中國(guó)人民銀行廣饒縣支行 李三亮 張凱

供給側(cè)改革下商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的改進(jìn)措施及建議
——基于對(duì)廣饒縣銀行業(yè)的分析

中國(guó)人民銀行廣饒縣支行 李三亮 張凱

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是為了適應(yīng)當(dāng)前我國(guó)的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，緩解面臨的各種矛盾而提出的發(fā)展新思路。當(dāng)前，基層銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)局勢(shì)下，出現(xiàn)了增長(zhǎng)緩慢、利潤(rùn)率下降、信用風(fēng)險(xiǎn)上升等狀況。突破當(dāng)前發(fā)展障礙、改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)亟待解決的問題。本文通過對(duì)轄內(nèi)18家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債變化情況進(jìn)行簡(jiǎn)要分析，找出問題所在，并提出了相應(yīng)的改進(jìn)建議。

供給側(cè)改革 基層商業(yè)銀行 資產(chǎn)負(fù)債管理

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是為了適應(yīng)當(dāng)前我國(guó)的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，緩解面臨的各種矛盾而提出的發(fā)展新思路。具體而言就是要清理僵尸企業(yè)、淘汰落后產(chǎn)能，通過將發(fā)展方向鎖定新型領(lǐng)域、創(chuàng)新領(lǐng)域、創(chuàng)造新的增長(zhǎng)點(diǎn)刺激消費(fèi)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。當(dāng)前，基層銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)局勢(shì)下，出現(xiàn)了增長(zhǎng)緩慢、利潤(rùn)率下降、信用風(fēng)險(xiǎn)上升等狀況。突破當(dāng)前發(fā)展障礙、改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理成為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)亟待解決的問題。本文通過對(duì)轄內(nèi)18家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債變化情況進(jìn)行簡(jiǎn)要分析，找出問題所在，并提出改進(jìn)建議。

1　廣饒縣銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀簡(jiǎn)析

我們對(duì)全縣18家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2016年4月與2015年同期的資產(chǎn)負(fù)債狀況進(jìn)行對(duì)比分析發(fā)現(xiàn)，負(fù)債類最大的變動(dòng)科目在于各項(xiàng)存款項(xiàng)大幅下降，2016年4月末各項(xiàng)存款比年初下降了13.06億元，而2014年同期增加112.29億元。同時(shí)，借款及拆入資金等同業(yè)負(fù)債項(xiàng)增加6.42億元，增長(zhǎng)了100%。這與近兩年基準(zhǔn)利率的不斷走低和理財(cái)類、信托類、P2P產(chǎn)品迅猛發(fā)展是分不開的，造成存款大幅下降。資產(chǎn)類最大的變動(dòng)是各項(xiàng)墊款的增長(zhǎng)，達(dá)3.6億元，比2015年同期增長(zhǎng)100%。這與企業(yè)債務(wù)到期無法及時(shí)償還密切相關(guān)。值得注意的是，雖然貸款規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，但新增貸款增速也出現(xiàn)了34.9%的下降，相對(duì)于各項(xiàng)存款來說，其下降幅度不大，說明當(dāng)前發(fā)放貸款仍是銀行的主要業(yè)務(wù)。

通過分析不難發(fā)現(xiàn)，銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化帶來了一系列問題。

一是盈利增速大幅下滑。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的推進(jìn)和經(jīng)濟(jì)下行帶來的壓力，作為典型順周期行業(yè)的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)利潤(rùn)增長(zhǎng)大幅下滑。2016年4月末，全縣18家銀行機(jī)構(gòu)利潤(rùn)僅為5.98億元，同比下降了45.69%，其中有個(gè)別大行出現(xiàn)單季度凈利潤(rùn)同比負(fù)增長(zhǎng)的情況。

二是銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力增大。首先，銀行業(yè)市場(chǎng)來源于外部的壓力增大。近幾年，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展，民間借貸范圍不斷擴(kuò)大，資本市場(chǎng)逐步完善，資金產(chǎn)生了分流效應(yīng)；其次，隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)、民營(yíng)銀行的建立，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也進(jìn)入白熾化狀態(tài)。最后，不良貸款增長(zhǎng)迅速。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2016年4月末全縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款余額為8.3億元，較年初增加4.7億元，不良貸款率為0.89%，較年初上升0.49個(gè)百分點(diǎn)。

2　基層商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨的主要問題

2016年5月9日，在人民日?qǐng)?bào)署名稿件《開局首季問大勢(shì)——權(quán)威人士談當(dāng)前中國(guó)經(jīng)濟(jì)》中權(quán)威人士明確指出，我國(guó)短期內(nèi)不會(huì)采取刺激政策使經(jīng)濟(jì)快速反彈，經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升可能會(huì)經(jīng)歷一個(gè)漫長(zhǎng)的過程。這表示，國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的研判發(fā)生了重要改變。作為經(jīng)濟(jì)核心之一的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，在今后一段時(shí)期面臨的主要問題是客戶服務(wù)需求升級(jí)與銀行低下的服務(wù)效率之間的矛盾。在新的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和客戶需求出現(xiàn)時(shí)，商業(yè)銀行過往的經(jīng)營(yíng)管理模式必然面臨有效供給不足的問題，而經(jīng)營(yíng)和管理邏輯也必將遭遇新的挑戰(zhàn)。

2.1過往的盈利模式難以為繼

目前，隨著金融市場(chǎng)的逐步開放，銀行過去依靠壟斷享受的各種優(yōu)惠政策正在消失。首先，經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的時(shí)代一去不復(fù)返。在供給側(cè)改革背景下，國(guó)家不大可能繼續(xù)依靠固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)GDP增長(zhǎng)，這必然使一部分過剩行業(yè)、僵尸企業(yè)出清，依靠傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)放貸盈利的模式難以為繼。其次，牌照優(yōu)勢(shì)逐漸喪失。當(dāng)前，國(guó)家開放金融市場(chǎng)的腳步正在加速。隨著民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的大量獲批，銀行的準(zhǔn)入門檻逐漸放開，原有的牌照優(yōu)勢(shì)不復(fù)存在。最后，利率市場(chǎng)化改革導(dǎo)致成本上升。隨著利率市場(chǎng)逐漸放開、存貸款利率自主定價(jià)機(jī)制逐步完善，商業(yè)銀行過去依靠吃利差的時(shí)代一去不復(fù)返，資金成本上升已是必然趨勢(shì)。同時(shí)，人員管理、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)升級(jí)等成本的上升也給銀行帶來了不小壓力。

2.2環(huán)境變化帶來的儲(chǔ)戶需求難以滿足

首先，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生改變。當(dāng)前，世界經(jīng)濟(jì)瞬息萬變，契合經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的產(chǎn)業(yè)重組和并購(gòu)升級(jí)迅速大量出現(xiàn)。過去簡(jiǎn)單的擴(kuò)張產(chǎn)能式傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式將被產(chǎn)業(yè)升級(jí)、技術(shù)創(chuàng)新、效率提升等所帶來的新的經(jīng)濟(jì)模式取代。在新的經(jīng)濟(jì)模式下，商業(yè)銀行如何滿足客戶需求，必須重新考慮，這對(duì)商業(yè)銀行的營(yíng)銷改進(jìn)和服務(wù)提升來說是個(gè)挑戰(zhàn)。其次，金融改革日新月異。隨著，外匯市場(chǎng)、利率市場(chǎng)、互聯(lián)網(wǎng)金融等多領(lǐng)域的改革試點(diǎn)，綜合性金融市場(chǎng)格局日漸形成。多主體、多層次、多領(lǐng)域的金融生態(tài)體系正在加劇形成。銀行既要重構(gòu)新的競(jìng)爭(zhēng)合作關(guān)系，探索新的服務(wù)模式，又要深度介入產(chǎn)業(yè)升級(jí)和商業(yè)模式創(chuàng)新，尋找與產(chǎn)業(yè)發(fā)展契合的增長(zhǎng)點(diǎn)。最后，技術(shù)創(chuàng)新推陳出新。當(dāng)前，以大數(shù)據(jù)為依托的云計(jì)算技術(shù)和以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)的物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展，給銀行支付結(jié)算方式帶來極大改變。在新技術(shù)的驅(qū)動(dòng)下，客戶的商業(yè)模式、發(fā)展模式、金融需求都將發(fā)生巨大變革。

2.3經(jīng)營(yíng)理念、管理手段、產(chǎn)品開發(fā)及服務(wù)相對(duì)落后

首先，經(jīng)營(yíng)理念落后。目前，部分銀行還簡(jiǎn)單地追求大資產(chǎn)、大規(guī)模，沒有把練內(nèi)功放在首位。選人用人機(jī)制不科學(xué)，對(duì)技術(shù)創(chuàng)新不夠敏感，經(jīng)營(yíng)理念無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。其次，管理手段落后。目前部分商業(yè)銀行的管理手段陳舊繁瑣，效率低下，與發(fā)達(dá)國(guó)家銀行管理水平存在差距。最后，產(chǎn)品研發(fā)和服務(wù)手段落后。產(chǎn)品研發(fā)對(duì)市場(chǎng)需求無法做出快速反應(yīng)，不能很好的理解客戶需求，缺乏根據(jù)市場(chǎng)需求、行業(yè)特性、企業(yè)特點(diǎn)設(shè)計(jì)專業(yè)服務(wù)方案的能力。

3　改進(jìn)措施及建議

在國(guó)家供給側(cè)改革的大背景下，推進(jìn)商業(yè)銀行供給側(cè)改革，是改變過去以放貸為主的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式，改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加有效供給，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供信貸支持的重要保證。因此，對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行改進(jìn)，以適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)模式的增長(zhǎng)需求。

3.1通過資產(chǎn)證券化，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

資產(chǎn)證券化的好處是有利于商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從資產(chǎn)負(fù)債表中剔除出去，有助于商業(yè)銀行改善各種財(cái)務(wù)比率，提高資本的運(yùn)用效率。通過融資證券化，把短期資金變成長(zhǎng)期穩(wěn)定使用資金，以實(shí)現(xiàn)負(fù)債長(zhǎng)期化。典型形式如銀行通過發(fā)行“信貸資產(chǎn)支持證券”的方式將流動(dòng)性不足的長(zhǎng)期資產(chǎn)提前變現(xiàn)，加快信貸資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度，提高資產(chǎn)的收益率。由此，短期貸款和長(zhǎng)期貸款的期限錯(cuò)配問題將得以解決。

3.2拓寬服務(wù)渠道，滿足儲(chǔ)戶需求

大力推進(jìn)綠色金融、普惠金融，深挖各類客戶的個(gè)性化需求，提供高適配性的金融服務(wù)，創(chuàng)造新供給，釋放新需求。加快從傳統(tǒng)單一的產(chǎn)品和服務(wù)，轉(zhuǎn)向提供適應(yīng)產(chǎn)業(yè)跨界競(jìng)爭(zhēng)的顧問式解決方案服務(wù)，滿足客戶財(cái)富管理、交易管理、數(shù)據(jù)分析、信息技術(shù)服務(wù)等多層次、多樣性的金融服務(wù)需求。深化支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)，提升農(nóng)村支付設(shè)施使用效率。加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)，做好中小企業(yè)和農(nóng)戶信用信息采集工作，以促進(jìn)中小微企業(yè)融資取得突破。

3.3優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理水平，實(shí)現(xiàn)工作效率提升

當(dāng)前，銀行需要對(duì)過去簡(jiǎn)單、傳統(tǒng)的管理模式進(jìn)行優(yōu)化，探索建設(shè)適應(yīng)當(dāng)前市場(chǎng)需求和監(jiān)管要求、具備靈活機(jī)制和協(xié)作能力的管理架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶需求和市場(chǎng)變化的快速反應(yīng)和協(xié)同效應(yīng)。要吸引專業(yè)人才，優(yōu)化營(yíng)銷服務(wù)模式，建立科學(xué)高效的決策協(xié)調(diào)機(jī)制、強(qiáng)大專業(yè)的規(guī)劃引領(lǐng)機(jī)制、正向引導(dǎo)的考核激勵(lì)機(jī)制和素質(zhì)過硬的支持保障體系。

3.4加強(qiáng)與非銀金融機(jī)構(gòu)的合作，發(fā)揮好協(xié)同效應(yīng)

加強(qiáng)與小貸公司、融資擔(dān)保公司等非銀金融機(jī)構(gòu)的協(xié)作、協(xié)同和配套。這些中小非銀金融機(jī)構(gòu)在架構(gòu)設(shè)計(jì)上，針對(duì)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，開展股權(quán)投資、債權(quán)投資、資本投資咨詢、短期財(cái)務(wù)性投資及受托資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)，資金投向以實(shí)體企業(yè)，特別是中小微企業(yè)和“三農(nóng)”為主，可以助推創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動(dòng)開展。

［1］ 徐洪才.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中的金融角色［N］.上海證券報(bào)，2016-2-18.

［2］ 邵平.推動(dòng)商業(yè)銀行的供給側(cè)改革［J］.中國(guó)金融，2016.

F832.3

A

2096-0298（2016）07（a）-073-02