā)生，從而不利于構(gòu)建和諧穩(wěn)定的社會(huì)。

(二)企業(yè)民間借貸的借款后風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)還款的能力可以說(shuō)是由企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況而決定的，尤其是對(duì)小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于企業(yè)的發(fā)展規(guī)模不健全，在企業(yè)的內(nèi)部管理上不夠規(guī)范與完善，發(fā)展的根基與基礎(chǔ)都較為薄弱，內(nèi)部構(gòu)成也較為簡(jiǎn)單化，企業(yè)的整體運(yùn)作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的決策基本上是由經(jīng)營(yíng)者的知識(shí)水平與技術(shù)經(jīng)驗(yàn)來(lái)決定，缺乏科學(xué)性、可行性的論證，就加大了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，使得企業(yè)發(fā)展的不確定性因素增多，從而影響到企業(yè)還款的能力。對(duì)企業(yè)而言，民間借貸的方式需要承擔(dān)更多的利息支出，加大企業(yè)的借款的利息成本，也加重負(fù)擔(dān)，一旦企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展遇到問(wèn)題的時(shí)候，就容易發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，企業(yè)的民間貸款在一定程度上也加大了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使得企業(yè)的融資成本大于企業(yè)的盈利收入。民間出借方為了保障自身的權(quán)益，降低借款的風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)加大借款的利率。而在借款利率提高之后，有可能影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)平衡，激發(fā)企業(yè)內(nèi)部資源運(yùn)轉(zhuǎn)的矛盾，在巨大的壓力下，企業(yè)有可能會(huì)采取拆東墻、補(bǔ)西墻的方式來(lái)解決資金的問(wèn)題，使得企業(yè)陷入一種資金周轉(zhuǎn)的惡性循環(huán)之中，導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，最終影響到企業(yè)的正常發(fā)展道路。

三、企業(yè)民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)防范的措施

(一)完善民間借貸相關(guān)的法律法規(guī)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，民間借貸逐漸成為企業(yè)融資的一項(xiàng)重要途徑，隨著社會(huì)的發(fā)展，企業(yè)的民間借貸越來(lái)越平凡，也非常的普遍，而其中存在的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)，就迫切需要得到解決。其中，完善民間借貸的法律法規(guī)是風(fēng)險(xiǎn)防范的重要措施，有利于推動(dòng)民間借貸走向規(guī)范化的道路。為此，就需要最高人民法院根據(jù)社會(huì)上民間借貸發(fā)展的情況以及針對(duì)于特別容易發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行完善，明確民間借貸的合法地位，從制度層面上來(lái)保障與推動(dòng)民間借貸能夠規(guī)范、有序的發(fā)展，從而降低企業(yè)民間借貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，減少民事糾紛問(wèn)題的發(fā)生。

(二)規(guī)范企業(yè)與借款人之間借貸的合同

企業(yè)在選擇民間借貸作為融資的途徑時(shí)，就需要簽訂相應(yīng)的借款合同，且借款合同上的書寫要規(guī)范化，條款清楚，意思表達(dá)明確無(wú)歧義。其中，在借款合同上，對(duì)于借款的幣種、金額、利率、利息的支付方式以及時(shí)間、借款的期限、擔(dān)保的方式與發(fā)生違約時(shí)的責(zé)任等具體的事項(xiàng)都要有詳細(xì)的注明，避免日后發(fā)生不必要的麻煩。對(duì)于企業(yè)而言，在發(fā)生民間借款的行為之后，就需要嚴(yán)格的遵守借款合同上的規(guī)定，在相應(yīng)的期限內(nèi)進(jìn)行還款與支付利息，來(lái)避免遭受額外的法律風(fēng)險(xiǎn)，危害到企業(yè)的聲譽(yù)，造成財(cái)產(chǎn)損失。

(三)公證企業(yè)民間借款合同

為了進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)的民間借款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)民間借款合同進(jìn)行公證就顯得極其的重要。利用公證這一方法，就能夠利用法律的權(quán)威，起到預(yù)防糾紛、化解風(fēng)險(xiǎn)的作用，有利于引導(dǎo)與規(guī)范民間借貸的發(fā)展。對(duì)企業(yè)的民間借貸合同進(jìn)行公證，有第三方的介入，也就是在公證機(jī)構(gòu)的介入后，能夠完善借貸合同中的不足之處，降低法律風(fēng)險(xiǎn)，也能夠?qū)栀J合同進(jìn)行一個(gè)合理的審核，提高合同的合法性與合理性，來(lái)降低借貸合同糾紛發(fā)生的概率，從法律的層面上來(lái)防范借貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。實(shí)踐表明，借貸合同在經(jīng)過(guò)公證之后，能夠提高合同的履約率，降低違約的風(fēng)險(xiǎn)。而就算是有一方發(fā)生違約的行為，雙方也需要履行相應(yīng)的調(diào)解程序，來(lái)解決糾紛。從而在雙方之間的矛盾與問(wèn)題爆發(fā)之初的時(shí)候，就能夠迅速的解決，在一定程度上有利于社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。

四、結(jié)束語(yǔ)

融資是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的一項(xiàng)重要戰(zhàn)略，也是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。近年來(lái)，不少的企業(yè)面臨融資難的問(wèn)題，特別是對(duì)小微企業(yè)而言，融資問(wèn)題成為制約企業(yè)發(fā)展的一大重要因素。而民間借貸的發(fā)展，能夠拓寬企業(yè)的融資渠道，緩解企業(yè)的資金需求。對(duì)于企業(yè)的民間借貸來(lái)說(shuō)，雖然具有自身的優(yōu)勢(shì)所在，但是由于發(fā)展不夠規(guī)范，也具有極大的風(fēng)險(xiǎn)性，這就需要完善相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)借貸合同的管理，并且通過(guò)公證借貸合同這一方式來(lái)防范企業(yè)民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)走向穩(wěn)定，推動(dòng)企業(yè)更好的發(fā)展。

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(作者單位：大連嘉恒投資管理有限公司)