（遼寧工業(yè)大學經(jīng)濟學院，遼寧 錦州 121000）

一、引言

我國地方中小金融機構(gòu)由于體制約束、市場定位等方面的問題一直未能得到全面健康的發(fā)展，一方面國有金融的高度壟斷和嚴格的準入制度，在市場定位沒有明顯差異的情況下必然使地方金融處于市場競爭的不利地位；另一方面，地方金融普遍存在著治理結(jié)構(gòu)方面的嚴重不足，內(nèi)部機制不夠健全，經(jīng)營行為不規(guī)范，不良資金比例較高，經(jīng)營風險較高等問題而使各政府在發(fā)展地方金融方面顧慮重重。因此分析研究地方中小金融機構(gòu)發(fā)展的現(xiàn)狀、存在的問題及發(fā)展策略，引導地方中小金融機構(gòu)的健康發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義。

二、我國中小金融機構(gòu)的發(fā)展歷程

1.農(nóng)村信用社

新中國成立至今，農(nóng)村信用社的發(fā)展歷程大體上可分為以下幾個階段：

第一階段：1951-1957年，試辦、推廣階段。我國農(nóng)村信用社是20世紀50年代初農(nóng)村推行三大合作制的產(chǎn)物。

第二階段：1958-1978年，農(nóng)村信用社的合作性質(zhì)不斷變化。1958年形成人民公社化后，把人民銀行營業(yè)所與信用社合并成為信用部，1959年5月，中國人民銀行總行正式?jīng)Q定收回下放到人民公社的人民銀行營業(yè)所，再把原來的信用社從人民公社下放到生產(chǎn)大隊，改成信用分部，取消了社員的自主管理權(quán)，并歸大隊統(tǒng)一管理。這種做法實際上是把農(nóng)村信用社的合作制性質(zhì)成為了人民公社所有制。1962年，中國人民銀行決定恢復農(nóng)村信用社，提出農(nóng)村信用合作社屬于“參加信用合作社的社員集體所有”。1977年底，國務院規(guī)定：信用社既是集體金融組織，又是國家銀行在農(nóng)村基層的機構(gòu)，混淆了農(nóng)村信用社和國家銀行兩種金融組織的界限。

第三階段：1979-1993年，隨著人民公社體制的取消，農(nóng)村信用社也重新恢復了名義上的合作金融組織地位。1984年8月，國務院批準了中國農(nóng)業(yè)銀行《關(guān)于改革信用社管理體制的報告》，提出將農(nóng)村信用社辦成真正的農(nóng)村集體所有制的金融合作組織。

第四階段：1994-1996年，著手農(nóng)村信用社商業(yè)化改革。根據(jù)國務院1994年關(guān)于金融體制改革的決定，計劃在1994年基本完成縣聯(lián)社的組建工作，1995年開始組建農(nóng)村信用合作銀行。1996年8月22日，國務院頒發(fā)了《國務院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村信用合作社不再接受中國農(nóng)業(yè)銀行管理。

第五階段：1997年至今，強化農(nóng)村信用合作社對農(nóng)村金融市場的主導地位。

2.城市信用社

中國第一家城市信用社于1979年6月在河南駐馬店宣告成立，1986年7月，中國人民銀行正式在大中城市推廣信用合作社，中國人民銀行從1989年開始對城市信用社進行清理整頓，1999年頒布了《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行整頓城市信用合作社工作方案的通知》，2000年底，國務院又發(fā)布了330號文件，要求對城市信用社分類處置。2007年末，全國共有城市信用社42家。到2012年4月6日，全國最后一家城市信用社——象山縣綠葉城市信用合作社改制為寧波東海銀行，城市信用社徹底完成了歷史使命，退出國內(nèi)金融市場。

3.城市商業(yè)銀行

1994年國務院決定在合并、解散部分城市信用社的基礎上成立城市合作銀行。1995年9月7日，國務院下發(fā)了《國務院關(guān)于組建城市合作銀行的通知》，決定自1995年起，在35個大中城市分期分批組建由城市企業(yè)、居民和地方財政投資入股的地方股份制性質(zhì)的城市合作銀行。截止到1996年底，經(jīng)中國人民銀行批準，全國共有95個城市開展了城市合作銀行的組建工作，其中18個城市合作銀行正式開業(yè)。1998年3月13日，經(jīng)國務院同意，中國人民銀行與國家工商行政管理局聯(lián)合發(fā)出通知，將城市合作銀行統(tǒng)一更名為城市商業(yè)銀行，更名后的銀行性質(zhì)和業(yè)務范圍不變。在短短不到10年的時間里，城市商業(yè)銀行得到了迅速的發(fā)展。

4.農(nóng)村商業(yè)銀行

2001年，經(jīng)中國人民銀行批準，在江蘇常熟、張家港、江陰三個市，在合并重組農(nóng)村信用社的基礎上，分別成立了農(nóng)村商業(yè)銀行，成為商業(yè)銀行中一股新生的力量。截至2010年末，全國共有85家農(nóng)村商業(yè)銀行開業(yè)。

5.中小保險機構(gòu)

自1980年恢復國內(nèi)保險業(yè)務至今，中國保險業(yè)經(jīng)歷了三個階段：1980-1990年是第一階段，經(jīng)營保險業(yè)務的只有中國人民保險公司一家，1991-1996年屬于第二階段，由中國人民保險公司、中國太平洋保險公司和中國平安保險公司三家全國性的保險公司構(gòu)成三足鼎立的局面。從1996年開始是第三階段，我國保險市場逐步形成。根據(jù)《保險法》關(guān)于產(chǎn)、壽險分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定。

6.中小信托公司

從1979年10月我國第一家信托公司——中國國際信托投資公司成立至今，我國的信托業(yè)已經(jīng)歷了30年的發(fā)展，我國信托業(yè)先后進行了6次大規(guī)模的治理整頓，公司數(shù)量也從20世紀80年代的1 000余家縮減為2010年底的63家。2007年底，信托資產(chǎn)總規(guī)模達到9357.9302億元，平均每家機構(gòu)信托資產(chǎn)187.1586億元，相比2004年全行業(yè)信托資產(chǎn)150億元的規(guī)模，3年時間信托機構(gòu)已經(jīng)實現(xiàn)了60余倍的增長。

7.中小金融租賃公司

1981年2月，中信公司與日本東方租賃公司合資成立了中國東方租賃公司；同年7月，成立了中國租賃公司，這標志著融資租賃業(yè)在我國誕生。80年代中后期，金融租賃公司加快發(fā)展。90年代中后期，因受國內(nèi)金融機構(gòu)整頓和亞洲金融危機的沖擊、國內(nèi)信用環(huán)境、稅收政策、行業(yè)管理等客觀因素和租賃業(yè)自身經(jīng)營管理等方面的原因，我國融資租賃業(yè)的經(jīng)營規(guī)模處于一種停滯狀態(tài)。2000年6月，中國人民銀行頒布了《金融租賃公司管理辦法》，對金融租賃公司的功能定位和業(yè)務范圍作出了明確規(guī)定，2001年2月，財政部頒發(fā)了《企業(yè)會計準則——租賃》，租賃業(yè)務的會計核算和信息披露得以規(guī)范。

三、錦州中小金融機構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀及制約因素

1.錦州中小金融機構(gòu)的發(fā)展趨勢及現(xiàn)狀

1.1 在市場定位中模糊

一方面，中小金融機構(gòu)想與大型國有商業(yè)銀行市場定位一樣，但忽略了他在信用保障、制度結(jié)構(gòu)、資金規(guī)模、網(wǎng)絡覆蓋等方面與大型銀行的巨大差距，在市場上與大型銀行發(fā)生了正面的沖突，偏離了自己中小金融機構(gòu)成立和生存的戰(zhàn)略和宗旨。另一方面，是中小金融機構(gòu)內(nèi)部市場地位模糊。在一個很小的范圍內(nèi)，一般都會出現(xiàn)很多做同一個業(yè)務的很多中小金融機構(gòu)。換句話說，大家都在做同一個品牌，但是在市場中可以樹立自己品牌的很少，所以無法樹立良好的企業(yè)形象和聲望。這樣一來，形成了巨大的資源浪費，整個市場達不到“帕累托最優(yōu)”效應。

1.2 網(wǎng)點集中，結(jié)構(gòu)單一

錦州市中小金融機構(gòu)主要分布在市中心地區(qū)，在這種格局下，由于國有大銀行的信貸門檻較高，中小企業(yè)和農(nóng)民難以獲得信貸支持，長期下去，對錦州市經(jīng)濟發(fā)展不利。除此之外，錦州市中小金融機構(gòu)的結(jié)構(gòu)形式表現(xiàn)單一，在內(nèi)部組織上，大部分中小金融機構(gòu)采取傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)形式，普遍實行一級管理，兩級經(jīng)營的模式，這種模式?jīng)]能體現(xiàn)出市場化運作的效能。

1.3 金融風險，日漸突出

當前，錦州市很多的農(nóng)村信用社以及尚未組建成商業(yè)銀行的城市信用社，資本金太少且其運用卻集中于地方鄉(xiāng)鎮(zhèn)骨干企業(yè)。這些金融機構(gòu)最高單戶貸款已達到資本金的幾倍甚至十幾倍，一旦出現(xiàn)風險，后果不堪設想。由于其風險承受力弱，可信度低，資金資源貧乏，吸收存款的能力必定會下降，原有的存款也可能會流失。因為對于存款者來說，選擇銀行首先考慮的是銀行的可信度、存款的安全性，國有大銀行有中央政府做后盾，自然是首選的金融機構(gòu)。

2.錦州中小金融機構(gòu)發(fā)展的制約因素

2.1 區(qū)域經(jīng)濟落后

中小金融機構(gòu)與區(qū)域經(jīng)濟是相互影響和相互作用的，中小金融機構(gòu)可以完善區(qū)域經(jīng)濟體系，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，區(qū)域經(jīng)濟的環(huán)境也決定了中小金融機構(gòu)的發(fā)展模式、發(fā)展質(zhì)量和發(fā)展特色，由于錦州市經(jīng)濟發(fā)展緩慢，經(jīng)濟總量較小，工業(yè)化程度較低，優(yōu)質(zhì)客戶較少，因此金融業(yè)吸納力和擴張力很弱。

2.2 信用環(huán)境不佳

目前的市場經(jīng)濟不僅屬于法制經(jīng)濟，更屬于信用經(jīng)濟。信用環(huán)境的好壞嚴重制約了中小金融機構(gòu)的發(fā)展，如果信用環(huán)境不佳，這將阻礙錦州市中小金融機構(gòu)拓展業(yè)務的效率，而且由于信用缺失可能導致嚴重損失。錦州市中小金融機構(gòu)基本放棄了一些零售業(yè)務和網(wǎng)上資產(chǎn)業(yè)務，而且他們常借資產(chǎn)重組、兼并收購、聯(lián)營或?qū)嵤┢飘a(chǎn)等形式懸空銀行債務，造成信用缺失，從而使得錦州市中小金融機構(gòu)在中小企業(yè)信貸業(yè)務中失去積極性。

2.3 金融監(jiān)管不夠

目前來看，錦州市金融監(jiān)管部門對中小金融機構(gòu)的監(jiān)管力度不夠，主要表現(xiàn)在監(jiān)管內(nèi)容缺失、監(jiān)管手段單一、監(jiān)管方式有限。金融監(jiān)管內(nèi)容應包括市場準入、經(jīng)營過程監(jiān)管以及市場退出。但是目前缺乏嚴格的市場準入法則，使得錦州市一些中小金融機構(gòu)資本金不足、人員素質(zhì)低等。此外，現(xiàn)有的監(jiān)管體系沒有形成針對總中小金融機構(gòu)有效的風險預警系統(tǒng)和完善的市場退出機制。

四、中小金融機構(gòu)的發(fā)展對策

1.必須樹立中小金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的基本理念

中小金融機構(gòu)是構(gòu)成我國金融體系的重要組成部分，對中國目前重建金融生態(tài)起到非常重要的作用，因此中小金融體系的建立必須遵循可持續(xù)發(fā)展這一基本發(fā)展理念。特別是針對中小機構(gòu)的發(fā)展，由于其性質(zhì)比較特殊性，應繼續(xù)秉承可持續(xù)發(fā)展理念，實現(xiàn)全面健康發(fā)展，從而實現(xiàn)長遠發(fā)展。

2.國家應給予相應的政策優(yōu)惠

面臨不公平的政策環(huán)境，國家應加大力度給予中小金融機構(gòu)更多的優(yōu)惠政策與補貼，從而使中小金融機構(gòu)在社會經(jīng)濟發(fā)展中可以發(fā)揮與承擔決定性的作用，并明確所服務的對象。中小金融機構(gòu)在我國的金融體系中發(fā)揮著不可忽視的作用，但是仍然存在著許多先天不足或者后天的發(fā)展缺陷，因此，國家政府必須制定相關(guān)的優(yōu)惠政策進行支持，而不是政策上的歧視，為其營造一個公平的政策環(huán)境。

3.中小金融機構(gòu)應進行正確的市場定位，并加強自身的經(jīng)營管理

據(jù)中小金融機構(gòu)獨有的特點，至關(guān)重要的就是對服務對象進行準確的選擇，同時市場定位也必須要精準。選擇服務對象，最好是先選擇地區(qū)內(nèi)非國有企業(yè)作為主要服務對象，并兼顧國有中小企業(yè)。然后根據(jù)其自身的問題，制定完善的服務項目，從而提高綜合競爭力和抗風險能力。

4.組建全國性的清算銀行，為所有金融機構(gòu)提供同等的資金清算服務

由于受到各種因素的影響，中小金融機構(gòu)面臨很多問題，比如結(jié)算渠道不暢，致使大批客戶流失，中小金融機構(gòu)的發(fā)展也受到了嚴重的影響。因此，建議這些機構(gòu)在主要使用人民銀行的結(jié)算體系，在剝離各家銀行清算系統(tǒng)的基礎上盡快組建全國性的清算銀行，以便為所有的金融機構(gòu)提供同等的資金清算業(yè)務。

5.加強人才管理，建立一支適應現(xiàn)代金融業(yè)制度的人才隊伍

中小金融機構(gòu)還應加強開發(fā)人力資源，注重人才的培養(yǎng)，組建一支高水平，高素質(zhì)的人才隊伍。并嚴格施行“請進來走出去”的方針，結(jié)合利用現(xiàn)有的條件，定向培養(yǎng)能夠適應現(xiàn)代化金融管理的尖端人才，也可以通過改善自身條件，吸引更多的人才。