■ 謝貴明

（吉林國(guó)地礦業(yè)權(quán)評(píng)估有限公司，長(zhǎng)春 130021）

礦業(yè)權(quán)價(jià)值和礦業(yè)權(quán)價(jià)款初步研究

■ 謝貴明

（吉林國(guó)地礦業(yè)權(quán)評(píng)估有限公司，長(zhǎng)春 130021）

文章討論了礦產(chǎn)資源及其特征、礦產(chǎn)資源所有權(quán)及其特征和礦業(yè)權(quán)及其特征。礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益包括對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益和對(duì)礦產(chǎn)資源利用的權(quán)益；礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益就是國(guó)家對(duì)礦產(chǎn)資源利用權(quán)益，不包括對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益。礦業(yè)權(quán)價(jià)值構(gòu)成包括礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益（權(quán)益）和礦業(yè)權(quán)投資者收益（權(quán)益）；礦業(yè)權(quán)價(jià)款是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)家以國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)生產(chǎn)要素的所有者身份參與的社會(huì)產(chǎn)品價(jià)值分配，礦業(yè)權(quán)價(jià)款內(nèi)涵就是國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)的價(jià)值，是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益（其中包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益）。

礦產(chǎn)資源；所有權(quán)；礦業(yè)權(quán)；國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)；礦業(yè)權(quán)價(jià)值；礦業(yè)權(quán)價(jià)款；礦業(yè)權(quán)價(jià)格

對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值和礦業(yè)權(quán)價(jià)款內(nèi)涵的認(rèn)識(shí)是礦業(yè)權(quán)評(píng)估和礦產(chǎn)資源產(chǎn)權(quán)制度、稅費(fèi)制度設(shè)計(jì)改革的一個(gè)重大基礎(chǔ)理論問題。由于礦產(chǎn)資源和礦業(yè)權(quán)的法律制度滯后于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，當(dāng)前不同社會(huì)主體對(duì)礦產(chǎn)資源的利用制度、礦業(yè)權(quán)價(jià)值和價(jià)款、礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)交易和礦業(yè)權(quán)評(píng)估等存在較大認(rèn)識(shí)分歧。本文根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論和實(shí)踐、物權(quán)法律理論和實(shí)踐，對(duì)礦產(chǎn)資源、礦產(chǎn)資源所有權(quán)和礦業(yè)權(quán)的概念和特征，礦業(yè)權(quán)價(jià)值和價(jià)款內(nèi)涵及礦業(yè)權(quán)價(jià)值與價(jià)款的關(guān)系等進(jìn)行了初步探討，期望對(duì)礦業(yè)權(quán)評(píng)估和礦產(chǎn)資源產(chǎn)權(quán)制度、稅費(fèi)制度設(shè)計(jì)改革有所啟示。由于礦業(yè)權(quán)價(jià)值和礦業(yè)權(quán)價(jià)款內(nèi)涵是一個(gè)研究難度大的課題，本文的研究只是初步嘗試，受筆者水平所限，文中論述和觀點(diǎn)難免有錯(cuò)誤或不足之處，真誠(chéng)希望相關(guān)研究者批評(píng)指正。

1 礦產(chǎn)資源及其特征

礦產(chǎn)資源是人類社會(huì)賴以生存的重要自然資源之一，現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)離不開礦產(chǎn)資源。對(duì)礦產(chǎn)資源及其特征的正確認(rèn)識(shí)是研究礦產(chǎn)資源物權(quán)制度、管理制度和礦業(yè)權(quán)評(píng)估的源頭。

礦產(chǎn)資源簡(jiǎn)稱礦產(chǎn)，是指位于地下由地質(zhì)作用形成的能夠滿足人類某種需要或具有某種經(jīng)濟(jì)價(jià)值或潛在經(jīng)濟(jì)價(jià)值的一切物體。從自然和經(jīng)濟(jì)屬性分析礦產(chǎn)資源的基本特征如下：

(1)礦產(chǎn)資源具有能夠滿足人類某種需要的有用性，具有使用價(jià)值。因此礦產(chǎn)資源是礦產(chǎn)資源所有權(quán)和礦業(yè)權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)的物質(zhì)載體，是財(cái)產(chǎn)權(quán)交換價(jià)值的物質(zhì)承擔(dān)者。

(2)礦產(chǎn)資源具有稀缺性、不可再生性和耗竭性，具有價(jià)值。因此礦產(chǎn)資源的利用（勘查開采）須受產(chǎn)權(quán)制度和物權(quán)理論的規(guī)范指導(dǎo)。

(3)礦產(chǎn)資源的分布具有隱敝性、不均衡性、差異性和不確定性。因此礦產(chǎn)資源的空間位置、數(shù)量質(zhì)量和開采條件等需經(jīng)人類的探索認(rèn)識(shí)和勘查評(píng)價(jià)，礦產(chǎn)資源的利用必須經(jīng)過地質(zhì)調(diào)查、勘查發(fā)現(xiàn)、勘查評(píng)價(jià)和開采開發(fā)等工作過程才能實(shí)現(xiàn)，即必須要通過勘查開采工作過程才能實(shí)現(xiàn)；也就是礦產(chǎn)資源的勘查開采是對(duì)礦產(chǎn)資源的利用行為或方式，是為了追求對(duì)礦產(chǎn)資源利用的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和利潤(rùn)。

(4)礦產(chǎn)資源的勘查開采過程具有探索性、反復(fù)性和風(fēng)險(xiǎn)性。因此礦產(chǎn)資源勘查開采要經(jīng)歷地質(zhì)調(diào)查、勘查發(fā)現(xiàn)、勘查評(píng)價(jià)和開采開發(fā)的過程，是一個(gè)礦產(chǎn)資源從無到有、從未知到已知、勘查內(nèi)容要求越來越全面、勘查精度越來越高、認(rèn)識(shí)由淺入深、資源儲(chǔ)量可靠性逐漸提高、風(fēng)險(xiǎn)性逐漸降低、用途逐漸提升和礦產(chǎn)資源逐步顯化直至開采開發(fā)的過程。

(5）礦產(chǎn)資源具有動(dòng)態(tài)變化性。隨著人類對(duì)礦產(chǎn)資源利用技術(shù)水平的變化和提高，礦產(chǎn)資源的類型和價(jià)值是動(dòng)態(tài)變化的，原來不是礦產(chǎn)資源的可變成礦產(chǎn)資源，而且會(huì)不斷發(fā)現(xiàn)新的礦產(chǎn)資源類型。

(6)礦產(chǎn)資源的礦種和類型具有多樣復(fù)雜性，礦產(chǎn)資源的勘查開采風(fēng)險(xiǎn)具有極大差異性。不同礦種和不同類型礦產(chǎn)資源的成礦地質(zhì)條件、找礦標(biāo)志、控礦因素、埋藏深度、礦體特征、開采技術(shù)條件、礦石加工選冶技術(shù)性能、礦床勘查類型、勘查工作方法和布置、礦床開采方法、礦床的價(jià)值和開采開發(fā)投資收益等都多樣復(fù)雜；不同類型的礦產(chǎn)資源勘查開采風(fēng)險(xiǎn)具有極大差異。

(7)礦產(chǎn)資源具有人類歷史多種社會(huì)資源的投入貢獻(xiàn)性。礦產(chǎn)資源是位于地下能夠滿足人類某種需要或具有某種經(jīng)濟(jì)價(jià)值或潛在經(jīng)濟(jì)價(jià)值的一切物體，是一個(gè)須經(jīng)勘查開采逐步顯化的過程，故礦產(chǎn)資源是人類歷史上經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、勞動(dòng)、智力、管理等多種社會(huì)資源共同投入貢獻(xiàn)形成的一種狀態(tài)。

(8)礦產(chǎn)資源具有生態(tài)環(huán)境性。礦產(chǎn)資源不僅是人類賴以生存的自然資源，而且是自然環(huán)境的組成部分，因此對(duì)礦產(chǎn)資源不僅要合理有效利用，而且要保護(hù)礦產(chǎn)資源和生態(tài)環(huán)境。

2 礦產(chǎn)資源所有權(quán)及其特征

如何利用礦產(chǎn)資源是一個(gè)國(guó)家或社會(huì)最重要的不動(dòng)產(chǎn)制度之一，其中礦產(chǎn)資源所有權(quán)是最基礎(chǔ)的制度。在人類歷史上礦產(chǎn)資源所有權(quán)大致有地主所有、封建特權(quán)所有、先占人所有和國(guó)家所有或公共所有等幾種形式。

我國(guó)的礦產(chǎn)資源所有權(quán)制度是由《憲法》規(guī)定，同時(shí)受《憲法》《物權(quán)法》和《礦產(chǎn)資源法》的規(guī)范調(diào)整。我國(guó)實(shí)施礦產(chǎn)資源國(guó)家所有唯一一種所有權(quán)，因此礦產(chǎn)資源所有權(quán)就是國(guó)家依法對(duì)礦產(chǎn)資源享有占用、使用、收益和處分的權(quán)利。我國(guó)實(shí)行礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)制度是為了充分、合理、有效利用礦產(chǎn)資源并保護(hù)礦產(chǎn)資源和生態(tài)環(huán)境。

從經(jīng)濟(jì)和法律屬性分析我國(guó)礦產(chǎn)資源所有權(quán)具有如下特征：

(1)礦產(chǎn)資源所有權(quán)就是國(guó)家依法對(duì)礦產(chǎn)資源享有占用、使用、收益和處分的權(quán)利。所有權(quán)具有絕對(duì)性、排他性和恒久性，是物權(quán)種類中最完整、最充分和最高的權(quán)利，其權(quán)能是無限的和不確定的。

(2)礦產(chǎn)資源所有權(quán)的客體是礦產(chǎn)資源，但是礦產(chǎn)資源所有權(quán)是一種脫離客體而存在、純粹抽象化的非常安全的經(jīng)濟(jì)—法律權(quán)利，所有權(quán)人可以將礦產(chǎn)資源交付市場(chǎng)主體使用。

(3)礦產(chǎn)資源所有權(quán)的目的是為了高效配置和利用礦產(chǎn)資源，確認(rèn)和保護(hù)礦產(chǎn)資源所有者的權(quán)力和利益（簡(jiǎn)稱權(quán)利或權(quán)益）。礦產(chǎn)資源所有權(quán)的最高效率在于礦產(chǎn)資源的利用而非礦產(chǎn)資源的所有，以及保障礦產(chǎn)資源資產(chǎn)在市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)中得以增值。

(4)在不同經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式下，礦產(chǎn)資源的利用方式、配置方式和利用效率是不同的。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)礦產(chǎn)資源的所有、利用、經(jīng)營(yíng)、投資和分配都高度集中由政府統(tǒng)一行使權(quán)力，沒有市場(chǎng)主體，沒有資源交易，礦產(chǎn)資源的價(jià)值不能通過價(jià)格顯現(xiàn)，實(shí)行礦產(chǎn)資源的無償使用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)不變，但礦產(chǎn)資源的利用、經(jīng)營(yíng)、投資和分配都由市場(chǎng)配置和市場(chǎng)主體決策。實(shí)行礦產(chǎn)資源有償使用和礦業(yè)權(quán)有償取得，通過礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)交易實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源的高效利用和優(yōu)化高效配置，礦產(chǎn)資源和礦業(yè)權(quán)的價(jià)值都得以顯現(xiàn)。

(5)我國(guó)實(shí)行礦產(chǎn)資源國(guó)家所有，國(guó)家承擔(dān)礦產(chǎn)資源的財(cái)產(chǎn)所有者和礦產(chǎn)資源的行政管理者多種職能。作為礦產(chǎn)資源的財(cái)產(chǎn)所有者其職能包括確認(rèn)和保護(hù)礦產(chǎn)資源所有者的權(quán)益，保護(hù)社會(huì)公共的權(quán)益；作為礦產(chǎn)資源的行政管理者其職能包括實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源的高效利用和優(yōu)化配置，保護(hù)礦產(chǎn)資源和生態(tài)環(huán)境。

(6)基于礦產(chǎn)資源的稀缺性、不可再生性和耗竭性以及礦產(chǎn)資源具有價(jià)值，我國(guó)礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益包括了對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益和對(duì)礦產(chǎn)資源利用的權(quán)益。

3 礦業(yè)權(quán)及其特征

礦業(yè)權(quán)對(duì)實(shí)現(xiàn)高效配置和利用礦產(chǎn)資源，確認(rèn)和保護(hù)礦產(chǎn)資源所有者權(quán)益，保護(hù)礦產(chǎn)資源和生態(tài)環(huán)境以及實(shí)現(xiàn)和保護(hù)礦業(yè)權(quán)人的權(quán)益，具有關(guān)鍵性作用。

礦業(yè)權(quán)可定義為直接支配國(guó)家所有的礦產(chǎn)資源進(jìn)行利用并享受因此所得利益的一種權(quán)利。若利用的具體方式是勘查礦產(chǎn)資源，則礦業(yè)權(quán)就是探礦權(quán)；若利用的具體方式是開采開發(fā)礦產(chǎn)資源，則礦業(yè)權(quán)就是采礦權(quán)。礦業(yè)權(quán)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下對(duì)礦產(chǎn)資源利用的一種產(chǎn)權(quán)制度設(shè)計(jì)。從經(jīng)濟(jì)和法律屬性分析礦業(yè)權(quán)有如下特征：

(1)礦業(yè)權(quán)的設(shè)置是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者職能和市場(chǎng)主體利用礦產(chǎn)資源目的實(shí)現(xiàn)的途徑。礦業(yè)權(quán)制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)礦產(chǎn)資源產(chǎn)權(quán)制度的要求和再造，需要一系列的制度變革來支撐。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)是一種政治權(quán)力與經(jīng)濟(jì)權(quán)力高度合一的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，實(shí)質(zhì)上是由政府或政治權(quán)力推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)；計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，礦業(yè)權(quán)與礦產(chǎn)資源所有權(quán)是一體的，沒有分離，也沒有必要分離。而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)則是一種政治權(quán)力與經(jīng)濟(jì)權(quán)力相分離的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，是一個(gè)由資源（法律上稱財(cái)產(chǎn)）所有權(quán)人推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下礦產(chǎn)資源的所有與利用必須相分離，礦產(chǎn)資源的使用、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、分配等由分散的市場(chǎng)主體擁有和組織實(shí)施。

因此從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和財(cái)產(chǎn)權(quán)的層面研究礦業(yè)權(quán)，礦業(yè)權(quán)實(shí)質(zhì)就是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求的、從礦產(chǎn)資源所有權(quán)中分離出來的一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)就是礦業(yè)權(quán)人決策推動(dòng)的礦業(yè)權(quán)運(yùn)動(dòng)。礦業(yè)權(quán)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下確認(rèn)和保護(hù)礦產(chǎn)資源所有者的權(quán)益、保護(hù)社會(huì)公共的權(quán)益、實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源的高效利用和優(yōu)化配置，保護(hù)礦產(chǎn)資源與生態(tài)環(huán)境和實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)主體利用礦產(chǎn)資源目的的根基。

(2)礦業(yè)權(quán)具有物權(quán)的特征。礦業(yè)權(quán)和礦產(chǎn)資源所有權(quán)的客體都是特定發(fā)現(xiàn)的和沒有發(fā)現(xiàn)的礦產(chǎn)資源，具有特定性。礦業(yè)權(quán)的權(quán)利主體是特定的，義務(wù)主體是不特定的，社會(huì)上所有人都負(fù)有不得侵犯他人礦業(yè)權(quán)的義務(wù)；礦業(yè)權(quán)具有獨(dú)占性和排他性；礦業(yè)權(quán)具有對(duì)客體的依法支配和管領(lǐng)權(quán)利；礦業(yè)權(quán)受保護(hù)，保護(hù)的方法具有廣泛性。

(3)礦業(yè)權(quán)是礦產(chǎn)資源所有權(quán)中分離出來的一種權(quán)能，是從資源利用的角度所界定的礦產(chǎn)資源占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)，但不能改變國(guó)家對(duì)礦產(chǎn)資源的所有權(quán)。由于礦產(chǎn)資源具有不可再生性和耗竭性，礦業(yè)權(quán)還具有對(duì)礦產(chǎn)資源的消耗權(quán)。

(4)礦業(yè)權(quán)是一種用益物權(quán)、獨(dú)立物權(quán)、生產(chǎn)要素，并具有價(jià)值。礦業(yè)權(quán)相對(duì)礦產(chǎn)資源所有權(quán)而言是對(duì)礦產(chǎn)礦資源的用益物權(quán)，是以占有為前提，收益為目的，屬他物權(quán)。礦業(yè)權(quán)本身又是一個(gè)獨(dú)立的物權(quán)，是一種法律上的財(cái)產(chǎn)權(quán)、經(jīng)濟(jì)學(xué)上的資產(chǎn)和資本，因此礦業(yè)權(quán)是一種生產(chǎn)要素，并具有價(jià)值。礦業(yè)權(quán)的所有權(quán)歸礦業(yè)權(quán)人。

(5)初始礦業(yè)權(quán)界定為國(guó)家所有。我國(guó)礦業(yè)權(quán)的初始或靜態(tài)所有權(quán)界定為國(guó)家所有。在礦業(yè)權(quán)與礦產(chǎn)資源所有權(quán)沒有分離的時(shí)候，礦業(yè)權(quán)的初始或靜態(tài)所有權(quán)由法律界定，我國(guó)實(shí)施礦產(chǎn)資源國(guó)家所有唯一一種所有權(quán)，即礦業(yè)權(quán)的初始或靜態(tài)所有權(quán)界定為國(guó)家所有。簡(jiǎn)單而言，礦業(yè)權(quán)就是勘查礦產(chǎn)資源和開采開發(fā)礦產(chǎn)資源的權(quán)利，誰有資格初始擁有這種權(quán)利？毫無疑問只能是礦產(chǎn)資源所有者，即國(guó)家。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，礦產(chǎn)資源的所有權(quán)和利用權(quán)均由國(guó)家行使，礦業(yè)權(quán)與礦產(chǎn)資源所有權(quán)處于沒有分離的狀態(tài)；而在建立和完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，客觀要求實(shí)施礦產(chǎn)資源所有權(quán)與礦業(yè)權(quán)相分離的模式，即要求國(guó)家設(shè)置和有償出讓礦業(yè)權(quán)，由礦業(yè)權(quán)人行使礦業(yè)權(quán)的相應(yīng)權(quán)利。

礦業(yè)權(quán)的初始界定國(guó)家所有是礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益中對(duì)礦產(chǎn)資源利用權(quán)益的體現(xiàn)，只有礦業(yè)權(quán)的初始界定國(guó)家所有從法律上實(shí)現(xiàn)以后，才能通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)施礦產(chǎn)資源的有效運(yùn)用。

(6)礦業(yè)權(quán)的初始設(shè)置和動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)（或動(dòng)態(tài)交易）是建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的必然要求，是市場(chǎng)配置資源的必然要求。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求礦產(chǎn)資源的所有者和利用者相分離。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式下，國(guó)家設(shè)置礦業(yè)權(quán)、將礦業(yè)權(quán)出讓給市場(chǎng)主體（礦業(yè)權(quán)人）和允許礦業(yè)權(quán)人動(dòng)態(tài)交易礦業(yè)權(quán)，是礦產(chǎn)資源得以利用的前提條件，是礦產(chǎn)資源合理有效利用的保障，是礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)形成的前提，是礦產(chǎn)資源得到優(yōu)化高效配置的前提和保障，也是實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源所有者的權(quán)力和利益的唯一途徑。

(7)礦業(yè)權(quán)一級(jí)出讓交易市場(chǎng)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓交易市場(chǎng)。國(guó)家設(shè)置礦業(yè)權(quán)并將初始礦業(yè)權(quán)有償出讓給市場(chǎng)主體，形成了礦業(yè)權(quán)一級(jí)出讓交易市場(chǎng)。礦業(yè)權(quán)人將合法擁有的礦業(yè)權(quán)實(shí)行出售、作價(jià)出資、合作、抵押、非貨幣交換和債務(wù)重組等轉(zhuǎn)讓行為，就形成了礦業(yè)權(quán)二級(jí)轉(zhuǎn)讓交易市場(chǎng)。

(8)從市場(chǎng)配置資源角度即從礦業(yè)權(quán)所處的市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)狀態(tài)可劃分為三種礦業(yè)權(quán)類型，即可將礦業(yè)權(quán)劃分為國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)、一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)。

(9)市場(chǎng)主體取得國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)要支付成本。礦業(yè)權(quán)的初始界定國(guó)家所有從法律上確認(rèn)后，其取得就已經(jīng)處于一種競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)，市場(chǎng)主體要取得礦業(yè)權(quán)就得支付成本，而且在礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)中會(huì)引起后來者取得礦業(yè)權(quán)支付的成本提高。

(10)礦業(yè)權(quán)使礦產(chǎn)資源因使用而升值。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，從實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源的優(yōu)化高效配置和優(yōu)化高效利用（或稱礦產(chǎn)資源的優(yōu)化運(yùn)用），礦業(yè)權(quán)是最重要的而礦產(chǎn)資源所有權(quán)并不重要，一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)比國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)更重要，二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)比一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)更重要。國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)的設(shè)立實(shí)現(xiàn)了礦產(chǎn)資源市場(chǎng)化運(yùn)用的前提條件，因此從礦產(chǎn)資源的優(yōu)化運(yùn)用而言礦業(yè)權(quán)是最重要的，而礦產(chǎn)資源所有權(quán)并不重要。一級(jí)出讓市場(chǎng)取得礦業(yè)權(quán)的實(shí)現(xiàn)，意味著礦產(chǎn)資源的運(yùn)用通過市場(chǎng)交易由國(guó)家轉(zhuǎn)移到市場(chǎng)主體，國(guó)家的礦產(chǎn)資源和市場(chǎng)主體的支付成本在市場(chǎng)交易中都得到了增值，實(shí)現(xiàn)了礦產(chǎn)資源的一次優(yōu)化運(yùn)用，因此一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)比國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)更重要；二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得礦業(yè)權(quán)的實(shí)現(xiàn)，意味著礦產(chǎn)資源的運(yùn)用通過市場(chǎng)交易由一個(gè)市場(chǎng)主體（礦業(yè)權(quán)人）轉(zhuǎn)移到新的市場(chǎng)主體（新礦業(yè)權(quán)人），國(guó)家的礦產(chǎn)資源、市場(chǎng)主體收益或支付成本在市場(chǎng)交易中都得到了增值，實(shí)現(xiàn)了礦產(chǎn)資源的再次或多次優(yōu)化運(yùn)用，因此二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)比一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)更重要?？傊V業(yè)權(quán)的市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)交易對(duì)礦產(chǎn)資源的優(yōu)化運(yùn)用是最重要的。

(11)礦業(yè)權(quán)的客體是礦產(chǎn)資源，作為一種商品處于礦業(yè)產(chǎn)業(yè)的上游或源頭。

(12)礦業(yè)權(quán)制度要發(fā)揮礦業(yè)權(quán)對(duì)礦產(chǎn)資源的配置作用和對(duì)礦業(yè)權(quán)人的激勵(lì)約束作用。礦業(yè)權(quán)制度是礦業(yè)權(quán)的取得和保護(hù)及礦產(chǎn)資源利用和收益的準(zhǔn)則，直接決定礦產(chǎn)資源經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不同主體的行為方式和行為目的，要發(fā)揮礦業(yè)權(quán)對(duì)礦產(chǎn)資源配置作用、對(duì)礦業(yè)權(quán)人的激勵(lì)和約束作用，實(shí)現(xiàn)公平和效益兩個(gè)目標(biāo)。一個(gè)好的礦業(yè)權(quán)制度使所有者權(quán)益最大化、資源優(yōu)化配置高效利用、礦業(yè)秩序良好、礦業(yè)權(quán)主體依法努力經(jīng)營(yíng)效益良好、礦山生態(tài)優(yōu)美、礦業(yè)市場(chǎng)繁榮、礦產(chǎn)資源運(yùn)用組合豐富多樣。

(13)我國(guó)礦業(yè)權(quán)大多都包含國(guó)家投資。從礦產(chǎn)資源具有人類歷史多種社會(huì)資源的投入貢獻(xiàn)性分析，國(guó)家設(shè)置的初始礦業(yè)權(quán)也包含了人類歷史上經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、勞動(dòng)、智力、管理等多種社會(huì)資源共同投入貢獻(xiàn)，大多都包含了國(guó)家的地質(zhì)勘查投入和科學(xué)研究投入。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期各種地質(zhì)工作的投資全部來自于國(guó)家地勘投入，在建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制時(shí)代，地勘投資主體多元化，但國(guó)家仍以多種形式在基礎(chǔ)性、公益性、戰(zhàn)略性和礦產(chǎn)地質(zhì)等方面保持一定的地質(zhì)勘查投入，國(guó)家投資仍是地勘投資的重要來源。

4 礦業(yè)權(quán)價(jià)值

如前分析，礦業(yè)權(quán)在法律上是一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，在經(jīng)濟(jì)上是一種資源、資產(chǎn)和資本，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下礦業(yè)權(quán)是有價(jià)值的。礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)或市場(chǎng)機(jī)制不是別的，正是礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)主體自由交易的過程和結(jié)果；也就是礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)交易會(huì)形成一種市場(chǎng)價(jià)格，而這種市場(chǎng)價(jià)格又進(jìn)一步引導(dǎo)礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)交易和調(diào)節(jié)礦業(yè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。

從礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)動(dòng)態(tài)分析，從國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)到市場(chǎng)主體從礦業(yè)權(quán)一級(jí)出讓市場(chǎng)有償取得的礦業(yè)權(quán)，再到市場(chǎng)主體在礦業(yè)權(quán)二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值是動(dòng)態(tài)變化的。從靜態(tài)價(jià)值分析，在礦業(yè)權(quán)的動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)中，礦產(chǎn)資源不斷地向著優(yōu)化高效配置和優(yōu)化高效利用（即優(yōu)化運(yùn)用）方向變化，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值和礦產(chǎn)資源的價(jià)值都是逐漸提升的。

在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)過程中，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值構(gòu)成應(yīng)包括礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益、礦業(yè)權(quán)投資者收益和礦業(yè)權(quán)勞務(wù)者收益三部分。我國(guó)礦業(yè)權(quán)勞務(wù)者收益是由礦業(yè)權(quán)投資者支付和約定承擔(dān)的，或者還有國(guó)家法規(guī)對(duì)礦業(yè)權(quán)勞務(wù)者的重要貢獻(xiàn)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。因此礦業(yè)權(quán)的價(jià)值實(shí)質(zhì)由礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益（權(quán)益）和礦業(yè)權(quán)投資者收益（權(quán)益）兩者構(gòu)成。

4.1 礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益

礦業(yè)權(quán)是國(guó)家為了獲得和實(shí)現(xiàn)所有者權(quán)益以及實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源的最優(yōu)配置和高效利用而從礦產(chǎn)資源所有權(quán)中分離出來設(shè)置的一種權(quán)能。礦業(yè)權(quán)是有用的和稀缺的，礦產(chǎn)資源通過礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)要升值。從礦業(yè)權(quán)價(jià)值的形成看，礦業(yè)權(quán)價(jià)值很大一部分取決于礦業(yè)權(quán)本身和礦業(yè)權(quán)客體——礦產(chǎn)資源本身（即礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者）。由此可見，礦業(yè)權(quán)價(jià)值無論或大或小都必定包括礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益。

如前所述，由于礦產(chǎn)資源的稀缺性、不可再生性和耗竭性以及礦產(chǎn)資源具有價(jià)值，因此我國(guó)礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益包括了對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益和對(duì)礦產(chǎn)資源利用的權(quán)益。礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益就是礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益中對(duì)礦產(chǎn)資源利用權(quán)益的體現(xiàn)。在此特別需要指出的是，礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益，只是礦產(chǎn)資源所有者權(quán)益的一個(gè)組成部分，而不是全部組成，不包括對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益。

4.2 礦業(yè)權(quán)投資者收益

礦業(yè)權(quán)出資者投資的目的就是為了發(fā)現(xiàn)礦產(chǎn)資源，進(jìn)而探明、開發(fā)利用礦產(chǎn)資源，使礦產(chǎn)資源升值，形成投資的收益。礦業(yè)權(quán)的生產(chǎn)有著巨大的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，這種風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性都是由礦業(yè)權(quán)出資者承擔(dān)的。如果找不到礦或只找到利用價(jià)值很小的礦，礦業(yè)權(quán)出資人要承擔(dān)血本無歸和巨大虧損的風(fēng)險(xiǎn)；如果找到礦并產(chǎn)生了資源升值，這種收益理所當(dāng)然應(yīng)歸礦業(yè)權(quán)出資人所有。在礦業(yè)權(quán)生產(chǎn)過程中的勘查投入和勘查勞務(wù)支出也是由礦業(yè)權(quán)出資人支付的。另外從礦業(yè)權(quán)價(jià)值形成角度看，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值除取決于礦產(chǎn)資源本身因素外，還取決于礦產(chǎn)資源的追加投入，即礦業(yè)權(quán)出資者的投資。無論是國(guó)家對(duì)礦業(yè)權(quán)的投資還是市場(chǎng)主體（礦業(yè)權(quán)人）對(duì)礦業(yè)權(quán)的投資，礦業(yè)權(quán)投資者投資的目的是為了認(rèn)識(shí)發(fā)現(xiàn)礦產(chǎn)資源，進(jìn)而探明、開發(fā)利用礦產(chǎn)資源，使礦產(chǎn)資源升值，形成礦業(yè)權(quán)投資收益。由此可見，礦業(yè)權(quán)價(jià)值也必定包括礦業(yè)權(quán)投資者收益。

特別指出的是，正是礦業(yè)權(quán)出資者既承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，又享受收益，所以出資者收益價(jià)值大小取決于礦業(yè)權(quán)價(jià)值大小，而不取決于出資額大小，既可以高于出資額，也可以小于出資額。

總之從礦業(yè)權(quán)在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)過程中分析，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值構(gòu)成包括礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益（權(quán)益）和礦業(yè)權(quán)投資者收益（權(quán)益）。但是，從礦業(yè)權(quán)在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)過程中所處的某一時(shí)點(diǎn)分析，由于礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益（權(quán)益）已由礦業(yè)權(quán)人投資支付，因此礦業(yè)權(quán)的價(jià)值就是礦業(yè)權(quán)投資者收益（權(quán)益）。

5 礦業(yè)權(quán)價(jià)款

5.1 現(xiàn)行礦業(yè)權(quán)有償取得和礦產(chǎn)資源有償使用制度

我國(guó)實(shí)行礦業(yè)權(quán)有償取得和礦產(chǎn)資源有償使用制度，現(xiàn)行的礦業(yè)權(quán)有償取得和礦產(chǎn)資源有償使用收費(fèi)制度和形式是由《中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》和《礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)征收管理規(guī)定》（1994年2月27日國(guó)務(wù)院令第150號(hào)）、《中華人民共和國(guó)資源稅暫行條例》（1993年12月25日國(guó)務(wù)院令第139號(hào)）和其他法律法規(guī)規(guī)定的?！吨腥A人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》第五條規(guī)定：“國(guó)家實(shí)行探礦權(quán)、采礦權(quán)有償取得制度；開采礦產(chǎn)資源，必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定繳納資源稅和資源補(bǔ)償費(fèi)。”

5.2 礦業(yè)權(quán)價(jià)款的法規(guī)規(guī)定和發(fā)展

5.2.1 國(guó)務(wù)院三個(gè)行政法規(guī)關(guān)于礦業(yè)權(quán)價(jià)款的規(guī)定

為了適應(yīng)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變，我國(guó)1996年完成《礦產(chǎn)資源法》修改，1998年國(guó)務(wù)院出臺(tái)《礦產(chǎn)資源勘查區(qū)塊登記管理辦法》等三個(gè)行政法規(guī)，實(shí)現(xiàn)了礦業(yè)權(quán)由無償取得到有償取得的法律制度支撐，其主要體現(xiàn)就是收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款。

礦業(yè)權(quán)價(jià)款包括探礦權(quán)價(jià)款和采礦權(quán)價(jià)款。礦業(yè)權(quán)價(jià)款最早的法律概念是由1998年2月國(guó)務(wù)院頒布的《礦產(chǎn)資源勘查區(qū)塊登記管理辦法》（1998年2月12日國(guó)務(wù)院令第240號(hào)）、《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》（1998年2月12日國(guó)務(wù)院令第241號(hào)）和《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》（1998年2月12日國(guó)務(wù)院令第242號(hào)）三個(gè)行政法規(guī)規(guī)定的。

探礦權(quán)價(jià)款：《礦產(chǎn)資源勘查區(qū)塊登記管理辦法》第十三條第一款規(guī)定：“申請(qǐng)國(guó)家出資勘查并已經(jīng)探明礦產(chǎn)地的區(qū)塊的探礦權(quán)的，探礦權(quán)申請(qǐng)人除依照本辦法第十二條的規(guī)定繳納探礦權(quán)使用費(fèi)外，還應(yīng)當(dāng)繳納經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的國(guó)家出資勘查形成的探礦權(quán)價(jià)款?！保?014年7月29日國(guó)務(wù)院第653號(hào)令《國(guó)務(wù)院于修改部分行政法規(guī)的決定》刪去了“經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的”內(nèi)容）

采礦權(quán)價(jià)款：《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》第十條第一款規(guī)定：“申請(qǐng)國(guó)家出資勘查并已經(jīng)探明礦產(chǎn)地采礦權(quán)的，采礦權(quán)申請(qǐng)人除依照本辦法第九條的規(guī)定繳納采礦權(quán)使用費(fèi)外，還應(yīng)當(dāng)繳納經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的國(guó)家出資勘查形成的采礦權(quán)價(jià)款?！保?014年7月29日國(guó)務(wù)院第653號(hào)令《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改部分行政法規(guī)的決定》刪去了“經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的”內(nèi)容）

根據(jù)上述國(guó)務(wù)院三個(gè)行政法規(guī)對(duì)收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款的規(guī)定和2000年5月16日《關(guān)于清理國(guó)家出資勘查探明礦產(chǎn)地的通知》（國(guó)土資廳發(fā)〔2000〕32號(hào)），認(rèn)為礦業(yè)權(quán)價(jià)款是礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資收益，而且必須滿足礦產(chǎn)地的要求，也就是礦業(yè)權(quán)價(jià)款是礦產(chǎn)地的礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資收益。因此在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的初期，實(shí)行的是礦業(yè)權(quán)以申請(qǐng)?jiān)谙鹊姆绞匠鲎屩贫取⒌V業(yè)權(quán)有償取得與無償取得的雙軌制度。

5.2.2 財(cái)政部、國(guó)土資源部等有關(guān)規(guī)范性文件關(guān)于礦業(yè)權(quán)價(jià)款的規(guī)定

從2000年左右開始，為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的深入和完善，滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的客觀必然要求，我國(guó)礦業(yè)權(quán)全面實(shí)行有償取得制度和礦業(yè)權(quán)一級(jí)出讓市場(chǎng)以競(jìng)爭(zhēng)性方式出讓為主，國(guó)土資源部、財(cái)政部和省級(jí)政府在各自的權(quán)限范圍內(nèi)制定了大量有關(guān)礦業(yè)權(quán)價(jià)款收取和管理的規(guī)范性文件。特別是以2006年10月25日發(fā)布的《財(cái)政部國(guó)土資源部關(guān)于深化探礦權(quán)采礦權(quán)有償取得制度改革有關(guān)問題的通知》（財(cái)建〔2006〕694號(hào)）為標(biāo)志，取消礦業(yè)權(quán)有償取得與無償取得并存的雙軌制，礦業(yè)權(quán)全面實(shí)行有償取得制度。國(guó)家出讓新設(shè)礦業(yè)權(quán)除按規(guī)定允許申請(qǐng)?jiān)谙确绞交蛞詤f(xié)議方式出讓的以外一律以招標(biāo)、拍賣、掛牌等市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方式出讓，礦業(yè)權(quán)人應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額向國(guó)家繳納礦業(yè)權(quán)價(jià)款。根據(jù)這些規(guī)范性文件，現(xiàn)在所有的礦業(yè)權(quán)一級(jí)市場(chǎng)出讓都要收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款，包括根據(jù)礦業(yè)權(quán)評(píng)估確定的以申請(qǐng)?jiān)谙确绞交蛞詤f(xié)議方式出讓的礦業(yè)權(quán)價(jià)款和根據(jù)礦業(yè)權(quán)評(píng)估確定底價(jià)以招標(biāo)、拍賣、掛牌等市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方式出讓形成的礦業(yè)權(quán)價(jià)款，全面突破了上述國(guó)務(wù)院三個(gè)行政法規(guī)對(duì)收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款的規(guī)定。

因此，有人認(rèn)為現(xiàn)在的礦業(yè)權(quán)價(jià)款收取已違反了國(guó)務(wù)院三個(gè)行政法規(guī)對(duì)收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款的規(guī)定和有關(guān)礦產(chǎn)地的規(guī)定，礦業(yè)權(quán)價(jià)款收繳擴(kuò)大化，等等。

筆者認(rèn)為所有的國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)在一級(jí)市場(chǎng)出讓都要收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款，是市場(chǎng)配置資源對(duì)礦業(yè)權(quán)制度建設(shè)的內(nèi)在必然要求，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下以國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)生產(chǎn)要素的所有者身份參與的社會(huì)產(chǎn)品價(jià)值分配。礦業(yè)權(quán)是有價(jià)值財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)和資本，國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)在一級(jí)市場(chǎng)出讓交易必然形成價(jià)格，市場(chǎng)主體要平等使用生產(chǎn)要素、公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和同等受到法律保護(hù)，國(guó)家必須要收取相對(duì)應(yīng)的礦業(yè)權(quán)價(jià)款。法規(guī)源自社會(huì)又指導(dǎo)社會(huì)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式的變革需要制度變革來支撐，現(xiàn)在需要對(duì)礦業(yè)權(quán)全面有償取得和收取價(jià)款的這些規(guī)范性文件進(jìn)行總結(jié)研究并提升到法規(guī)層面。

5.2.3 礦業(yè)權(quán)價(jià)款的內(nèi)涵

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制實(shí)質(zhì)上是政府推動(dòng)或政治權(quán)利推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)，在礦產(chǎn)資源領(lǐng)域則表現(xiàn)為礦產(chǎn)資源所有者和礦產(chǎn)資源投資者都是國(guó)家，礦產(chǎn)資源的所有、勘查和開發(fā)、使用和配置以及管理等高度集中于政府一體；因此《憲法》規(guī)定的礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)是以礦產(chǎn)資源的無償使用和礦業(yè)權(quán)的無償取得形式表現(xiàn)出來的。

中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革，實(shí)質(zhì)是財(cái)產(chǎn)權(quán)制度的變革，是社會(huì)主體及其生存模式的再造。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過程實(shí)質(zhì)上是財(cái)產(chǎn)（資源）利用制度個(gè)人化和市場(chǎng)主體化的發(fā)展過程，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)上是一個(gè)由分散的資源（法律上稱為財(cái)產(chǎn)）所有權(quán)人決策推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)。在礦產(chǎn)資源的勘查、開發(fā)、使用等方面投資主體和利益主體都趨于多元化，包括國(guó)家、企業(yè)、自然人和外資企業(yè)及其他社會(huì)組織等市場(chǎng)主體。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求市場(chǎng)主體平等使用生產(chǎn)要素、公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和同等受到法律保護(hù)的環(huán)境。因此在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，《憲法》規(guī)定的礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)必然要求礦產(chǎn)資源有償使用和礦業(yè)權(quán)有償取得。

筆者2008年曾提出礦業(yè)權(quán)價(jià)款的內(nèi)涵是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益和礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益之和，或者說礦業(yè)權(quán)價(jià)款實(shí)質(zhì)是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益和礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益之和。事實(shí)也表明，隨著礦業(yè)權(quán)全面實(shí)行有償取得和礦業(yè)權(quán)人按規(guī)定及時(shí)足額向國(guó)家繳納礦業(yè)權(quán)價(jià)款制度的全面實(shí)施，我國(guó)礦業(yè)權(quán)一級(jí)和二級(jí)市場(chǎng)的投資主體都已經(jīng)逐步趨于理性和冷靜。

如前所述，礦業(yè)權(quán)在法律上是一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，在經(jīng)濟(jì)上是一種資源、資產(chǎn)和資本，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下礦業(yè)權(quán)是一種生產(chǎn)要素、并具有價(jià)值，礦業(yè)權(quán)在一級(jí)市場(chǎng)出讓和二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓交易都必然形成價(jià)格。在全面建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求下，無論是國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)，還是一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)，都是有價(jià)值的。

由上述分析可以得出，礦業(yè)權(quán)價(jià)款是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)家以初始礦業(yè)權(quán)生產(chǎn)要素的所有者身份參與的社會(huì)產(chǎn)品價(jià)值分配。礦業(yè)權(quán)價(jià)款內(nèi)涵就是國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)的價(jià)值，是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益（其中包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益），是與一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)價(jià)值和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)價(jià)值并列的一種類型的礦業(yè)權(quán)價(jià)值。國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)若有國(guó)家投資，那么國(guó)家投資者權(quán)益理所當(dāng)然屬于礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益，也就是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益理所當(dāng)然包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益，或礦業(yè)權(quán)價(jià)款理所當(dāng)然包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益。

因此，礦業(yè)權(quán)價(jià)款內(nèi)涵就是國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)的價(jià)值，是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益（其中包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益）；也就是礦業(yè)權(quán)價(jià)款是礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益中對(duì)礦產(chǎn)資源利用權(quán)益的體現(xiàn)（其中包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益），不包括礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益中對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益。

6 礦業(yè)權(quán)價(jià)款、礦業(yè)權(quán)價(jià)值和礦業(yè)權(quán)價(jià)格的關(guān)系

(1)從礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)分析，礦業(yè)權(quán)分為國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)、一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)三種類型。

(2)礦業(yè)權(quán)價(jià)款是一種類型的礦業(yè)權(quán)（國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)）價(jià)值；礦業(yè)權(quán)價(jià)款與其他兩類礦業(yè)權(quán)（一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)）價(jià)值既相互聯(lián)系又相互獨(dú)立。

(3)從礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)分析，礦業(yè)權(quán)價(jià)款與礦業(yè)權(quán)價(jià)值的關(guān)系是礦業(yè)權(quán)價(jià)值包括礦業(yè)權(quán)價(jià)款。

(4)三種類型的礦業(yè)權(quán)價(jià)值也是既相互聯(lián)系又相互獨(dú)立的。一是由于礦業(yè)權(quán)是礦產(chǎn)資源價(jià)值的逐步顯化過程，從國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)到一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)再到二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)，其靜態(tài)價(jià)值一般是逐步提升的。二是在礦業(yè)權(quán)的動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)中，礦產(chǎn)資源不斷地向著優(yōu)化高效配置和優(yōu)化高效利用（即優(yōu)化高效運(yùn)用）方向變化，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值和礦產(chǎn)資源的價(jià)值都是逐漸提升的。三是由于礦產(chǎn)資源的勘查開采過程具有探索性、長(zhǎng)期性、反復(fù)性和風(fēng)險(xiǎn)性，礦產(chǎn)資源的分布具有隱敝性、不均衡性、差異性和不確定性，從國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)到一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)再到二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)，其靜態(tài)價(jià)值既可能提升也可能降低。

(5)礦業(yè)權(quán)作為一種商品，其市場(chǎng)價(jià)格受價(jià)值規(guī)律、供求規(guī)律和競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律支配。由于礦業(yè)權(quán)是一種處于礦業(yè)產(chǎn)業(yè)上游或源頭的商品，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值受礦產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格變化的影響巨大。

(6)礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)交易價(jià)格的形成是交易雙方綜合各種因素對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值判斷的結(jié)果。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的不同市場(chǎng)主體的投資理念、資金實(shí)力、生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理水平是不同的，交易雙方對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值的判斷也是有差異的。如果礦業(yè)權(quán)的賣方對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值的判斷比買方要低，那么礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)交易價(jià)格就能形成，而不在于礦業(yè)權(quán)實(shí)際的價(jià)值是多少。因此礦業(yè)權(quán)價(jià)值評(píng)估作用不是確定礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)交易價(jià)格，而只是為交易一方或雙方確定礦業(yè)權(quán)交易價(jià)格提供一種咨詢意見和參考依據(jù)；交易雙方對(duì)自行確定形成的礦業(yè)權(quán)交易價(jià)格負(fù)責(zé)。

7 結(jié)論

(1)礦產(chǎn)資源具有有用性、稀缺性、不可再生性和耗竭性，分布具有隱敝性、不均衡性、差異性和不確定性，勘查開采過程具有探索性、反復(fù)性和風(fēng)險(xiǎn)性，還具有動(dòng)態(tài)變化性、礦種和類型具有多樣復(fù)雜性、人類歷史多種社會(huì)資源的投入貢獻(xiàn)性和生態(tài)環(huán)境性等特征。礦產(chǎn)資源有使用價(jià)值和價(jià)值。

(2)我國(guó)實(shí)行礦產(chǎn)資源國(guó)家所有的所有權(quán)制度，礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益包括了對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益和對(duì)礦產(chǎn)資源利用的權(quán)益，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下實(shí)行礦產(chǎn)資源有償使用；礦產(chǎn)資源所有權(quán)的最高效率在于礦產(chǎn)資源的利用而非礦產(chǎn)資源的所有；礦產(chǎn)資源在市場(chǎng)運(yùn)動(dòng)利用中增值。

(3)礦業(yè)權(quán)的設(shè)置是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者職能和市場(chǎng)主體利用礦產(chǎn)資源目的實(shí)現(xiàn)的途徑。礦業(yè)權(quán)是從資源利用的角度所界定的礦產(chǎn)資源占有權(quán)、使用權(quán)和收入權(quán)，還具有對(duì)礦產(chǎn)資源的消耗權(quán)，但不能改變國(guó)家對(duì)礦產(chǎn)資源的所有權(quán)。礦業(yè)權(quán)有使用價(jià)值和價(jià)值，本身是一種財(cái)產(chǎn)、生產(chǎn)要素、資源和資本。初始礦業(yè)權(quán)界定為國(guó)家所有，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下實(shí)行礦業(yè)權(quán)有償取得制度。礦業(yè)權(quán)使礦產(chǎn)資源因使用而升值。從市場(chǎng)配置資源角度即從礦業(yè)權(quán)所處的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)狀態(tài)角度，可將礦權(quán)劃分為國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)、一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)三種類型。

(4)從礦業(yè)權(quán)在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)過程來分析，礦業(yè)權(quán)的價(jià)值構(gòu)成包括礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益（權(quán)益）和礦業(yè)權(quán)投資者收益（權(quán)益）。但是，從礦業(yè)權(quán)在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)過程中所處的某一時(shí)點(diǎn)分析，由于礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者收益（權(quán)益）已由礦業(yè)權(quán)人以有償取得方式投資支付，因此礦業(yè)權(quán)的價(jià)值就是礦業(yè)權(quán)投資者收益（權(quán)益）。

(5)礦業(yè)權(quán)價(jià)款是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)家以初始礦業(yè)權(quán)生產(chǎn)要素的所有者身份參與的社會(huì)產(chǎn)品價(jià)值分配。礦業(yè)權(quán)價(jià)款內(nèi)涵就是國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)的價(jià)值，是礦業(yè)權(quán)國(guó)家初始所有者權(quán)益（其中包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益），即礦業(yè)權(quán)價(jià)款是礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益中對(duì)礦產(chǎn)資源利用權(quán)益的體現(xiàn)（其中包含了礦業(yè)權(quán)國(guó)家投資者權(quán)益），不包括礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益中對(duì)礦產(chǎn)資源消耗的補(bǔ)償權(quán)益。

(6)礦業(yè)權(quán)價(jià)款是一種類型的礦業(yè)權(quán)（國(guó)家初始礦業(yè)權(quán)）價(jià)值；礦業(yè)權(quán)價(jià)款與其他兩類礦業(yè)權(quán)（一級(jí)出讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)和二級(jí)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的礦業(yè)權(quán)）價(jià)值既相互聯(lián)系又相互獨(dú)立；從礦業(yè)權(quán)的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)分析，礦業(yè)權(quán)價(jià)款與其他兩類礦業(yè)權(quán)價(jià)值的關(guān)系是礦業(yè)權(quán)價(jià)值包括礦業(yè)權(quán)價(jià)款；礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)交易價(jià)格的形成是交易雙方綜合各種因素對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值判斷的結(jié)果。

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Preliminary Study on the Value and Price of Mining Rights

XIE Guiming
(Jilin GuodiMining Right Evaluation Co., LTD, Changchun 130021, China)

This paper has discussed the meaning of mineral resources, mineral resource ownership, and mining rights; and has analyzed their characteristics. Specifcally, it points out that mineral resourcenational owner’s equity include the rights and interests for compensating the consumption of mineral resources, and the rights for mineral resources utilization.Moreover, national initial owners' equityof mining rightsmeans that the national rightsfor using mineral resources,excluding the rights and interests for compensating mineral resources consumption.Value composition of mining rights includesmining right national initial owners' equity (rights and interests) and mining right investor’s returns (rights and interests). Mining right price means that in market economy conditions, the state, in the ownership of national initial production factors of mining right,participates in distribution of social value. The connotation of mining right price represents the value of the national initial mining rights; and the right and interests of mining right of national initial ownership (of which the interests of national investors is included).

mineral resources; ownership; mining rights; national initial mining right; the value of mining rights; the price of mining rights

F407.1；F062.1

A

1672-6995（2016）05-031-08

2015-12-13；

2016-01-27

謝貴明（1964-），男，江西省高安市人，吉林國(guó)地礦業(yè)權(quán)評(píng)估有限公司研究員，注冊(cè)礦業(yè)權(quán)評(píng)估師，工學(xué)博士，主要從事礦業(yè)權(quán)評(píng)估、礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)等研究工作。