◎尚啟君（國務(wù)院國資委信息中心,北京100011）

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略談深化國有企業(yè)改革的三個維度

◎尚啟君（國務(wù)院國資委信息中心,北京100011）

深化國有企業(yè)改革是全面深化改革的重要內(nèi)容。在我國建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制進程中，國有企業(yè)改革涉及到三個核心問題，即國有資本布局領(lǐng)域、國有資產(chǎn)監(jiān)管方式和搞好國有企業(yè)的途徑。在系統(tǒng)總結(jié)以往國有企業(yè)改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（以下簡稱“《指導(dǎo)意見》”）對上述三個問題都提出了新的改革思路。本文認為，從整體上把握《指導(dǎo)意見》，深刻領(lǐng)會其精神實質(zhì)和內(nèi)涵，關(guān)鍵要厘清深化國有企業(yè)改革的三個維度：優(yōu)化國有資本布局，加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。三個維度聚焦到一個核心目標，就是做強做優(yōu)做大國有企業(yè)，以鞏固國有企業(yè)重要地位、發(fā)揮國有企業(yè)重要作用。

1 優(yōu)化國有資本布局，使國有資本配置效率顯著提高，以放大國有資本功能

明確國有企業(yè)的重要性是發(fā)展國有企業(yè)、調(diào)整國有資本布局的前提。黨中央歷來高度重視并反復(fù)強調(diào)國有企業(yè)在建設(shè)中國特色社會主義中的重要地位。關(guān)于國有企業(yè)的重要地位，早在2010年，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《中央宣傳部、國務(wù)院國資委關(guān)于加強和改進新形勢下國有及國有控股企業(yè)思想政治工作的意見》就指出，國有企業(yè)是全面建設(shè)小康社會的重要力量，是中國特色社會主義的重要支柱，是我們黨執(zhí)政的重要基礎(chǔ)?！吨笇?dǎo)意見》也開宗明義地指出，國有企業(yè)屬于全民所有，是推進人民共同利益的重要力量，是我們黨和國家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。這些表述說明，國有企業(yè)的重要地位不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟層面，也體現(xiàn)在政治層面。發(fā)展國有企業(yè)，不僅僅是經(jīng)濟問題，更是政治問題。

國有企業(yè)的重要地位體現(xiàn)在其重要作用上。1993年，黨的十四屆三中全會提出，國有經(jīng)濟對經(jīng)濟發(fā)展起主導(dǎo)作用。1997年，黨的十五大提出，國有經(jīng)濟起主導(dǎo)作用，主要體現(xiàn)在控制力上?！吨笇?dǎo)意見》指出，國有企業(yè)在提升自主創(chuàng)新能力、保護資源環(huán)境、加快轉(zhuǎn)型升級、履行社會責(zé)任中起引領(lǐng)和表率作用；在實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略和制造強國戰(zhàn)略中起骨干和表率作用。

國家賦予國有企業(yè)的重要地位和重要作用，意味著對國有企業(yè)的要求必然是功能和利潤的統(tǒng)一。國有企業(yè)要在承擔(dān)特定功能的前提下獲取利潤，不能為了利潤而放棄承擔(dān)特定功能。同時，國有企業(yè)也不能以承擔(dān)特定功能為名而不追求利潤，沒有好的經(jīng)濟效益的企業(yè)是不可能承擔(dān)好特定功能的。這也是國有企業(yè)與私營企業(yè)最大的區(qū)別，國有企業(yè)是功能和利潤雙導(dǎo)向，而私營企業(yè)只是利潤單一導(dǎo)向。

1.1 堅持和完善基本經(jīng)濟制度，客觀上要求調(diào)整優(yōu)化國有資本布局

黨的十五大同時提出公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的基本經(jīng)濟制度和要從戰(zhàn)略上調(diào)整國有經(jīng)濟布局。國有企業(yè)的功能定位決定著國有企業(yè)的發(fā)展領(lǐng)域。要立足于鞏固國有企業(yè)重要地位、更好地履行國有企業(yè)重大歷史使命和責(zé)任，推動國有資本優(yōu)化布局。

1.2 搭建國有資本優(yōu)化布局的運作平臺

改組組建國有資本投資、運營公司，作為國有企業(yè)的資本運作平臺，探索有效的運營模式，通過開展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育、資本整合，推動產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)。國有資本投資、運營公司作為國有資本市場化運作的專業(yè)平臺，依法自主開展國有資本運作，對所出資企業(yè)行使股東職責(zé)，按照責(zé)權(quán)對應(yīng)原則切實承擔(dān)起國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。

1.3 推動國有資本合理流動優(yōu)化配置

緊緊圍繞服務(wù)國家戰(zhàn)略，優(yōu)化國有資本重點投資方向和領(lǐng)域，推動國有資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重點基礎(chǔ)設(shè)施集中，向前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集中，向具有核心競爭力的優(yōu)勢企業(yè)集中，使國有資本布局結(jié)構(gòu)更趨合理，配置效率顯著提高。

1.4 推進國有企業(yè)混合所有制改革，鼓勵國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)

充分發(fā)揮國有資本投資、運營公司的資本運作平臺作用，通過市場化方式，以公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)保、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)為重點領(lǐng)域，對發(fā)展?jié)摿Υ?、成長性強的非國有企業(yè)進行股權(quán)投資，充分放大國有資本功能。

2 完善國有資產(chǎn)管理體制，使國有資產(chǎn)監(jiān)管更加到位，以實現(xiàn)國有資本保值增值

加強國有資產(chǎn)監(jiān)管是搞好國有企業(yè)、發(fā)揮國有企業(yè)作用的重要保障，也是中國特色國家治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容。2002年，黨的十六大提出建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責(zé)的國有資產(chǎn)管理體制。這就基本解決了國有企業(yè)出資人缺位的問題，為監(jiān)管國有資產(chǎn)提供了體制保障。

2.1 以管資本為主推進國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)職能轉(zhuǎn)變

國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要準確把握依法履行出資人職責(zé)的定位，科學(xué)界定國有資產(chǎn)出資人監(jiān)管的邊界，實現(xiàn)以管企業(yè)為主向以管資本為主的轉(zhuǎn)變。重點管好國有資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全。

2.2 分類監(jiān)管國有企業(yè)

根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標，將國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。對主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)（以下簡稱“商業(yè)類國有企業(yè)”），重點監(jiān)管經(jīng)營業(yè)績指標、國有資產(chǎn)保值增值和市場競爭能力。對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)（以下簡稱“公益類國有企業(yè)”），在監(jiān)管經(jīng)營業(yè)績指標和國有資產(chǎn)保值增值情況的同時，加強對服務(wù)國家戰(zhàn)略、保障國家安全和國民經(jīng)濟運行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)的監(jiān)管。對公益類國有企業(yè)，重點監(jiān)管成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營運效率和保障能力。

2.3 以管資本為主推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管

穩(wěn)步將黨政機關(guān)、事業(yè)單位所屬企業(yè)的國有資本納入經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管體系，以便在更大范圍內(nèi)優(yōu)化配置國有資本。

2.4 加強對國有企業(yè)的監(jiān)督

國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要加快國有企業(yè)行為規(guī)范法律法規(guī)制度建設(shè)，加強對企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)、改革重點領(lǐng)域、國有資本運營重要環(huán)節(jié)以及境外國有資產(chǎn)的監(jiān)督。外派監(jiān)事會要明確職責(zé)定位，強化與有關(guān)專業(yè)監(jiān)督機構(gòu)的協(xié)作，加強當期和事中監(jiān)督，強化監(jiān)督成果運用，建立健全核查、移交和整改機制。

2.5 推動信息公開

國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要完善國有資產(chǎn)和國有企業(yè)信息公開制度，設(shè)立統(tǒng)一的信息公開網(wǎng)絡(luò)平臺，依法依規(guī)、及時準確披露國有資本整體運營和監(jiān)管、國有企業(yè)公司治理以及管理架構(gòu)、財務(wù)狀況、企業(yè)負責(zé)人薪酬等信息，為社會監(jiān)督提供條件。

3 完善現(xiàn)代企業(yè)制度，使國有企業(yè)更富活力，以提高國有經(jīng)濟競爭力

增強國有企業(yè)活力和市場競爭力是發(fā)展中國特色社會主義的本質(zhì)要求，也是優(yōu)化國有資本布局、完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制的最終落腳點。1984年，黨的十二屆三中全會提出，增強企業(yè)活力是經(jīng)濟體制改革的中心環(huán)節(jié)。企業(yè)是否有活力取決于其所處的經(jīng)濟體制環(huán)境。1992年，黨的十四大提出我國經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會主義市場經(jīng)濟體制，使市場在國家宏觀調(diào)控下對資源配置起基礎(chǔ)性作用。這要求有與之相適應(yīng)的微觀經(jīng)濟組織形式。黨的十四屆三中全會提出，建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，是我國國有企業(yè)改革的方向。真正且完全意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度意味著企業(yè)是自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我發(fā)展、自我約束的獨立市場主體。

完善現(xiàn)代企業(yè)制度，要緊緊圍繞黨的十八屆三中全會開創(chuàng)性地提出的使市場在資源配置中起決定性作用，推進企業(yè)股權(quán)多元化，健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，落實企業(yè)獨立市場主體地位。

3.1 分類實施股權(quán)多元化，為國有企業(yè)公司制股份制改革創(chuàng)造條件

對商業(yè)類國有企業(yè)，通過引入其他國有資本或各類非國有資本實現(xiàn)股權(quán)多元化，對國有資本的股權(quán)地位不作具體規(guī)定。對商業(yè)類國有企業(yè)，國有資本要保持控股地位；對需要實行國有全資的企業(yè)，也要積極引入其他國有資本實行股權(quán)多元化。公益類國有企業(yè)可以采取國有獨資形式，也可以推行投資主體多元化。

3.2 健全公司法人治理結(jié)構(gòu)

重點是推進董事會建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制，充分發(fā)揮董事會的決策作用、監(jiān)事會的監(jiān)督作用、經(jīng)理層的經(jīng)營管理作用，實現(xiàn)規(guī)范的公司治理。建立中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，是現(xiàn)代企業(yè)制度的重大理論創(chuàng)新和實踐創(chuàng)新，核心在于黨組織是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。要將黨建工作總體要求納入國有企業(yè)章程，明確國有企業(yè)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。堅持和完善黨組織與董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層雙向進入、交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制。

3.3 落實企業(yè)獨立市場主體地位

堅持所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，落實企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)，尤其是用人權(quán)和分配權(quán)。推行職業(yè)經(jīng)理人制度，董事會按市場化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人。企業(yè)內(nèi)部的薪酬分配權(quán)是企業(yè)的法定權(quán)利，由企業(yè)依法依規(guī)自主決定。對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實行市場化薪酬分配機制。建立分級分類的企業(yè)員工市場化公開招聘制度，建立健全以合同管理為核心、以崗位管理為基礎(chǔ)的市場化用工制度，使內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的市場化機制更加完善。

此外，還要加快剝離企業(yè)辦社會職能和解決歷史遺留問題，為國有企業(yè)公平參與市場競爭創(chuàng)造條件。

在經(jīng)濟體制改革進程中，國有企業(yè)改革是分重點推進的。1993年啟動建立現(xiàn)代企業(yè)制度，1999年著手調(diào)整國有資本布局，2002年改革國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。這反映出國有企業(yè)改革中心目標是搞好國有企業(yè)、發(fā)揮國有企業(yè)重要作用、鞏固國有企業(yè)重要地位。在深化國有企業(yè)改革過程中，要協(xié)調(diào)推進完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化國有資本布局和加強國有資產(chǎn)監(jiān)管。三個維度要相互促進，任何一個維度的推進都需要其他兩個維度的配合，任何一個維度所取得的進展都將促進其他兩個維度的進行。這樣，也有助于消除社會各界對發(fā)展國有企業(yè)的種種疑慮，如有無發(fā)展國有企業(yè)的必要、如何使國有企業(yè)出資人真正到位、能否搞好國有企業(yè)，進而為深化國有企業(yè)改革創(chuàng)造良好的社會輿論氛圍。