李女士44歲，餐飲連鎖企業(yè)法人，全年稅后工資薪金年收入56萬元，年終獎30萬元。丈夫魏先生50歲，辦理提前退休，年收入3.6萬元。兒子21歲，讀大學(xué)四年級，年支出5萬元，計劃畢業(yè)后赴國外留學(xué)深造，研習(xí)企業(yè)商務(wù)管理，接班母親經(jīng)營的企業(yè)。

李女士家庭全年生活開支30萬元，贍養(yǎng)費用8萬元，家庭年旅游費用3萬元。家中擁有一輛汽車，價值36萬元;現(xiàn)居住市中心三室一廳普通住宅，目前市值約316萬元;在兒子就讀的大學(xué)校園附近有一套兩居室住房，市值約158萬元。為幫助企業(yè)應(yīng)急周轉(zhuǎn)，家中留有活期存款220萬元，為了抵押貸款有資金周轉(zhuǎn)，也為兒子出國辦理存款證明使用，家中1100萬元存入1年定期存款。這些財富積累大多來源于李女士與魏先生二十多年的工作收入。家中不存在任何負(fù)債。

李女士的父親于2014年突發(fā)急癥，治療出院后生活不能自理，需專人全天候照顧起居。丈夫魏先生為了助力妻子事業(yè)，決定放棄工作在家全職照顧老人，辦理了提前退休。

家庭財務(wù)狀況診斷

李女士家庭資產(chǎn)負(fù)債及收支情況分別見表1、表2。

通過數(shù)據(jù)可知，家庭負(fù)債率為0，說明家庭財務(wù)風(fēng)險低，處于較為安全的水平。家庭年結(jié)余資金比率48.66%，家庭儲蓄能力較好，幾乎一半收入可再投資儲備使用，容易實現(xiàn)理財目標(biāo)。

從收支儲蓄表來看，家庭收入自由儲蓄率64.87%，收入大于支出，每月有結(jié)余。家庭成員保險保障需要補充，以控制未來不可預(yù)知的風(fēng)險。李女士最需要規(guī)避意外風(fēng)險，以避免意外事故給家庭帶來收入鏈斷裂問題。

理財目標(biāo)

積累教育金 " "兒子計劃出國留學(xué)四年，預(yù)計每月費用3萬元，教育金及海外留學(xué)費用的支出預(yù)計為144萬元。

完善保障 " "除李女士擁有基本社保之外，夫妻二人并無其他保障，需要建立一套比較全面的家庭保險保障。

退休養(yǎng)老 " "夫妻養(yǎng)老金的以雙方壽命80歲進行估值計算，規(guī)劃更好的理財方案。李女士計劃55歲退休，需要在11年內(nèi)準(zhǔn)備好夫妻的養(yǎng)老金。

完善資產(chǎn)配置 " "獲取長期穩(wěn)健的投資收益，使得家庭資產(chǎn)配置更趨于合理。

實施策略

家庭從成熟期走向空巢期需要完成子女教育、子女成家立業(yè)、夫妻雙方養(yǎng)老金儲備等。因此，合理配置產(chǎn)品選擇最優(yōu)方案是至關(guān)重要。

積累教育金

李女士目前44歲，計劃再工作11年，不考慮李女士未來薪金遞增變化，以保守方式計算，李女士11年的收入約為946萬元，魏先生39.6萬元，保證孩子教育費用支出有充足的實力。

方案一 "如果使用每年收支結(jié)余資金43.6萬元，足可以支付一年36萬元的費用，四年內(nèi)有充足結(jié)余資金提供留學(xué)費用保障。

方案二 "可把1100萬元存入1年定期存款，按照現(xiàn)行一年存款利率3.3%計算，一年利息為36.3萬元，可用每年定期利息所得支付兒子教育費用。等待完成孩子教育目標(biāo)之后，再安排1100萬元投資計劃。

方案三 "活期存款220萬元可以作為教育費用，扣除教育費用144萬元，剩余76萬元可作為夫妻旅游和養(yǎng)老養(yǎng)生、維護身體健康使用。

完善保障

首先需要補充保險的是家庭主要經(jīng)濟支柱李女士，除單位給予的五險一金之外，還需添置定期險保額。以李女士對家庭經(jīng)濟貢獻價值為標(biāo)準(zhǔn)，完善人身意外身價保險、重大疾病補充保險，以防李女士發(fā)生意外時，給家庭經(jīng)濟帶來的損失，把家庭經(jīng)濟損失化解到最低。

李女士經(jīng)營的餐飲連鎖店擁有十余家分店，作為董事長，她還需要做好企業(yè)雇主責(zé)任保險和產(chǎn)品責(zé)任保險，防范因外力等因素造成企業(yè)經(jīng)營中風(fēng)險。同時，還需要做好高層管理人員責(zé)任互保及企業(yè)股份互保責(zé)任保險，幫助李女士減輕在經(jīng)營中的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)壓力，預(yù)防企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。

建議魏先生購買的險種有意外險、醫(yī)療險補充保險。孩子的保險保障以社會團體保險保障為主，父母可在經(jīng)濟富裕的情況下，為孩子投保教育金保險和人身終身保險，這類保險除了一部分資金可作為保險儲蓄增值收入外，主要目的是補充重大疾病險、住院醫(yī)療補償保險，還可減輕意外風(fēng)險對家庭所造成的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。

準(zhǔn)備養(yǎng)老金

夫妻養(yǎng)老金的準(zhǔn)備，以雙方壽命80歲進行估值計算。李女士準(zhǔn)備55歲退休，這樣未來還有11年工作收入，之后進入退休年齡，每月退休金約為5000元，丈夫每月退休金3000元，合計8000元。那時夫妻生活進入空巢期，子女已經(jīng)獨立生活，即便考慮通脹因素，8000元/月也足夠維持夫妻日常生活支出。

調(diào)整家庭資產(chǎn)配置

雖然未來還有十年多的工作時間可獲得收入，但之后的很長時間里將只有退休金作為固定收入來源，為了維持原有的生活質(zhì)量，做好現(xiàn)有資產(chǎn)配置是非常有必要的。

流動資金保持金額60萬元：活期賬戶5萬元、日日型短期理財35萬元、貨幣基金20萬元，可兼顧流動性和收益。

中期固定收益投資資金保持600萬元：1年定期存款200萬元，用于孩子出國留學(xué)開具證明，穩(wěn)健理財產(chǎn)品300萬元，憑證式國債100萬元。

權(quán)益類投資350萬元：股票投資50萬元，基金投資300萬元，分別為指數(shù)型、股票型、債券型各100萬元?；饧酗L(fēng)險出現(xiàn)，獲得平均收益。

李女士未來11年工資收入扣除應(yīng)支出項目之后，余款近百萬元，可投資黃金。黃金具有資產(chǎn)的保險功能，一般建議資產(chǎn)的5%～10%配置實物黃金。這里要注意的是，黃金儲備不是用來盈利，而是起到保障的作用，一旦有重大風(fēng)險發(fā)生時，黃金是最穩(wěn)固的家庭資產(chǎn)。