◎尚啟君（國(guó)務(wù)院國(guó)資委信息中心,北京100011）

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略談深化國(guó)有企業(yè)改革的三個(gè)維度

◎尚啟君（國(guó)務(wù)院國(guó)資委信息中心,北京100011）

深化國(guó)有企業(yè)改革是全面深化改革的重要內(nèi)容。在我國(guó)建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)程中，國(guó)有企業(yè)改革涉及到三個(gè)核心問(wèn)題，即國(guó)有資本布局領(lǐng)域、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管方式和搞好國(guó)有企業(yè)的途徑。在系統(tǒng)總結(jié)以往國(guó)有企業(yè)改革經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱“《指導(dǎo)意見(jiàn)》”）對(duì)上述三個(gè)問(wèn)題都提出了新的改革思路。本文認(rèn)為，從整體上把握《指導(dǎo)意見(jiàn)》，深刻領(lǐng)會(huì)其精神實(shí)質(zhì)和內(nèi)涵，關(guān)鍵要厘清深化國(guó)有企業(yè)改革的三個(gè)維度：優(yōu)化國(guó)有資本布局，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。三個(gè)維度聚焦到一個(gè)核心目標(biāo)，就是做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有企業(yè)，以鞏固國(guó)有企業(yè)重要地位、發(fā)揮國(guó)有企業(yè)重要作用。

1 優(yōu)化國(guó)有資本布局，使國(guó)有資本配置效率顯著提高，以放大國(guó)有資本功能

明確國(guó)有企業(yè)的重要性是發(fā)展國(guó)有企業(yè)、調(diào)整國(guó)有資本布局的前提。黨中央歷來(lái)高度重視并反復(fù)強(qiáng)調(diào)國(guó)有企業(yè)在建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義中的重要地位。關(guān)于國(guó)有企業(yè)的重要地位，早在2010年，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《中央宣傳部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢(shì)下國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)思想政治工作的意見(jiàn)》就指出，國(guó)有企業(yè)是全面建設(shè)小康社會(huì)的重要力量，是中國(guó)特色社會(huì)主義的重要支柱，是我們黨執(zhí)政的重要基礎(chǔ)?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》也開(kāi)宗明義地指出，國(guó)有企業(yè)屬于全民所有，是推進(jìn)人民共同利益的重要力量，是我們黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。這些表述說(shuō)明，國(guó)有企業(yè)的重要地位不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)層面，也體現(xiàn)在政治層面。發(fā)展國(guó)有企業(yè)，不僅僅是經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，更是政治問(wèn)題。

國(guó)有企業(yè)的重要地位體現(xiàn)在其重要作用上。1993年，黨的十四屆三中全會(huì)提出，國(guó)有經(jīng)濟(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起主導(dǎo)作用。1997年，黨的十五大提出，國(guó)有經(jīng)濟(jì)起主導(dǎo)作用，主要體現(xiàn)在控制力上?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》指出，國(guó)有企業(yè)在提升自主創(chuàng)新能力、保護(hù)資源環(huán)境、加快轉(zhuǎn)型升級(jí)、履行社會(huì)責(zé)任中起引領(lǐng)和表率作用；在實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略和制造強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略中起骨干和表率作用。

國(guó)家賦予國(guó)有企業(yè)的重要地位和重要作用，意味著對(duì)國(guó)有企業(yè)的要求必然是功能和利潤(rùn)的統(tǒng)一。國(guó)有企業(yè)要在承擔(dān)特定功能的前提下獲取利潤(rùn)，不能為了利潤(rùn)而放棄承擔(dān)特定功能。同時(shí)，國(guó)有企業(yè)也不能以承擔(dān)特定功能為名而不追求利潤(rùn)，沒(méi)有好的經(jīng)濟(jì)效益的企業(yè)是不可能承擔(dān)好特定功能的。這也是國(guó)有企業(yè)與私營(yíng)企業(yè)最大的區(qū)別，國(guó)有企業(yè)是功能和利潤(rùn)雙導(dǎo)向，而私營(yíng)企業(yè)只是利潤(rùn)單一導(dǎo)向。

1.1 堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，客觀上要求調(diào)整優(yōu)化國(guó)有資本布局

黨的十五大同時(shí)提出公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度和要從戰(zhàn)略上調(diào)整國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局。國(guó)有企業(yè)的功能定位決定著國(guó)有企業(yè)的發(fā)展領(lǐng)域。要立足于鞏固國(guó)有企業(yè)重要地位、更好地履行國(guó)有企業(yè)重大歷史使命和責(zé)任，推動(dòng)國(guó)有資本優(yōu)化布局。

1.2 搭建國(guó)有資本優(yōu)化布局的運(yùn)作平臺(tái)

改組組建國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司，作為國(guó)有企業(yè)的資本運(yùn)作平臺(tái)，探索有效的運(yùn)營(yíng)模式，通過(guò)開(kāi)展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育、資本整合，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級(jí)，優(yōu)化國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)。國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司作為國(guó)有資本市場(chǎng)化運(yùn)作的專業(yè)平臺(tái)，依法自主開(kāi)展國(guó)有資本運(yùn)作，對(duì)所出資企業(yè)行使股東職責(zé)，按照責(zé)權(quán)對(duì)應(yīng)原則切實(shí)承擔(dān)起國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。

1.3 推動(dòng)國(guó)有資本合理流動(dòng)優(yōu)化配置

緊緊圍繞服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，優(yōu)化國(guó)有資本重點(diǎn)投資方向和領(lǐng)域，推動(dòng)國(guó)有資本向關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈和國(guó)計(jì)民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施集中，向前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集中，向具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中，使國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)更趨合理，配置效率顯著提高。

1.4 推進(jìn)國(guó)有企業(yè)混合所有制改革，鼓勵(lì)國(guó)有資本以多種方式入股非國(guó)有企業(yè)

充分發(fā)揮國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司的資本運(yùn)作平臺(tái)作用，通過(guò)市場(chǎng)化方式，以公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)保、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)發(fā)展?jié)摿Υ?、成長(zhǎng)性強(qiáng)的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，充分放大國(guó)有資本功能。

2 完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制，使國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管更加到位，以實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值

加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管是搞好國(guó)有企業(yè)、發(fā)揮國(guó)有企業(yè)作用的重要保障，也是中國(guó)特色國(guó)家治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容。2002年，黨的十六大提出建立中央政府和地方政府分別代表國(guó)家履行出資人職責(zé)的國(guó)有資產(chǎn)管理體制。這就基本解決了國(guó)有企業(yè)出資人缺位的問(wèn)題，為監(jiān)管國(guó)有資產(chǎn)提供了體制保障。

2.1 以管資本為主推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變

國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要準(zhǔn)確把握依法履行出資人職責(zé)的定位，科學(xué)界定國(guó)有資產(chǎn)出資人監(jiān)管的邊界，實(shí)現(xiàn)以管企業(yè)為主向以管資本為主的轉(zhuǎn)變。重點(diǎn)管好國(guó)有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全。

2.2 分類監(jiān)管國(guó)有企業(yè)

根據(jù)國(guó)有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，將國(guó)有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。對(duì)主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)類國(guó)有企業(yè)”），重點(diǎn)監(jiān)管經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)、國(guó)有資產(chǎn)保值增值和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“公益類國(guó)有企業(yè)”），在監(jiān)管經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、保障國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)的監(jiān)管。對(duì)公益類國(guó)有企業(yè)，重點(diǎn)監(jiān)管成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)效率和保障能力。

2.3 以管資本為主推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管

穩(wěn)步將黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位所屬企業(yè)的國(guó)有資本納入經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管體系，以便在更大范圍內(nèi)優(yōu)化配置國(guó)有資本。

2.4 加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督

國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加快國(guó)有企業(yè)行為規(guī)范法律法規(guī)制度建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)、改革重點(diǎn)領(lǐng)域、國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)重要環(huán)節(jié)以及境外國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督。外派監(jiān)事會(huì)要明確職責(zé)定位，強(qiáng)化與有關(guān)專業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的協(xié)作，加強(qiáng)當(dāng)期和事中監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)督成果運(yùn)用，建立健全核查、移交和整改機(jī)制。

2.5 推動(dòng)信息公開(kāi)

國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要完善國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有企業(yè)信息公開(kāi)制度，設(shè)立統(tǒng)一的信息公開(kāi)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，依法依規(guī)、及時(shí)準(zhǔn)確披露國(guó)有資本整體運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管、國(guó)有企業(yè)公司治理以及管理架構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬等信息，為社會(huì)監(jiān)督提供條件。

3 完善現(xiàn)代企業(yè)制度，使國(guó)有企業(yè)更富活力，以提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力

增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)活力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力是發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求，也是優(yōu)化國(guó)有資本布局、完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制的最終落腳點(diǎn)。1984年，黨的十二屆三中全會(huì)提出，增強(qiáng)企業(yè)活力是經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。企業(yè)是否有活力取決于其所處的經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境。1992年，黨的十四大提出我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，使市場(chǎng)在國(guó)家宏觀調(diào)控下對(duì)資源配置起基礎(chǔ)性作用。這要求有與之相適應(yīng)的微觀經(jīng)濟(jì)組織形式。黨的十四屆三中全會(huì)提出，建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，是我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的方向。真正且完全意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度意味著企業(yè)是自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展、自我約束的獨(dú)立市場(chǎng)主體。

完善現(xiàn)代企業(yè)制度，要緊緊圍繞黨的十八屆三中全會(huì)開(kāi)創(chuàng)性地提出的使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用，推進(jìn)企業(yè)股權(quán)多元化，健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，落實(shí)企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)主體地位。

3.1 分類實(shí)施股權(quán)多元化，為國(guó)有企業(yè)公司制股份制改革創(chuàng)造條件

對(duì)商業(yè)類國(guó)有企業(yè)，通過(guò)引入其他國(guó)有資本或各類非國(guó)有資本實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，對(duì)國(guó)有資本的股權(quán)地位不作具體規(guī)定。對(duì)商業(yè)類國(guó)有企業(yè)，國(guó)有資本要保持控股地位；對(duì)需要實(shí)行國(guó)有全資的企業(yè)，也要積極引入其他國(guó)有資本實(shí)行股權(quán)多元化。公益類國(guó)有企業(yè)可以采取國(guó)有獨(dú)資形式，也可以推行投資主體多元化。

3.2 健全公司法人治理結(jié)構(gòu)

重點(diǎn)是推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮董事會(huì)的決策作用、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用、經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)管理作用，實(shí)現(xiàn)規(guī)范的公司治理。建立中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度，是現(xiàn)代企業(yè)制度的重大理論創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，核心在于黨組織是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。要將黨建工作總體要求納入國(guó)有企業(yè)章程，明確國(guó)有企業(yè)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。堅(jiān)持和完善黨組織與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層雙向進(jìn)入、交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制。

3.3 落實(shí)企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)主體地位

堅(jiān)持所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，落實(shí)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，尤其是用人權(quán)和分配權(quán)。推行職業(yè)經(jīng)理人制度，董事會(huì)按市場(chǎng)化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人。企業(yè)內(nèi)部的薪酬分配權(quán)是企業(yè)的法定權(quán)利，由企業(yè)依法依規(guī)自主決定。對(duì)市場(chǎng)化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場(chǎng)化薪酬分配機(jī)制。建立分級(jí)分類的企業(yè)員工市場(chǎng)化公開(kāi)招聘制度，建立健全以合同管理為核心、以崗位管理為基礎(chǔ)的市場(chǎng)化用工制度，使內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減的市場(chǎng)化機(jī)制更加完善。

此外，還要加快剝離企業(yè)辦社會(huì)職能和解決歷史遺留問(wèn)題，為國(guó)有企業(yè)公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造條件。

在經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程中，國(guó)有企業(yè)改革是分重點(diǎn)推進(jìn)的。1993年啟動(dòng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，1999年著手調(diào)整國(guó)有資本布局，2002年改革國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制。這反映出國(guó)有企業(yè)改革中心目標(biāo)是搞好國(guó)有企業(yè)、發(fā)揮國(guó)有企業(yè)重要作用、鞏固國(guó)有企業(yè)重要地位。在深化國(guó)有企業(yè)改革過(guò)程中，要協(xié)調(diào)推進(jìn)完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化國(guó)有資本布局和加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。三個(gè)維度要相互促進(jìn)，任何一個(gè)維度的推進(jìn)都需要其他兩個(gè)維度的配合，任何一個(gè)維度所取得的進(jìn)展都將促進(jìn)其他兩個(gè)維度的進(jìn)行。這樣，也有助于消除社會(huì)各界對(duì)發(fā)展國(guó)有企業(yè)的種種疑慮，如有無(wú)發(fā)展國(guó)有企業(yè)的必要、如何使國(guó)有企業(yè)出資人真正到位、能否搞好國(guó)有企業(yè)，進(jìn)而為深化國(guó)有企業(yè)改革創(chuàng)造良好的社會(huì)輿論氛圍。