李晶

【摘要】一直以來商業(yè)銀行作為重要的資本管理中心在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著重要的角色，且隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和金融資本運(yùn)作方式的不斷創(chuàng)新，商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著更大的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，如何完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理措施是保證商業(yè)銀行長(zhǎng)久發(fā)展、最大限度的發(fā)揮其在穩(wěn)定市場(chǎng)、管控資本中的作用的關(guān)鍵所在。本文就在前人研究的基礎(chǔ)上對(duì)目前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中體現(xiàn)出的問題進(jìn)行了重點(diǎn)研究，并根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀提出了合理的解決措施，希望對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)的長(zhǎng)久發(fā)展有一定的指導(dǎo)意義。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 研究 對(duì)策

一、引言

自2008年美國(guó)爆發(fā)金融危機(jī)以來，國(guó)際金融市場(chǎng)格局發(fā)生了一定程度上的改變，我國(guó)上市商業(yè)銀行作為一個(gè)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)模塊在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)轉(zhuǎn)型的大背景下面臨著來自國(guó)際銀行競(jìng)爭(zhēng)、信息披露的完整度以及銀行自身價(jià)值等多方面的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，因此商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也顯得尤為重要。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述

商業(yè)銀行，英文簡(jiǎn)稱為CB，是一個(gè)以盈利為目的的，通過多種融資手段進(jìn)行社會(huì)融資，運(yùn)用基本的經(jīng)濟(jì)理論對(duì)這些社會(huì)資本進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，并協(xié)助政府進(jìn)行市場(chǎng)管控的金融機(jī)構(gòu)?；ㄆ煦y行前總裁韋斯頓曾經(jīng)說過，銀行家從事的工作就是管理風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制日益完善的今天，商業(yè)銀行面臨著來自企業(yè)自身和國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的壓力，風(fēng)險(xiǎn)管控工作是保證有效地資本運(yùn)作，為企業(yè)銀行創(chuàng)造更大經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵。所謂的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控就是以營(yíng)利為目的的商業(yè)銀行面對(duì)資本市場(chǎng)的不確定性為確保資本的安全對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，出具詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，并采取有效的措施將可能帶來的影響降到最低。總體來說，商業(yè)銀行的面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)方面，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)需要一套完善的內(nèi)控制度作為保障，并根據(jù)國(guó)內(nèi)和國(guó)際金融市場(chǎng)發(fā)展局勢(shì)制定完善的發(fā)展策略。

三、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的主要問題

（一）產(chǎn)權(quán)制度不完善

商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度由既定的商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系和享用的產(chǎn)權(quán)規(guī)則構(gòu)成，一個(gè)玩完善的產(chǎn)權(quán)制度需要從管理上明確交易界限、規(guī)范交易行為、提供激勵(lì)機(jī)制以及完善資源配置等功能。但是從我國(guó)的實(shí)際情況來看，受傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的影響，過去四大國(guó)有商業(yè)銀行中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行以及中國(guó)人民建設(shè)銀行等產(chǎn)權(quán)為單一的全民所有制，名義上國(guó)家代表人民行使相應(yīng)的權(quán)利，但是實(shí)際上銀行高管和銀行員工直接負(fù)責(zé)分配銀行的資產(chǎn)，人民無法更好地行使自己的權(quán)利，且監(jiān)督制度不夠完善，這是導(dǎo)致商業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)存在風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。

（二）組織機(jī)構(gòu)不合理

我國(guó)的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)與其他發(fā)達(dá)發(fā)達(dá)國(guó)家相比無論從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還是風(fēng)險(xiǎn)控制等都存在較大差距，資本運(yùn)作方式較為單一。銀行體系中無論是國(guó)有獨(dú)資銀行，還是股份制商業(yè)銀行，亦或是城市商業(yè)銀行等均存在組織結(jié)構(gòu)單一、人員配置不完善等問題，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是缺乏有效地權(quán)力制約機(jī)制，銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)行政化嚴(yán)重，容易導(dǎo)致行政職權(quán)被濫用，資金運(yùn)作缺乏科學(xué)性和合理性；二是管理程序較為繁雜，管理效率低下。我國(guó)大多數(shù)銀行的部門設(shè)置都是按照行政級(jí)別進(jìn)行劃分，管理層多達(dá)三、四級(jí)，這種組織模式給銀行的實(shí)際工作帶來很大弊端，首先是決策層太多，面對(duì)重大決策性問題是拿不出統(tǒng)一意見，決策范圍太大；其次是各部門之間分工不明確，缺乏有效地榭提哦啊和配合，工作效率低下；最后就是決策信息傳遞較慢，需要經(jīng)過多個(gè)部門進(jìn)行審核，且信息透明度不高。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

商業(yè)銀行是一個(gè)涉及到人力資源和資本管理的龐大的系統(tǒng)，而資本管理本身就具備一定的風(fēng)險(xiǎn)，需要先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)作為支撐。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)可以分為定性管理和定量管理兩種，定性管理是指根據(jù)銀行內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)者的個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和工作能力對(duì)銀行內(nèi)部環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)做識(shí)別和評(píng)估，不需要相應(yīng)的數(shù)據(jù)支撐，因而容易受到領(lǐng)導(dǎo)者的個(gè)人主觀醫(yī)院的影響；定量管理與定性管理存在本質(zhì)上的差距，依賴于銀行已有的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行定量分析，并通過一定的計(jì)算模型和指標(biāo)體系量化計(jì)算得出銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值。目前國(guó)外的大型銀行往往可以將這兩種管理手段有效結(jié)合起來，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行還處在模仿摸索階段，過多的依賴于定性管理而忽略了定量指標(biāo)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)亟待完善。

四、我國(guó)商業(yè)銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平的建議和策略

（一）改變股權(quán)結(jié)構(gòu)

我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度改革的首要工作就是根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，建立符合自身戰(zhàn)略定位的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步建成以銀行董事會(huì)和職業(yè)經(jīng)理為領(lǐng)導(dǎo)集體的，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并朱總協(xié)調(diào)與各部門之間的關(guān)系，圍繞管理中心建成一個(gè)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。董事會(huì)和職業(yè)經(jīng)理人作為最高決策層全面把握國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)向制定出合理的經(jīng)濟(jì)決策；風(fēng)險(xiǎn)管理部門要實(shí)行垂直的領(lǐng)導(dǎo)政策，打造一支高效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估隊(duì)伍，逐步打破傳統(tǒng)管理模式的條條框框，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)為中心的管理制度，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源頭進(jìn)行控制。

（二）形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體制

對(duì)于商業(yè)銀行而言完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度是保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效果的關(guān)鍵所在。首先，要逐步完善對(duì)決策者的監(jiān)督和約束機(jī)制，避免決策者因?yàn)樽陨韱栴}引起的決策失誤或是非理性決策，保證銀行重大決策的正確性；其次，要保證風(fēng)險(xiǎn)管控工作的獨(dú)立性。大量的事實(shí)已經(jīng)證明，在金融危機(jī)爆發(fā)之前，很多風(fēng)險(xiǎn)管理人員已經(jīng)意識(shí)到了可能爆發(fā)的金融危機(jī)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，但是他們的建議沒有得到上層決策者的重視，最終很多一行面臨倒閉。經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)告訴我們，必須加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理獨(dú)立性的思考，并進(jìn)一步完善相應(yīng)的制度；最后，要對(duì)那些多品種、多極限和多幣種的產(chǎn)品等加強(qiáng)識(shí)別和度量質(zhì)量，廣泛進(jìn)行職場(chǎng)調(diào)研，進(jìn)行嚴(yán)格的數(shù)據(jù)分析，為決策者提供切實(shí)可靠地?cái)?shù)據(jù)依據(jù)。

五、結(jié)束語

綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理和控制是我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)際工作中的重點(diǎn)內(nèi)容，關(guān)乎著國(guó)家經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的繁榮發(fā)展以及人民的生活水平。面對(duì)國(guó)內(nèi)外不同的金融投資環(huán)境帶來的壓力，商業(yè)銀行應(yīng)該著重于本行自身面臨的問題，從多個(gè)角度入手，通過改善股權(quán)關(guān)系、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制等方面入手，切實(shí)提升商業(yè)銀行的資本管理和投資水平，進(jìn)一步為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供保障。

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