羅小琳

(北京大學(xué)深圳研究生院，廣東 深圳 518000)

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和對(duì)策研究

羅小琳

(北京大學(xué)深圳研究生院，廣東 深圳 518000)

金融風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的客觀風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的管理工作，實(shí)施最為科學(xué)、嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)新時(shí)期的核心性工作與任務(wù)。研究從金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)際入手，闡述了金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的概況，分析了造成金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的主要成因，提供了建立金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制框架，為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管控，合理科學(xué)地控制金融風(fēng)險(xiǎn)做出了研討。

金融機(jī)構(gòu)；金融風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；控制框架；透明度；技術(shù)操作

從上世紀(jì)90年代我國(guó)金融行業(yè)進(jìn)行了市場(chǎng)化改造，通過(guò)多年的努力，特別是經(jīng)歷了2008年世界金融風(fēng)暴滯后，金融行業(yè)和金融機(jī)構(gòu)獲得了寶貴經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)也得到了常足發(fā)展。但是客觀地看，我國(guó)金融領(lǐng)域和金融機(jī)構(gòu)在組織、結(jié)構(gòu)、框架、意識(shí)、操作環(huán)節(jié)上還存在很多不足，固有的僵化思想，落后的體系結(jié)構(gòu)使得金融機(jī)構(gòu)存在大量的金融風(fēng)險(xiǎn)。要立足于金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，從金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的分析入手，探討金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)存的操作失誤、功能障礙與組織漏洞等各類問題的內(nèi)在邏輯，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制管理的能力，組建市場(chǎng)化和全球化的新型金融機(jī)構(gòu)管理結(jié)構(gòu)，在避免失誤、客服障礙、堵塞漏洞的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管控與有效應(yīng)對(duì)。

1 金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理概述

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)性的管理工作和管理內(nèi)容，是預(yù)防不良因素和制約因素在特殊情況和境遇下產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的重要管理工作。從本質(zhì)上講，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)屬于金融風(fēng)險(xiǎn)這一大范疇，從系統(tǒng)上講金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理不當(dāng)造成的，兩方面的因素共同作用導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)和產(chǎn)品產(chǎn)生了不良的結(jié)果，并會(huì)直接影響到金融機(jī)構(gòu)的管理質(zhì)量與綜合效益。

2 金融機(jī)構(gòu)存在的金融風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的今天，很多金融機(jī)構(gòu)為了擴(kuò)大服務(wù)范圍采取了盲目擴(kuò)張的策略，這是傳統(tǒng)注重“數(shù)量”，不注重“質(zhì)量”的思想在作祟。沒有現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，落后的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)，使得不得不背負(fù)巨大的風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期積累會(huì)在經(jīng)濟(jì)波動(dòng)或政策調(diào)整中產(chǎn)生影響金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與生存的嚴(yán)重危機(jī)。

2.2 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不完善

受到國(guó)內(nèi)信用評(píng)估體系不完善的影響，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系存在不完善、不系統(tǒng)的缺陷，金融機(jī)構(gòu)不能對(duì)服務(wù)客戶進(jìn)行完整、詳實(shí)、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，這不但阻礙了金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，而且也會(huì)造成金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)增加，使金融客戶、金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了不信任和不理解，這樣的情況下金融機(jī)構(gòu)一般選擇收縮服務(wù)，既制約了金融機(jī)構(gòu)正常業(yè)務(wù)的開展，也不能讓企業(yè)和經(jīng)濟(jì)得到金融機(jī)構(gòu)的支持。

2.3 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確

受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域僵化思維和金融機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)的限制，當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)在金融風(fēng)險(xiǎn)主體的定位上還存在不清晰、不明確的問題，模糊的風(fēng)險(xiǎn)主體導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)處于高危狀況，國(guó)家和金融政策不能得到有效落實(shí)。在主體不明晰的情況下，國(guó)家財(cái)政往往成為風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，由于國(guó)家財(cái)政能力和容量受限，對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)又沒有必要的約束和控制機(jī)制，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在市場(chǎng)上得到進(jìn)一步擴(kuò)大，引發(fā)劇烈的金融波動(dòng)與通貨膨脹，給經(jīng)濟(jì)建設(shè)與金融發(fā)展帶來(lái)毀滅性的影響。

3 金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和建議

金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自制度、意識(shí)、行為等各個(gè)方面，要看到風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的阻滯作用，也要看到通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展功能。新時(shí)期，要將金融風(fēng)險(xiǎn)看作是金融機(jī)構(gòu)成長(zhǎng)的客觀動(dòng)力，要重新優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)的組織框架，實(shí)施金融機(jī)構(gòu)的科學(xué)化管理，提高技術(shù)與操作的水平，才能夠面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的侵害，有效地將危機(jī)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為金融機(jī)構(gòu)成長(zhǎng)的動(dòng)力。

3.1 建立金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制框架

在組織結(jié)構(gòu)上和管理層次上建立金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制框架是應(yīng)對(duì)與防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基本策略和方法，金融機(jī)構(gòu)要告別傳統(tǒng)的融資與調(diào)配理念，重新認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)，重新構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)的管理結(jié)構(gòu)和控制框架，以此來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響和沖擊。一方面，要從產(chǎn)品的投放方面提升金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)控能力，降低不良資產(chǎn)在金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品中的投入水平，使產(chǎn)品得到進(jìn)一步優(yōu)化，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的形成與積累。另一方面，要建立監(jiān)理風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)管理框架的優(yōu)化，起到對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)“減震”的效果，同時(shí)制定出金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制主體，通過(guò)各部門專業(yè)性和協(xié)同性應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)的“損害”。此外，要建立金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，在傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)估體系的基礎(chǔ)上，采用國(guó)際上先進(jìn)的風(fēng)控理論和風(fēng)控結(jié)構(gòu)搭建金融機(jī)構(gòu)的控制架構(gòu)，引入專家評(píng)價(jià)系統(tǒng)和新型信用評(píng)價(jià)體系提高金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的質(zhì)量，給金融機(jī)構(gòu)一個(gè)穩(wěn)定而高效的組織結(jié)構(gòu)，幫助金融機(jī)構(gòu)從系統(tǒng)上和框架上做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面防范與控制。

3.2 提高金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的透明度

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)倡導(dǎo)透明公開，金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)化的背景下控制風(fēng)險(xiǎn)更應(yīng)該突出透明化，只有做到透明化，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作才能得到廣泛關(guān)注和支持，風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的缺點(diǎn)和漏洞才能得到有效地識(shí)別、處理和整改。當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)必須強(qiáng)化兩個(gè)主要環(huán)節(jié)，以期做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理透明度的增加。一是，金融機(jī)構(gòu)必須明確風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)單位，通過(guò)透明化的措施使風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)單位置于整個(gè)金融系統(tǒng)的監(jiān)督之下，以整個(gè)體系的力量掃除金融機(jī)構(gòu)的承擔(dān)單位的“死角”，更為有效地做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的化解和防控。二是，金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)信息流動(dòng)性和準(zhǔn)確性的管理工作，特別在金融震蕩時(shí)期和風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵時(shí)期，更應(yīng)該及時(shí)而準(zhǔn)確地獲得金融與風(fēng)險(xiǎn)信息，以便做出正確的調(diào)整，控制金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的“傷害”。

3.3 加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)操作

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)很大程度上積累在技術(shù)操作的環(huán)節(jié)，因此提高金融機(jī)構(gòu)技術(shù)操作水平，不斷對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)是控制風(fēng)險(xiǎn)的主要策略與對(duì)策。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)操作人員要提高風(fēng)險(xiǎn)理論、經(jīng)濟(jì)科學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、管理學(xué)的專業(yè)技能，特別在信息化的背景下，金融機(jī)構(gòu)更應(yīng)該組織操作人員進(jìn)行信息化操作的強(qiáng)化與培訓(xùn)，有效化解金融機(jī)構(gòu)操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的整體來(lái)講，更應(yīng)該分層次、分部門進(jìn)行技術(shù)教育，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和水平的提升，提高控制金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的科學(xué)性和操作性。此外，金融機(jī)構(gòu)要借助專業(yè)組織和專家學(xué)者的專業(yè)能力，建立起風(fēng)險(xiǎn)控制的聯(lián)合體，把握新型金融風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)，控制新生金融風(fēng)險(xiǎn)在金融機(jī)構(gòu)的形成與積累。

4 結(jié)語(yǔ)

金融機(jī)構(gòu)是金融產(chǎn)業(yè)的細(xì)胞，金融機(jī)構(gòu)的健康與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定緊密相關(guān)，在面臨來(lái)自國(guó)際和國(guó)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的今天，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立金融風(fēng)險(xiǎn)控制模式，樹立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從基礎(chǔ)上采取金融風(fēng)險(xiǎn)的管理控制模式，完善金融機(jī)構(gòu)自身的組織和結(jié)構(gòu)，引入金融風(fēng)險(xiǎn)的人才，積極進(jìn)行金融創(chuàng)新，使金融環(huán)節(jié)得到進(jìn)一步完善，確保金融機(jī)構(gòu)在健康、良性、穩(wěn)定的狀態(tài)下實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，將金融危機(jī)轉(zhuǎn)化為金融機(jī)構(gòu)飛速發(fā)展的機(jī)遇，更好地適應(yīng)來(lái)自全球化、市場(chǎng)的挑戰(zhàn)。

[1] 馬運(yùn)全.金融創(chuàng)新與制度環(huán)境：模型框架與實(shí)證分析[C]//2011年(第九屆)“中國(guó)法經(jīng)濟(jì)學(xué)論壇”論文集.2011.

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[5] 李成剛，吳濤.技術(shù)創(chuàng)新投入結(jié)構(gòu)對(duì)創(chuàng)新績(jī)效的影響分析——基于我國(guó)大中型制造業(yè)的實(shí)證研究[C]//第三屆科技政策與管理學(xué)術(shù)研討會(huì)暨第二屆科教發(fā)展戰(zhàn)略論壇論文匯編.2007.

Research on the current situation and countermeasures of risk management in financial institutions

LUO Xiao-lin

(Shenzhen Graduate School, Peking University, Shenzhen 518000, China)

Financial risk is the objective risk faced by financial institutions. To strengthen the management of financial institutions, the most scientific and strict risk management is the core work and task of financial institutions in the new period. This paper analyzes the main causes of financial institution risk, and provides a risk control framework for financial institutions, which makes research on the further internal control and rational financial risk control.

Financial institution; Financial risk; Risk management; Control framework; Transparency; Technical operation

2016-09-21

羅小琳(1988-)，女，學(xué)士。

F832

B

1674-8646(2016)22-0090-02