盧聞齊

(武漢大學(xué),湖北　武漢　430000)

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巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架下銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究

盧聞齊

(武漢大學(xué),湖北武漢430000)

[摘要]作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的銀行業(yè)一直以來被人們看作是國際金融的支柱行業(yè),并掌管著全球金融的發(fā)展動向和脈搏,尤其是銀行業(yè)對金融風(fēng)險(xiǎn)的防范、調(diào)控、管理等積極作用,更加穩(wěn)定了其在金融業(yè)中的重要地位。巴塞爾委員會作為統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全球銀行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管單位,針對每次金融危機(jī)暴露出的監(jiān)管問題都會創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念、建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或出臺相應(yīng)的對策以維護(hù)金融穩(wěn)定。文章根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)則文本要求,解讀巴塞爾協(xié)議Ⅲ在風(fēng)險(xiǎn)管理上的政策修訂和應(yīng)用,為中國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供研究性的理論基礎(chǔ)。

[關(guān)鍵詞]巴塞爾協(xié)議Ⅲ；銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.24.093

1巴塞爾協(xié)議Ⅲ的研究

1.1巴塞爾協(xié)議Ⅲ的解讀

2008年,全球金融危機(jī)爆發(fā),國際經(jīng)濟(jì)形勢急速下滑,造成了諸如通貨膨脹嚴(yán)重、經(jīng)濟(jì)增長遲緩、市場資金價格不穩(wěn)定等經(jīng)濟(jì)問題的出現(xiàn),全球銀行業(yè)面對這一世界難題,需要積極尋求相應(yīng)的對策以盡量減少自身受到金融危機(jī)的摧殘。2010年9月12日,以巴塞爾協(xié)議Ⅲ為代表的國際金融監(jiān)管改革,針對本次金融危機(jī)提出了一系列的監(jiān)管要求、監(jiān)管理念和監(jiān)管方法,在巴塞爾協(xié)議Ⅱ的基礎(chǔ)上,巴塞爾協(xié)議Ⅲ強(qiáng)化了資本定義,明確了儲備資本和逆周期資本,提高了損失吸收的能力,同時提出了杠桿率作為資本的補(bǔ)充,擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的范圍,補(bǔ)充了流動性監(jiān)管要求,提出了宏觀審慎監(jiān)管的理念。巴塞爾協(xié)議Ⅲ的誕生為金融危機(jī)暴露的問題提出了有效的應(yīng)對方法,保障了銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有序進(jìn)行,在全球銀行業(yè)的發(fā)展歷程中有著里程碑的意義。

1.2巴塞爾協(xié)議Ⅲ在全球的實(shí)施

目前,巴塞爾協(xié)議Ⅲ中資本充足率改革框架已經(jīng)于2011年發(fā)布,并于2013年1月1日開始實(shí)施。全球系統(tǒng)重要性銀行(G-SIB)和國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行(D-SIB)資本框架分別于2011年和2012年發(fā)布,計(jì)劃從2016年1月開始實(shí)施,并在2013年7月,發(fā)布了對全球系統(tǒng)重要性銀行更新后的評估方法和對其更高的損失吸收要求；巴塞爾委員會已于2013年1月6日通過并發(fā)布了最終的流動性覆蓋率標(biāo)準(zhǔn),并計(jì)劃在2015年1月開始實(shí)施。巴塞爾委員會還在積極推動巴塞爾協(xié)議Ⅲ中其他關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的制定,其中交易賬戶資本要求和資產(chǎn)證券化的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)正在制定中,計(jì)劃于2014年基本完成；杠桿率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃于2015年開始披露,并將在2018年納入第一支柱實(shí)施；凈穩(wěn)定資金比例標(biāo)準(zhǔn)正在制定中,計(jì)劃于2018年正式發(fā)布。根據(jù)巴塞爾委員會的要求,全球各成員國應(yīng)于2013年開始全面實(shí)施巴塞爾協(xié)議Ⅲ,并在2019年1月1日之前完成。目前,全球各成員國已經(jīng)開始了對巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實(shí)施,各國因自己國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況或遇到的某些問題,巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實(shí)施進(jìn)度有所差異。例如在風(fēng)險(xiǎn)資本管理上,加拿大、澳大利亞、日本、瑞士、中國等11個成員國或地區(qū)已經(jīng)頒布了最終的實(shí)施方案并進(jìn)入了實(shí)施階段；美國、俄羅斯、阿根廷、韓國等14個成員國公布了最終的實(shí)施方案卻還未實(shí)施。對于全球系統(tǒng)重要性銀行和國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行,目前僅有瑞士和加拿大已公布最終實(shí)施方案并實(shí)施；有包括南非和歐盟在內(nèi)的10個成員國已公布最終實(shí)施方案但未完全實(shí)施；有15個成員國還未采取任何實(shí)際行動。在流動性覆蓋率實(shí)施方面,截至2013年8月,還沒有成員國已公布最終實(shí)施方案并實(shí)施；但有包括南非、瑞士和歐盟在內(nèi)的11個成員國或地區(qū)已公布最終實(shí)施方案但未實(shí)施；有澳大利亞、印度、土耳其和中國香港共計(jì)4個成員國已發(fā)布實(shí)施草案。

整體上來看,全球各個成員國都在努力推進(jìn)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實(shí)施,但仍有國家和地區(qū)因?yàn)樵馐芙?jīng)濟(jì)危機(jī)的創(chuàng)傷過大,危害仍未完全消除,導(dǎo)致巴塞爾協(xié)議Ⅲ在該國家的實(shí)施進(jìn)度有所延遲。

1.3巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國的啟示

由于巴塞爾協(xié)議Ⅲ是針對美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)而制定和實(shí)施的,其政策無論在理念、制定、實(shí)施和評估方面都更加適合歐美等發(fā)達(dá)國家的金融體系,這在一定程度上為發(fā)展中國家實(shí)施巴塞爾協(xié)議Ⅲ帶來了不適應(yīng)性,甚至?xí)璧K發(fā)展中國家的金融健康發(fā)展。尤其是出現(xiàn)在發(fā)展中國家的衍生品交易市場,如果是針對金融體系較為完善、金融衍生品市場發(fā)展成熟的發(fā)展中國家來說,加強(qiáng)衍生品交易監(jiān)管力度和措施具有一定的意義；但發(fā)展中國家的衍生品交易市場大部分還處在起步階段,一些交易政策還處在商議之中,如果過早地被監(jiān)管起來,便會將衍生品交易扼殺在搖籃中,不利于國家的經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展。因此,從發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看,巴塞爾委員會在某些方面實(shí)施的較為嚴(yán)厲的監(jiān)管措施并不完全適用于發(fā)展中國家,需要根據(jù)具體情況進(jìn)行考量。

中國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)還處在崛起階段的飛速發(fā)展過程中,銀行、保險(xiǎn)、證券等業(yè)務(wù)交叉進(jìn)行,為了確保整個金融體系穩(wěn)定發(fā)展,提高中國金融經(jīng)濟(jì)的抗風(fēng)險(xiǎn)性,中國的銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)建立在監(jiān)管引導(dǎo)下的適合國情的差異化競爭上,以發(fā)揮監(jiān)管協(xié)議對中國銀行體系穩(wěn)健發(fā)展的最大效用。

2銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究

2.1銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義

風(fēng)險(xiǎn)是對未來還沒有發(fā)生的事承擔(dān)的不確定后果,風(fēng)險(xiǎn)管理是對波動性的期望結(jié)果進(jìn)行預(yù)測與判斷并提出相應(yīng)對策以引導(dǎo)結(jié)果向好的方面發(fā)展。銀行業(yè)通過從客戶手中募集存款資金而后進(jìn)行放貸掙取差額盈利的經(jīng)營方式,進(jìn)行貨幣資本的交易,完成資金在各行各業(yè)的流通。銀行業(yè)因其本身的特殊性使銀行的風(fēng)險(xiǎn)涉及面更為廣泛,可以說,只要涉及貨幣資金的行業(yè),銀行的風(fēng)險(xiǎn)就無時無刻不存在著。

2.2銀行風(fēng)險(xiǎn)的因素

由于銀行風(fēng)險(xiǎn)存在于各行各業(yè)中,任何一個行業(yè)經(jīng)濟(jì)鏈出現(xiàn)斷裂,都有可能加大銀行的風(fēng)險(xiǎn)。一般來說,影響銀行風(fēng)險(xiǎn)的因素有國家經(jīng)濟(jì)形勢、市場價格、金融管制、社會信用度等,具體的因素又可分為匯率、股票、商品價格、金融創(chuàng)新等。無論是銀行的對外經(jīng)營還是內(nèi)部管理,任何可能涉及的因素都會影響到銀行的風(fēng)險(xiǎn)存在。當(dāng)然,銀行的風(fēng)險(xiǎn)雖然具有不可預(yù)知性,但如果仔細(xì)研究與分析影響風(fēng)險(xiǎn)的因素和原因,是可以做到有效預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,從而保證銀行經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

2.3銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是針對存在于銀行內(nèi)部、影響和調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)的一種管理手段,隨著近年來全球經(jīng)濟(jì)形勢的多樣化、復(fù)雜化發(fā)展,銀行風(fēng)險(xiǎn)管理更加適用于當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)社會。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論主要有資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理、金融工程理論和全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行在發(fā)展初期為了避免因外借大量貸款收不回而導(dǎo)致的資金周轉(zhuǎn)困難,對其資產(chǎn)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行嚴(yán)格看管,避免壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理是在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上提倡多出去爭取更多的存款業(yè)務(wù),為進(jìn)行更多的放貸儲備資金,從而獲得更大的收益。資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理是同時并行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理兩大理論,在保證銀行對外放貸的盈利性和攬儲的流動性的同時,通過調(diào)整銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu),將銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控到最小值。金融工程理論是一種創(chuàng)新的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式,通過發(fā)行債券、期貨等衍生產(chǎn)品,增加了金融的交易性,使金融制度發(fā)揮其內(nèi)在潛力,保證了銀行的盈利。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是為了應(yīng)對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境而逐步在銀行業(yè)中推廣而來,這種風(fēng)險(xiǎn)管理模式力爭以最少的經(jīng)營成本來獲取最大的收益,作為一種全新的管理模式,全面風(fēng)險(xiǎn)管理還需要再進(jìn)一步加強(qiáng)和完善。

3巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架下銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的改革

3.1資本管理

有效管理和合理運(yùn)用銀行的資本,不僅可以在銀行初創(chuàng)和發(fā)展時期提供運(yùn)營資本,保證銀行業(yè)務(wù)的有序進(jìn)行,而且在銀行盈利或虧損時能夠給予客戶一定的保障,不至于債權(quán)人得不到相應(yīng)的利息或補(bǔ)償；同時,對銀行的資本進(jìn)行合理的規(guī)劃和投資可以實(shí)現(xiàn)股東盈利的最大化目標(biāo),滿足銀行本身的業(yè)務(wù)發(fā)展需要。從金融秩序的角度考慮,銀行資本管理能有效約束和限制銀行的無限膨脹,使銀行內(nèi)部的資產(chǎn)得到控制性的發(fā)展,防范或降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

在巴塞爾協(xié)議Ⅲ市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的基礎(chǔ)上,2012年5月巴塞爾委員會發(fā)布了《交易賬戶基礎(chǔ)評價報(bào)告》(征求意見稿),提出了市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的全面改革方向,并對內(nèi)部模型法和標(biāo)準(zhǔn)法的計(jì)量體系提出改革方案。在市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的改革方面,首先是重新劃分交易賬戶和銀行賬戶的邊界,在確定賬戶劃分不可取消的基礎(chǔ)上,提出了基于交易證據(jù)和基于估值兩種可選的重新劃分賬戶屬性的方法；二是改革了計(jì)量方法,使用預(yù)期損失法替換VaR指標(biāo)；三是全面反映市場流動性風(fēng)險(xiǎn)來調(diào)整VaR模型；四是對沖和風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)的處理；五是強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法的聯(lián)系。在內(nèi)部模型法計(jì)量體系的改進(jìn)上,通過評估交易賬戶模型法的適用性、建立與自身組織結(jié)構(gòu)和交易管理等基礎(chǔ)條件相匹配的交易柜臺、對交易柜臺可建模型的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析三個方面來提高內(nèi)部模型法的審慎應(yīng)用。在標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量體系的改進(jìn)問題中,巴塞爾委員會提出了部分風(fēng)險(xiǎn)因素法和全面風(fēng)險(xiǎn)因素兩種新的、與模型法更為有效接軌的改進(jìn)方案。

3.2流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

2010年,巴塞爾協(xié)議Ⅲ中的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管新規(guī)正式運(yùn)營；2013年1月,巴塞爾委員會推出了修訂版的巴塞爾協(xié)議Ⅲ監(jiān)管規(guī)則；2013年7月,巴塞爾委員會又公布了《流動性覆蓋率披露標(biāo)準(zhǔn)(征求意見稿)》,體現(xiàn)了巴塞爾協(xié)議Ⅲ在流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面的不斷創(chuàng)新與改革。巴塞爾協(xié)議Ⅲ的短期監(jiān)管指標(biāo)為流動性覆蓋率,流動性覆蓋率能夠從短期內(nèi)衡量一個機(jī)構(gòu)應(yīng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)的能力。掌握銀行業(yè)的流動性覆蓋率,確保機(jī)構(gòu)擁有足夠的流動性資源來應(yīng)對短期的流動性風(fēng)險(xiǎn),并得到迅速的恢復(fù),是流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的目的。巴塞爾協(xié)議Ⅲ的長期監(jiān)管指標(biāo)為凈穩(wěn)定資金比例,作為流動性覆蓋率指標(biāo)的一個補(bǔ)充,凈穩(wěn)定資金比例要求銀行在長期的經(jīng)濟(jì)壓力環(huán)境下仍然有穩(wěn)定的資金來源用來持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。這個監(jiān)管指標(biāo)的存在主要是為了讓銀行找到長久持續(xù)發(fā)展的融資渠道,確保擁有大于100%的穩(wěn)定資金比例來應(yīng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)。無論是短期監(jiān)管指標(biāo)還是長期監(jiān)管指標(biāo),兩者在時間維度、分析角度和監(jiān)管目標(biāo)上都存在差異性,但二者互相補(bǔ)充,共同支起了巴塞爾協(xié)議Ⅲ流動性風(fēng)險(xiǎn)的核心框架。

巴塞爾協(xié)議Ⅲ流動性監(jiān)管的新規(guī)從實(shí)質(zhì)上來說是降低了監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)和要求,使金融機(jī)構(gòu)能更加靈活地應(yīng)對市場,給銀行業(yè)一個緩沖和休整的機(jī)會。修訂過的巴塞爾協(xié)議Ⅲ流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則有助于減少銀行對中央銀行的依賴,在一定程度上隔離了政府杠桿和銀行杠桿的關(guān)聯(lián),有助于銀行建立更穩(wěn)健的流動緩沖,促進(jìn)證券市場和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,完善多元化融資機(jī)構(gòu),同時有助于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.3信用風(fēng)險(xiǎn)的度量

貸款是銀行業(yè)的主要業(yè)務(wù),也是銀行獲取盈利性收入的重要渠道,貸款業(yè)務(wù)的存在讓銀行與客戶之間的信用風(fēng)險(xiǎn)大大增加,這種風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于銀行賬戶,也有可能存在于交易賬戶。信用風(fēng)險(xiǎn)往往與市場的波動是緊密相連的,因此,防范信用風(fēng)險(xiǎn),對存在于交易中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管和審慎,是巴塞爾協(xié)議Ⅲ風(fēng)險(xiǎn)管理的一個重要任務(wù)。2013年,巴塞爾委員會首次采用非內(nèi)部模型法來計(jì)算交易頭寸的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露,這也在一定程度上彌補(bǔ)了現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法不能區(qū)分保證金、不能反映壓力條件下的監(jiān)管附加因子波動水平和處理沖和凈額結(jié)算過于簡單的不足之處。非內(nèi)部模型法相較于現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法來說,充分考慮了抵押品和保證金的影響,并且采用了更為精密的對沖規(guī)則和選擇了更為審慎的尺度乘數(shù)。為了避免信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),應(yīng)提高對信用風(fēng)險(xiǎn)的警惕,采取限額管理和簽訂主協(xié)議、提高抵押品和保證金管理水平、使用交易壓縮和建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系等措施,進(jìn)一步加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管控。

3.4資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

資產(chǎn)證券化起源于20世紀(jì)70年代的美國,是將缺乏流動性卻能產(chǎn)生未來收益的資產(chǎn)組織在一起,形成一個資產(chǎn)池,然后以資產(chǎn)池的收益來保證被發(fā)行的資產(chǎn)證券。多年來,銀行作為證券化運(yùn)行過程中的發(fā)起、投資和承銷機(jī)構(gòu),在面對資產(chǎn)證券化帶來收益的同時,也承擔(dān)著資產(chǎn)證券化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。因此,銀行需要計(jì)提一定的資本來抵御相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。巴塞爾協(xié)議Ⅲ采用了單獨(dú)的框架度量證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露,運(yùn)用評級法、監(jiān)管公式法、內(nèi)部評估法、集中度比率法和支撐集中度比率法來計(jì)算其資本要求,以防范預(yù)期損失和“尾部”風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的非預(yù)期損失。由于新的證券化監(jiān)管體系和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法還在初步的實(shí)踐運(yùn)用中,針對模型的不足,還需要在實(shí)際操作中反饋意見,提出修改策略。

3.5全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的評估

重要性金融機(jī)構(gòu)是指機(jī)構(gòu)本身具有一定的規(guī)模和市場,并在全球金融范圍內(nèi)具有一定影響力,其本身的發(fā)展足以影響全球金融體系的發(fā)展和結(jié)構(gòu)變化。這類機(jī)構(gòu)在自身利益的獲得上面一般能做出較為明智的抉擇,但很少站在全球金融的角度上去考慮,因此,為了機(jī)構(gòu)本身的順利經(jīng)營和全球系統(tǒng)的有序發(fā)展,需要針對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)管控,盡可能地遏制危機(jī)的出現(xiàn)。金融穩(wěn)定理事會在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的基礎(chǔ)上,先后公布了《評估金融機(jī)構(gòu)、市場和工具系統(tǒng)重要性的指導(dǎo)原則》等一系列管控重要性機(jī)構(gòu)的文件和制度。2013年7月,巴塞爾委員會更新了全球系統(tǒng)重要性銀行的評估方法,與此同時,國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會也公布了全球系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的評估方法和政策措施。2013年新版本的評估方法主要從樣本銀行的確定方法、指標(biāo)的變更、可替代性分類設(shè)置、標(biāo)準(zhǔn)化銀行分?jǐn)?shù)、后續(xù)規(guī)劃、界限分?jǐn)?shù)和分組門檻、分母頻率、披露要求等方面來調(diào)整。巴塞爾委員會希望這些評估方法能夠基于公開可得的信息進(jìn)行評估,以確保各國在使用評估方法時的應(yīng)用程序具有一致性。

4巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國的展望

巴塞爾委員會作為國際金融監(jiān)管組織中的一員,跟隨國際金融形勢的走向不斷反思監(jiān)管理念,推出新的監(jiān)管體系。巴塞爾協(xié)議Ⅲ從2010年推出后不斷修訂和完善至今,協(xié)議的內(nèi)容在不斷地拓展和變化,應(yīng)對和管控銀行風(fēng)險(xiǎn)的能力也在逐步提升,而且涉及的風(fēng)險(xiǎn)也由最初的信用風(fēng)險(xiǎn),拓展到市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等,各類風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性也逐漸納入監(jiān)管的視野。

中國的巴塞爾協(xié)議Ⅲ在實(shí)施過程中,可以說已經(jīng)走在了世界的前列,并得到了巴塞爾委員會的高度認(rèn)可。但從中國銀行的盈利能力來看,巴塞爾協(xié)議Ⅲ的推廣也在宣告依靠管制保護(hù)的穩(wěn)定利差時代的結(jié)束,中國銀行業(yè)在資本管控、利潤增長上需要不斷地創(chuàng)新和發(fā)掘新的途徑,在防范和管控銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面需要吸取歐盟的經(jīng)驗(yàn),建立妥善完備的監(jiān)管手段,加強(qiáng)與各個銀行和銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會等機(jī)構(gòu)之間的信息溝通和通力合作,促進(jìn)整個金融體系的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險(xiǎn)型,保證巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行體系的穩(wěn)健發(fā)展發(fā)揮最大的效用。

參考文獻(xiàn)：

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[作者簡介]盧聞齊(1994—),女,漢族,湖北武漢人,現(xiàn)為武漢大學(xué)思想政治教育及金融學(xué)雙學(xué)位本科生。