王福穎

（上海建科工程咨詢有限公司， 上海 200032）

項目造價管理行為評價體系研究

王福穎

（上海建科工程咨詢有限公司， 上海 200032）

項目造價管理對于建設(shè)工程投資決策和工程價格估算起著至關(guān)重要的作用。當前，建筑項目正朝著大型化、復(fù)雜化、高風險化發(fā)展，項目造價管理行為已經(jīng)成為整個建筑項目能否順利實施的關(guān)鍵。如何評估工程咨詢企業(yè)的項目造價管理行為已經(jīng)成為工程業(yè)界所需要思考的當務(wù)之急。然而，國內(nèi)尚無針對評估項目造價管理行為的統(tǒng)一認識，也沒有形成一個完善的評估體系。根據(jù)多年實踐經(jīng)驗及數(shù)據(jù)分析，探索影響項目造價管理行為的主要因素，并以此為基點，建立一套相對完善的項目造價管理行為評價準則，輔以實踐案例驗證，為項目各方系統(tǒng)評估項目造價管理行為，提升業(yè)主或其他參與方的造價管理水平，優(yōu)化投資決策，合理報價提供有力的理論依據(jù)和技術(shù)支持。

造價管理；行為評價；建筑業(yè)；工程咨詢

1 概 述

工程造價投資控制涉及到工程建設(shè)的諸多方面，貫穿于工程建設(shè)的始終，是工程項目管理的重要組成部分。工程項目造價管理主要涉及投資決策、工程設(shè)計、招投標、施工、竣工驗收等階段，并與工程建設(shè)的全過程中每個環(huán)節(jié)緊密相連。當前，建筑項目正朝著大型化、復(fù)雜化、高風險化發(fā)展，項目造價管理行為已經(jīng)成為整個建筑項目能否順利實施的關(guān)鍵。

工程項目造價管理的重點就是要對可能影響工程整體造價的因素進行有效控制與管理，進而將工程項目各個階段的工程造價控制在預(yù)算限額范圍之內(nèi)，實現(xiàn)人力、物力、財力資源的優(yōu)化配置和高效利用，確保工程投資效益、社會效益等預(yù)期目標的實現(xiàn)。

然而，國內(nèi)項目造價管理體系尚未發(fā)展完善，仍存在很多缺陷與不足。國內(nèi)業(yè)主主要依靠成本預(yù)算部門監(jiān)管工程造價，并聘請造價咨詢等工程咨詢單位開展工程標底編制和預(yù)結(jié)算編制等業(yè)務(wù)，還不能獲得包括項目經(jīng)濟評價、工程造價估算、可行性研究、工程設(shè)計造價分析等具有更高價值的智力咨詢服務(wù)。首先是對于造價管理的界定模糊，對于造價管理行為的重要性和意義的認識不夠。其次缺乏一套相對完善的項目造價管理行為評價準則，政府及相關(guān)行業(yè)協(xié)會對造價咨詢服務(wù)的方法和質(zhì)量標準也沒有較明確的要求。如何評估工程咨詢企業(yè)的項目造價管理行為已經(jīng)成為工程業(yè)界所需要思考的當務(wù)之急。

筆者將根據(jù)多年實踐經(jīng)驗及數(shù)據(jù)分析，探索影響項目造價管理行為的主要因素，并以此為基點，建立一套相對完善的項目造價管理行為評價準則。

2 造價管理行為評價體系

2.1 影響造價管理行為效果的主要因素

工程項目造價影響因素的識別是建立造價管理行為評價體系的基礎(chǔ)。本文通過查閱相關(guān)參考文獻、訪談和問卷調(diào)查的方式，識別影響工程造價的主要方面，從而總結(jié)提煉影響造價管理行為效果的因素列表。

本文訪談了 7 位從事造價管理工作超過 10 年并獲取造價工程師執(zhí)業(yè)資格的專家，通過整理訪談錄音總結(jié)了影響造價管理行為效果的若干因素。本文將這些因素分為兩大類：第一類是有關(guān)工程項目造價管理行為的不同階段的因素——可行性研究階段，設(shè)計階段，招標階段，建設(shè)階段、竣工階段；第二大類是對于造價管理行為的總體描述，包括項目資源、關(guān)系管理等。

2.1.1 針對不同階段的因素

(1)可行性研究階段。本階段的目標是論證業(yè)主提出的方案可否在規(guī)定的時間、預(yù)算范圍內(nèi)以要求的質(zhì)量完成。因此，本階段造價管理行為的評價指標應(yīng)包括對于要求理解的清晰程度、對于工程的實地考察情況等。

(2)設(shè)計階段。工程設(shè)計不僅影響建造費用，也影響項目建成后的使用價值和經(jīng)濟效果，同時設(shè)計階段成本控制的效果最為顯著。造價管理人員不僅要了解設(shè)計意圖，而且要幫助業(yè)主識別項目中的關(guān)鍵部分，比如設(shè)計模糊和有爭議的部分；本階段的造價管理行為能夠提高設(shè)計文件的準確性和技術(shù)經(jīng)濟性。

(3)招標階段。在此階段造價管理人員要整理圖紙、計算圖紙工程量、估計人工、材料、機械及設(shè)備采購的價格，并對模糊和矛盾的項目加以澄清。因此，對于工程量計算的準確程度、對市場價格的把握程度、對于實際問題以及風險的考慮程度是招標階段造價管理的關(guān)鍵。

(4)施工階段。在此階段影響工程造價的因素主要有地質(zhì)條件、物價、工程量以及天氣氣候等；另一方面設(shè)計變更導(dǎo)致的工程量增加是項目投資失控和工期延誤的主要原因。而來源于設(shè)計變更的工程量變化通常是可控的；因此對于工程量變更的管理是造價管理行為的關(guān)鍵。

(5)竣工階段。審核竣工結(jié)算是工程項目實施造價管理的最后環(huán)節(jié)。在此階段做好結(jié)算資料、工程量審核、定額單價的審核是造價管理的關(guān)鍵。

2.1.2 總體描述

(1)項目資源。人力資源是造價管理的關(guān)鍵因素，對于人員的資歷、素質(zhì)等的衡量是造價管理評價體系中必不可少的一部分。

(2)編排情況。當項目工期延誤時，各方將承受很大的損失。同樣在造價管理中要做好監(jiān)管與控制，保證造價管理工作的有效編排很重要。

(3)關(guān)系管理。造價咨詢企業(yè)和業(yè)主、施工方、設(shè)計單位的關(guān)系也是評價體系中重要的方面。在融洽的合作環(huán)境下，工作效率將提高，誤會將減少；因此造價管理過程中和各方的溝通、對于矛盾的解決也是不可或缺的評價指標。

(4)其他。包括對于業(yè)主要求的回應(yīng)速度、對于潛在問題的發(fā)現(xiàn)、分析與及時解決等，更全面體現(xiàn)造價管理行為的成功與否。

2.2 建立造價管理行為的評價準則

識別出影響造價管理行為的主要因素后，應(yīng)用這些因素作為評價指標，參照香港大學(xué)土木工程系教授 S. Thomas Ng的文獻《Framework for Evaluating the Performance of Engineering Consultants》中適用于工程咨詢企業(yè)的行為評價指標體系，建立造價管理行為的評價體系。

為了確定每條評價標準的相對重要程度，本文采取問卷調(diào)查的方式采集并分析從業(yè)人員意見。問卷分為兩部分：第一部分是對受訪者的個人信息的采集，比如職位、經(jīng)驗、所在組織形式，除此之外還有一項要求受訪者標明他們的選擇是基于哪一個視角——業(yè)主還是咨詢企業(yè)；第二部分要求受訪者根據(jù)他們的經(jīng)驗和觀點，對于每一項指標的重要程度進行打分，其中滿分是 5 分，“0”代表“不重要”，“5”代表“最重要”。

在調(diào)查過程中，共發(fā)出 150 份問卷，回收 125 份有效問卷，有效回復(fù)率 83.3%。其中：共向業(yè)主發(fā)放問卷 65 份，回收 45 份，有效回復(fù)率 69.2%；共向咨詢單位發(fā)出問卷 85份，回收 80 份，有效回復(fù)率 94.1%。

將回收問卷數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，得出針對每一階段的造價管理行為評價指標以及對造價管理行為的總體評價指標的重要性打分結(jié)果如表 1 所示。

表1 一二級分類指標重要性打分結(jié)果

表1 中平均數(shù)為所有問卷對于此階段打分的平均數(shù)；權(quán)重為此階段的平均打分在所有階段平均分之和中所占百分比。

針對每項具體指標的問卷打分結(jié)果分為咨詢企業(yè)和業(yè)主兩個視角，如表 2 所示。

表2 具體指標打分結(jié)果

表2 中平均數(shù)為所有問卷對于此項指標打分的平均數(shù)；權(quán)重為此項指標的平均分在其所在階段所有指標平均分之中所占比例。

接下來計算總體權(quán)重。用每個階段的權(quán)重乘以其中某指標在此階段中所占權(quán)重，即得到這個指標在所有的指標中(即在評價體系中)的權(quán)重。計算結(jié)果如表 3 所示。

表3 評價體系指標及權(quán)重

至此，一套完整的造價管理評價指標體系已經(jīng)建立。造價管理行為評價體系包含六類指標，其中五類為工程項目建設(shè)階段所對應(yīng)的影響造價管理行為效果的因素，第六類為造價管理行為總體評價指標，每一大類中有若干評價指標。每一類別經(jīng)過打分后計算出來此類別在所有類別中的權(quán)重，再乘以每個指標在此類別中的權(quán)重，得到這個指標在整個評價體系中的權(quán)重。

而所有的權(quán)重都是按照業(yè)主選擇的視角、咨詢企業(yè)被選擇的視角來區(qū)別打分的，因此得到兩套評價體系。在實際使用評價體系時，可以按照實際用途來選擇適合的一套評價體系。

2.3 造價管理行為評價方法

評價體系建立之后，應(yīng)用此評價體系對于造價管理行為進行評價。評價方法為以下 5 步。

(1)確定評價人員。首先要確定參與評價的人員，對于其資格進行規(guī)定；根據(jù)人員的資歷要求、經(jīng)驗要求等，選擇合適的參評人員。

(2)選擇評價體系。根據(jù)參與評價的人員及視角，確定使用哪套評價體系；如果參與人員為業(yè)主，進行對于造價管理企業(yè)的表現(xiàn)評價，則使用業(yè)主視角的評價體系；如果參與人員為咨詢企業(yè)，進行對于本單位在造價管理行為中的任務(wù)完成情況評價，則使用咨詢企業(yè)視角的評價體系。

(3)對造價管理行為打分。根據(jù)評價體系中的每一項指標，針對造價管理行為的實施情況、成果進行打分。分數(shù)為“0”到“9”，其中“0”為最不滿意，“9”為最滿意，中間滿意程度從“0”到“9”逐漸遞增。

(4)計算得分。將每一項指標的得分與此項指標權(quán)重相乘，并將相乘結(jié)果累加，得到對于整個項目的造價管理行為的評分結(jié)果。還可以根據(jù)具體需求對于某一階段造價管理行為進行評分。計算公式如下：

其中 TPS(Total Performance Score)為對于整個項目表現(xiàn)的評分，Si為對于項目中某一項具體指標的打分，Wi為此項指標的權(quán)重。

(5)設(shè)定標準。本評價系統(tǒng)滿分為 9 分，可以設(shè)定一些分值，用來衡量項目的滿意程度。如，當整個項目表現(xiàn)評分TPS 大于 7 分時為非常滿意，大于 6 分時為滿意，大于 5 分時為基本滿意，小于 3 分時為失敗。

3 案例驗證

3.1 案例背景

本文選取某商用建筑項目為案例進行分析。項目策劃始于 2008 年初，于 2011 年 6 月已完成決算工作，由 3 棟多層及高層辦公樓組成，建筑總面積 85 215 m2。其中：地下建筑面積 20 101 m2(人防面積 3 996 m2)，地上建筑面積 65 114 m2。建安費用投資控制總目標為 6.3 億元，最終結(jié)算價為 4.54 億元，降低成本 27.6%，造價管理成效顯著。

3.2 案例分析

本文從咨詢企業(yè)的角度出發(fā)，選取評價體系的 40 個指標和咨詢企業(yè)視角的指標權(quán)重體系，通過發(fā)放問卷，對此項目造價管理行為進行評分。問卷發(fā)放對象為參與該項目的造價工程師(工作年限不少于 2 a)及公司領(lǐng)導(dǎo)層共計 15 人。咨詢單位的受訪者根據(jù)本項目中每項指標的完成情況進行打分，分值為 0～9 分，其中 9 分為最滿意，0 分為最不滿意，中間依次遞減。

調(diào)查結(jié)果如表 4 所示。

表4 某商用建筑項目案例分析

由表 4 可見，項目的總體得分為 7.047 分，大于 7 分，可得出結(jié)論：本項目造價管理行為是令咨詢企業(yè)非常滿意的。

4 結(jié) 語

如表 4 所示，針對項目造價管理行為評價體系的指標經(jīng)過計算、整理之后，可以應(yīng)用到很多方面，比如項目造價監(jiān)管和控制、激勵與懲罰、優(yōu)化投資決策、評標過程參考依據(jù)等等。以下對此四個方面的應(yīng)用詳細論述。

4.1 有利于監(jiān)管與控制

雖然整體評分是在項目結(jié)束以后，但是在項目進行過程中也可以進行實時打分、動態(tài)打分，這樣對于整個項目就會有更好的管理與監(jiān)督，以取得更加滿意的造價管理效果。更重要的是，這樣可以及早發(fā)現(xiàn)問題，及早修正，把損失降到最低，取得最滿意的效果。

4.2 方便激勵與懲罰

現(xiàn)今業(yè)主對于咨詢方和造價方的獎勵與懲罰措施越來越常見，形式多種多樣。此評分系統(tǒng)可以作為量化的績效考核體系，激勵造價單位在重要的評價指標上投入更多精力、力爭更好地完成任務(wù)。而當造價單位的總體評分低于預(yù)設(shè)的最低標準，則會得到相應(yīng)的懲罰。

4.3 優(yōu)化投資決策

在業(yè)主選擇咨詢企業(yè)造價單位的過程中，可以根據(jù)評分選出業(yè)績突出的造價公司，這些公司也會因此獲得更多的項目機會。已經(jīng)有一些國家和地區(qū)對此進行了實踐，如在香港，咨詢企業(yè)的以往業(yè)績信用在預(yù)評估過程中占 20% 的比例。

4.4 評標過程參考依據(jù)

以往的項目評分資料可以供業(yè)主參考、衡量造價單位的資格以及相關(guān)能力。因此可以作為評標過程中的參考依據(jù)。特別是當評標項目和造價單位以往項目相似時，可以參考以往項目的評分，為評標過程中的決策提供有用且詳細的信息。

綜上所述，項目造價管理行為對項目投資控制至關(guān)重要，評估工程咨詢企業(yè)的項目造價管理行為是工程業(yè)界所需要思考的當務(wù)之急，也是決定整個建筑項目能否在不超過投資估算的前提下順利實施的關(guān)鍵。本文根據(jù)專家打分、業(yè)主反饋意見及數(shù)據(jù)分析，探索影響項目造價管理行為的主要因素，并分別從業(yè)主視角、咨詢企業(yè)視角建立一整套相對完善的項目造價管理行為評價體系，并通過案例驗證了該體系的可行性。本文提出的造價管理行為評價體系可以為項目各方系統(tǒng)評估項目造價管理行為，提升業(yè)主或其他參與方的造價管理水平，優(yōu)化投資決策，合理報價提供有力的理論依據(jù)和技術(shù)支持。

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