劉天君

(廣東開放大學(xué)、廣東理工職業(yè)學(xué)院，廣東廣州，510091）

論我國家族企業(yè)的概念及類型

劉天君

(廣東開放大學(xué)、廣東理工職業(yè)學(xué)院，廣東廣州，510091）

家族企業(yè)概念的界定應(yīng)考慮家族主要成員在企業(yè)持股、對企業(yè)有控制權(quán)、企業(yè)文化與價(jià)值觀傳承三個(gè)因素。在家族企業(yè)創(chuàng)設(shè)初期，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)完全往往掌握在一代家族成員手中，但隨著家族企業(yè)發(fā)展壯大，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)會發(fā)生分離，職業(yè)經(jīng)理人管理家族企業(yè)將會是未來的大勢所趨。二代家族企業(yè)表現(xiàn)為家族成員持有企業(yè)一定股份，能夠直接或間接控制企業(yè)的特點(diǎn)，作為一個(gè)典型的家族企業(yè)須具有企業(yè)文化與價(jià)值觀，并且是可持續(xù)傳承發(fā)展的企業(yè)組織。企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是區(qū)分家族企業(yè)與非家族企業(yè)的關(guān)鍵，采取單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與混合產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為標(biāo)準(zhǔn)對家族企業(yè)進(jìn)行分類符合家族企業(yè)的本質(zhì)特征。

家族企業(yè)；產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；所有權(quán)；經(jīng)營權(quán)；企業(yè)類型

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，家族企業(yè)不僅數(shù)量巨大，而且類型多樣，分布廣泛，成為市場經(jīng)濟(jì)主體重要組成部分①在美國《財(cái)富》雜志提供的500家大型企業(yè)中，被家族控制的就達(dá)175家，在英國116家最大公司里，有29%的公司都是家族企業(yè)。根據(jù)《中國民營企業(yè)發(fā)展報(bào)告》（2009），中國目前有600多萬家私營企業(yè)，其中90%以上是家族企業(yè)。。但關(guān)于什么是家族企業(yè)學(xué)界至今未有統(tǒng)一定論，學(xué)者分別從不同的角度給出定義。本文擬在已有觀點(diǎn)分析比較的基礎(chǔ)上，對我國家族企業(yè)的概念及其類型進(jìn)行辨析與厘定。

一、家族企業(yè)概念的厘清

（一）美國學(xué)者對家族企業(yè)的闡釋

1.美國新企業(yè)史學(xué)派的代表人物D?錢德勒(Alfred D.Chandler,Jr.)認(rèn)為:“企業(yè)創(chuàng)業(yè)者及其最親密的合伙人和家族一起掌握大部分股權(quán)。他們與經(jīng)理人員維持緊密的私人關(guān)系且保留高階層管理的主要決策權(quán)，特別是在有關(guān)財(cái)務(wù)政策、資源分配和高階層人員的選拔方面。”[1]此定義是從企業(yè)經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)的角度界定家族企業(yè)，強(qiáng)調(diào)家庭成員掌握了家族企業(yè)的大部分股權(quán)，并對家族企業(yè)擁有經(jīng)營控制權(quán)，此種類型的家族企業(yè)多數(shù)處于發(fā)展初期。該定義沒有提出具體的股權(quán)結(jié)構(gòu)以確定何為“大部分”，忽視了家族企業(yè)的發(fā)展階段性，沒有考慮到家族企業(yè)的動(dòng)態(tài)發(fā)展，具有一定的局限性。

2.美國著名學(xué)者克林?蓋克爾西指出，要確定一個(gè)企業(yè)到底屬不屬于家族企業(yè)，判斷的標(biāo)準(zhǔn)不是企業(yè)的名稱以及家庭成員在企業(yè)經(jīng)營中所擔(dān)任的職務(wù)，而是判斷所有權(quán)的最終歸屬[2]。該定義從資本所有權(quán)的角度界定家族企業(yè)，他同錢徳勒一樣，以家庭所有權(quán)為依據(jù)判斷某一企業(yè)是不是家族企業(yè)，沒有考慮到現(xiàn)代家族企業(yè)中存在的股權(quán)合理配置，強(qiáng)調(diào)所有權(quán)而忽視了經(jīng)營權(quán)，不利于家族企業(yè)的健康發(fā)展。

3.美國哈佛大學(xué)知名學(xué)者唐納利（Robert. G.Donnely）認(rèn)為，家族企業(yè)系同一家族至少有兩代參與公司的經(jīng)營管理，且兩代承續(xù)的結(jié)果使公司的政策與家族的利益、目標(biāo)有相互影響的關(guān)系。據(jù)此定義，他進(jìn)一步指出符合下列七個(gè)條件中的一個(gè)或數(shù)個(gè)，才能稱為家族企業(yè)：（1）企業(yè)的價(jià)值觀念與家族成員的價(jià)值觀念是相同的；（2）現(xiàn)任企業(yè)CEO的妻子兒女或前任為現(xiàn)任董事會的主要成員；（3）家族關(guān)系是決定管理繼承的主要因素；（4）家族成員與公司的關(guān)系決定了他一生的榮譽(yù)；（5）家族成員在公司的地位決定了他在家族中的地位；（6）家族成員行動(dòng)都反應(yīng)了企業(yè)的信譽(yù)和榮譽(yù)；（7）家族成員自認(rèn)有義務(wù)持有公司之股份，理由并非為了財(cái)務(wù)利潤而是為了使公司繼續(xù)延續(xù)下去以代表家族之存續(xù)[3]。該定義從經(jīng)營管理權(quán)的角度界定家族企業(yè)，強(qiáng)調(diào)家族成員對企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)代際傳承和價(jià)值觀，符合處于成熟期且經(jīng)營管理權(quán)實(shí)現(xiàn)了家族成員二代傳承的家族企業(yè)的特點(diǎn)，但他對家族企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的關(guān)系以及家族成員持有股權(quán)份額并未進(jìn)行闡述，這樣不利于企業(yè)吸納外來資本發(fā)展壯大，如資產(chǎn)并購、發(fā)行股票、公司上市發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，特別是忽略了處于創(chuàng)業(yè)初期和成長期、只有一代人參與家族企業(yè)經(jīng)營管理的情形。

從以上分析可以看出，美國學(xué)者給家族企業(yè)的定義都存在不同程度的漏洞。錢德勒認(rèn)為只有家庭成員掌握所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)才能被認(rèn)定為家族企業(yè)，而沒有涵蓋掌握控股權(quán)的家族企業(yè)?？肆?蓋克爾西則強(qiáng)調(diào)企業(yè)所有權(quán)只有被家庭成員擁有才能稱之為家族企業(yè)，而將掌握經(jīng)營決策權(quán)的家族企業(yè)排斥在外，因此他的定義更加傾向于早期的家庭作坊式的企業(yè)，與股權(quán)分享、所有權(quán)經(jīng)營權(quán)分離現(xiàn)代家族企業(yè)相去甚遠(yuǎn)。而唐納利側(cè)重從企業(yè)的代際傳承來界定家族企業(yè)。三位美國學(xué)者基于不同的視角提出認(rèn)定家族企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，兼具有合理性和不合理性。

（二）我國學(xué)者對家族企業(yè)的論述

1.臺灣地區(qū)學(xué)者的觀點(diǎn)

我國臺灣學(xué)者葉銀華以“臨界控制持股比率”②臨界控制持股比率是指區(qū)分家族企業(yè)與公眾公司的比率標(biāo)準(zhǔn)。葉銀華引入這個(gè)概念定義家族企業(yè)，以家族成員在企業(yè)中的臨界控制持股比率作為界定家族企業(yè)的關(guān)鍵變量,實(shí)現(xiàn)了一定的突破。臨界控制持股比率將個(gè)別公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)的差異性與家族的控制程度納入家族控股集團(tuán)的認(rèn)定，該定義把家族企業(yè)看成一個(gè)動(dòng)態(tài)的變化發(fā)展過程,從股權(quán)、經(jīng)營控制權(quán)的角度把家族企業(yè)看成是一個(gè)連續(xù)分布的狀況,從家族全部擁有兩權(quán)到擁有多數(shù)控制權(quán)再到臨界控制權(quán)都是家族企業(yè),一旦突破了臨界控制權(quán),家族企業(yè)就蛻變?yōu)楣姽?。來判斷家族企業(yè) ，將個(gè)別公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的差異性與家族的控制程度作為主要因素進(jìn)行考察，認(rèn)為家族企業(yè)應(yīng)具備以下三個(gè)條件：（1）家族的持股比率大于臨界持股比率；（2）家族成員或具二等親以內(nèi)之親屬擔(dān)任董事長或總經(jīng)理家族成員；（3）具三等親以內(nèi)之親屬擔(dān)任公司董事席位超過公司全部董事席位的一半以上[4]。該定義從動(dòng)態(tài)的角度肯定了所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)是認(rèn)定家族企業(yè)的兩個(gè)關(guān)鍵性因素，以家族成員持有大部分股份作為判斷家族企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)更加符合發(fā)展成熟期的家族企業(yè)。但是，該定義忽略了家族成員雖然持有少部分股份但擁有家族控制權(quán)的家族企業(yè)。

2.大陸學(xué)者的觀點(diǎn)

潘必勝博士認(rèn)為，當(dāng)一個(gè)家族或數(shù)個(gè)具有緊密聯(lián)盟關(guān)系的家族擁有全部或部分所有權(quán)，并直接或間接掌握企業(yè)的經(jīng)營權(quán)時(shí)，這個(gè)企業(yè)就是家族企業(yè)。他還根據(jù)家族關(guān)系滲入企業(yè)的程度及其關(guān)系類型，把家族企業(yè)分為三種類型:（1）所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)完全為一個(gè)家族所掌握；（2）掌握著不完全的所有權(quán)③轉(zhuǎn)引自劉平清《中國家族企業(yè)研究評述》，見《發(fā)展研究》2011年第11期。，卻仍能掌握主要經(jīng)營權(quán)；（3）掌握部分所有權(quán)而基本不掌握經(jīng)營權(quán)。該定義將所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)結(jié)合起來，并進(jìn)行了分類，因此比美國學(xué)者克林?蓋克爾的觀點(diǎn)進(jìn)了一步，但沒有像臺灣學(xué)者葉銀華一樣提出如“臨界控制持股比率”來判斷公司模式的現(xiàn)代家族企業(yè)，略顯不足。

儲小平教授認(rèn)為，從家庭、家族及其延伸的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)來界定家族企業(yè)，把家族企業(yè)看成是家族成員對企業(yè)的所有權(quán)和控制權(quán)保持擁有的一個(gè)連續(xù)分布的狀態(tài)，而不是某一種具體形態(tài)④轉(zhuǎn)引自朱元鴛《公司治理對內(nèi)部控制有效性的實(shí)證研究——以浙江省家族上市公司為例》，江蘇大學(xué)碩士學(xué)位論文，2011。。該定義從所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)角度出發(fā)，以動(dòng)態(tài)的視角來考察家族企業(yè)，具有一定的客觀性，但是該定義沒有提出家族企業(yè)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，缺乏操作性。

賀志峰認(rèn)為，家族企業(yè)是通過家庭契約連結(jié)的企業(yè)組織，而非家族企業(yè)則是通過市場契約連結(jié)的企業(yè)組織[5]。該定義從契約角度將家族企業(yè)與非家族企業(yè)進(jìn)行區(qū)分，提供了新的研究視角，具有一定的意義，但是沒有提出家族企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，操作性不強(qiáng)。

3.本文對家族企業(yè)的理解

綜上，國內(nèi)外學(xué)者從多個(gè)角度對家族企業(yè)的概念進(jìn)行探討，有合理的地方，也有需進(jìn)一步完善的地方。本文認(rèn)為，以我國家族企業(yè)呈現(xiàn)的特征為視角研究家族企業(yè)的概念較為合理。近40年來，我國家族企業(yè)發(fā)展迅速，盡管發(fā)展方式有所不同，但是受傳統(tǒng)文化和外部社會環(huán)境的影響，我國家族企業(yè)具有自身的特征。

一是家族企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)集中在家族成員手中，多由家族成員出資出力才得以發(fā)展壯大。為保證企業(yè)正常經(jīng)營，家族企業(yè)的股權(quán)絕大部分集中在家族成員手中，并且家族成員擁有絕對的經(jīng)營管理權(quán)限，以便隨時(shí)調(diào)整經(jīng)營方式應(yīng)對市場變化。家族企業(yè)在成熟期，家庭成員的后代不斷承繼上一代股權(quán)，持股人數(shù)不斷增加，盡管部分家族企業(yè)通過對外融資的方式稀釋部分股權(quán)，但是家族企業(yè)的股權(quán)仍集中在家庭成員手中，家族成員通過控制重要崗位的人事任免權(quán)、財(cái)務(wù)權(quán)和戰(zhàn)略發(fā)展方向等實(shí)施對家族企業(yè)的管理。

二是家族企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期，采用家長式集權(quán)化管理模式。企業(yè)主憑借其資本、能力和膽識等，使得家族企業(yè)發(fā)展壯大并成為核心人物。待家族企業(yè)成長發(fā)展時(shí)期，為方便經(jīng)營管理，企業(yè)主往往采用集權(quán)化的管理模式，采取家長制的管理手段，將家族企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)牢牢控制在家庭成員手中。此種管理模式過度依賴企業(yè)主，一旦企業(yè)主出現(xiàn)個(gè)人意外，如獲罪或意外事故，則會對家族企業(yè)造成極為嚴(yán)重的影響，不利于家族企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

三是家族企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期，財(cái)務(wù)具有封閉性。我國家族企業(yè)多為中小型企業(yè)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人通常為家庭成員，財(cái)務(wù)管理制度不健全，甚至有些家族企業(yè)沒有財(cái)務(wù)人員，由企業(yè)主自行負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)事宜，使得家族企業(yè)財(cái)務(wù)狀況只有企業(yè)主或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人才知道。另外，家族企業(yè)的資本多為家庭成員出資構(gòu)成，因而企業(yè)是否盈利和盈利如何分配只關(guān)系到家庭成員，也就是說家族企業(yè)的財(cái)務(wù)如何和家庭成員外的第三人沒有任何關(guān)系，第三人也無需知曉家族企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。同時(shí)，絕大多數(shù)家族企業(yè)并沒有通過上市對外融資，無需按照上市公司的規(guī)定公開財(cái)務(wù)狀況。因而家族企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況具有很強(qiáng)的封閉性。

表一：國內(nèi)部分家族企業(yè)代際傳承匯總表

四是家族企業(yè)在發(fā)展至成熟期，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)實(shí)行代際傳遞。根據(jù)私營企業(yè)調(diào)查報(bào)告和公開資料顯示，下面將國內(nèi)部分家族企業(yè)實(shí)行代際傳承方式示例以匯總表（見表一）⑤該資料來源于中共中央統(tǒng)戰(zhàn)部、全國工商聯(lián)、中國民（私）營經(jīng)濟(jì)研究會組織的“中國私營企業(yè)研究”課題組《2005年中國私營企業(yè)調(diào)查報(bào)告》，見2005年2月3日《中華工商時(shí)報(bào)》。本人根據(jù)表格中列明公司現(xiàn)在實(shí)際管理者作了修改，從表中可以看出，子承父業(yè)任然是家族企業(yè)繼承的主流。。受我國傳統(tǒng)文化“子承父業(yè)”的影響，家族企業(yè)主在選擇接班人的時(shí)候，優(yōu)先考慮自己的直系血親，通常為兒子或者女兒。如果沒有直系血親，則會在家族內(nèi)部選擇優(yōu)秀的繼承人繼承，以保證家族企業(yè)在家族成員內(nèi)部傳承。除非特殊情況，企業(yè)主不會把家族企業(yè)交由外部成員或者職業(yè)經(jīng)理人。顯然，為順利實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)交接班，第一代企業(yè)主安排家族第二代接班人擔(dān)任家族企業(yè)重要崗位。

五是家族企業(yè)日漸社會化。家族企業(yè)發(fā)展至成熟期，出現(xiàn)日漸社會化發(fā)展趨勢。其有兩個(gè)顯著特征：（1）隨著二代家族成員的不斷增加，導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)在家族成員中重新分配，集中在某個(gè)人手上的股權(quán)份額不斷減少，部分家族成員僅僅是持股，不參與家族企業(yè)的管理。為更好地發(fā)展家族企業(yè)，諸多家族企業(yè)都會通過引入職業(yè)經(jīng)理人的方式讓其管理經(jīng)營家族企業(yè)。中歐國際工商學(xué)院家族傳承研究中心在2012年啟動(dòng)了一項(xiàng)為期2年的研究課題。他們的研究數(shù)據(jù)顯示，在中國A股上市的747家家族企業(yè)中有逾400家已有二代進(jìn)入，人數(shù)為700多位；擔(dān)任高管或董事會職務(wù)的二代占所有二代的56%，無任職但持股的占41%，另有3%的二代不任高管也不持股，僅為基層職員。其中，CEO為家族成員的占54.4%，而CEO為職業(yè)經(jīng)理人的占45.6%。由此可見，職業(yè)CEO的比重已然上升，和家族成員幾乎平分秋色，職業(yè)經(jīng)理人已經(jīng)成為家族管理權(quán)接班的新趨勢和新興力量[6]。（2）家族企業(yè)積極尋求公司上市或者新三板掛牌，通過稀釋股權(quán)的方式對外融資，緩解家族企業(yè)財(cái)務(wù)壓力，增加資金流動(dòng)性。伴隨著外資的進(jìn)入，家族成員的股權(quán)在一定程度上被稀釋，難以維持以前的股權(quán)結(jié)構(gòu)，逐漸社會化是必然趨勢⑥如果硬性地把臨界控制持股比率設(shè)為某一具體數(shù)值,則不能對家族企業(yè)作出恰當(dāng)?shù)慕缍?。例?對于初業(yè)成長期的家族企業(yè)來說,某一家族控股30%也不一定能算作是這一家族的企業(yè),因?yàn)橛锌赡芰硪患易蹇毓蛇_(dá)50%。而對于已有若干年壽命的規(guī)模很大的家族企業(yè),像福特、杜邦等,他們家族控股僅僅為2%～3%左右,但仍能算是他們這一家族的企業(yè),所以不能以某一具體比率為界來界定家族企業(yè)。。

綜上所述，從我國家族企業(yè)發(fā)展過程來看，一般經(jīng)歷創(chuàng)設(shè)期、成長期、成熟期三個(gè)發(fā)展階段，且不同階段的家族企業(yè)特點(diǎn)各有不同。綜合國內(nèi)外學(xué)者關(guān)于家族企業(yè)的觀點(diǎn)，有的學(xué)者以家族企業(yè)在某一時(shí)期的靜止形態(tài)界定其概念有失偏頗，而以家族企業(yè)動(dòng)態(tài)發(fā)展界定其概念，符合家族企業(yè)中后期發(fā)展變化特點(diǎn)，同時(shí)有利于家族企業(yè)從創(chuàng)業(yè)到成熟后的長遠(yuǎn)發(fā)展。我國臺灣學(xué)者葉銀華的“臨界控制持股比率”值得借鑒，可以用一個(gè)相對值作標(biāo)準(zhǔn)對家族企業(yè)進(jìn)行界定。如以某一家族的控制持股比率與其他非家族成員的控制持股比率相比較,若該家族所持股份處于絕對優(yōu)勢,即可認(rèn)定為是該家族的企業(yè)。但是，臨界控制持股比率是一個(gè)相對概念,不應(yīng)量化 。

本人認(rèn)為，家族企業(yè)概念的界定應(yīng)考慮三個(gè)要素，（1）家族主要成員（含二代）在家族企業(yè)持股或擔(dān)任重要職務(wù)的因素，即作為一個(gè)家族企業(yè)，必須以家族成員為主體，并且有二代成員參與企業(yè)管理。（2）對家族成員對企業(yè)有一定的控制權(quán)的因素，我們必須以家族企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的視角定位家族企業(yè)，即要以動(dòng)態(tài)思維研究家族企業(yè)的概念，而不應(yīng)以靜態(tài)思維（如僅停留在考察創(chuàng)業(yè)初期家族企業(yè)的特點(diǎn)）審視界定家族企業(yè)。有些學(xué)者認(rèn)為所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)完全為一個(gè)家族所掌握才是家族企業(yè)的觀點(diǎn)只符合創(chuàng)業(yè)與成長初期狀態(tài)下家族企業(yè)的特點(diǎn)，但不符合在市場中發(fā)展成熟的現(xiàn)代的家族企業(yè)的特點(diǎn)?，F(xiàn)代家族企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離是必然趨勢，不僅家族企業(yè)所有權(quán)因企業(yè)市場化發(fā)展需要而被其他家族和非家族成員分享，而且隨著家族信托業(yè)與職業(yè)經(jīng)理人引進(jìn)家族企業(yè)，家族一代或二代成員表現(xiàn)為只持股而參與經(jīng)營管理的情形成為常態(tài)。在這種情形下，區(qū)分是否是一個(gè)家族企業(yè)的標(biāo)志，應(yīng)該是家族主要成員（一代或二代）在不持有絕對股權(quán)和不直接經(jīng)營管理的情形下仍然對企業(yè)有絕對控制權(quán)。（3）家族企業(yè)文化價(jià)值觀傳承因素，如果在家族成員不持有絕對股權(quán)和不直接經(jīng)營管理的情形下依然被認(rèn)為是家族企業(yè)，企業(yè)文化與價(jià)值觀的傳承起著決定性的作用。這是因?yàn)?，家族企業(yè)在發(fā)展中不僅創(chuàng)造了聞名世界的代代相傳的具有知識產(chǎn)權(quán)的品牌，同時(shí)創(chuàng)造了包含家族忠孝思想與倫理道德等因素的企業(yè)文化與價(jià)值觀，并且得到了家族成員的認(rèn)同和社會公眾的認(rèn)知。綜上，家族企業(yè)是指家族成員持有企業(yè)一定股份，能夠直接或間接控制企業(yè)，具有企業(yè)文化與價(jià)值觀的可實(shí)行代際傳承的企業(yè)組織⑦這里所指的實(shí)行代際傳承，并不是說家族企業(yè)已經(jīng)完全傳至二代才算是家族企業(yè)，而是指第一代企業(yè)主安排家族第二代人擔(dān)任家族企業(yè)高管或董事會重要職務(wù)，有二代家族成員參加企業(yè)的經(jīng)營管理。。

二、我國家族企業(yè)的類型

我國家族企業(yè)發(fā)展方式不一，類型多樣。中國企業(yè)聯(lián)合會課題組將家族企業(yè)作以下分類[7]。

1.按企業(yè)核心成員構(gòu)成，可分為四種類型

一是父子型。又分為父帶子型(或稱子承父業(yè)型)和父子合作型。前者指父輩完成或基本完成創(chuàng)業(yè)，子輩經(jīng)過精心培養(yǎng)和嚴(yán)格訓(xùn)練后繼承家族事業(yè)；后者指父親與兒子分工明確共同創(chuàng)業(yè)和發(fā)展。二是兄弟型。主要指兄弟攜手由共同決策到各持一塊分權(quán)經(jīng)營成就家族事業(yè)。三是夫妻型。即在夫妻共同澆灌和精心培育下，企業(yè)得以起步和發(fā)展。四是核心混合型。企業(yè)的家族成員中既有血緣關(guān)系又有親緣關(guān)系，既有父兄輩又有子女輩，既有夫妻、親戚又有同學(xué)、朋友，以一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)家族成員為核心，其他成員參與經(jīng)營管理。

2.按企業(yè)管理模式，可分為三種模式

一是作坊式。這類企業(yè)的管理大都沒有定式，而管理上的隨意、混亂卻出奇地相似，企業(yè)日常經(jīng)營管理和戰(zhàn)略決策，主要依靠企業(yè)主的直覺和以往的經(jīng)驗(yàn)。二是現(xiàn)代式。這類企業(yè)具有明確的章程和發(fā)展規(guī)劃，機(jī)構(gòu)健全、分工合理，企業(yè)管理體系和運(yùn)行機(jī)制都比較完善，經(jīng)營基于市場調(diào)查和科學(xué)分析而做出投資決策。三是漸變式。企業(yè)從家庭作坊起步，隨著規(guī)模擴(kuò)大逐步引入家族以外成員，建立了相應(yīng)的企業(yè)管理規(guī)章制度，但這些制度難以發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用，企業(yè)處于傳統(tǒng)型向現(xiàn)代型轉(zhuǎn)化與嬗變階段。

3.按企業(yè)產(chǎn)權(quán)變化，可分為四種形式

一是家族產(chǎn)權(quán)+家族成員管理。具有代表性的是“溫州模式”，企業(yè)所有者、經(jīng)營者、生產(chǎn)者三位一體，企業(yè)由家庭作坊逐步發(fā)展而來。二是家族產(chǎn)權(quán)+家族成員與非家族成員(引進(jìn)的社會公眾成員)共同管理。在這類企業(yè)中，制度化管理逐步與親情管理有機(jī)融合。三是非家族產(chǎn)權(quán)+家族成員管理。具有代表性的是傳統(tǒng)“蘇南模式”以及部分“準(zhǔn)家族化”的國有企業(yè)，企業(yè)的剩余索取權(quán)歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體或國家所有，家族成員參與經(jīng)營管理掌握實(shí)際的剩余控制權(quán)。四是“紅帽子”型。表面上頂著鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)或國有企業(yè)的帽子，實(shí)為家族企業(yè)。

以上分類從三個(gè)視角出發(fā)，對家族企業(yè)的類型進(jìn)行細(xì)分，且提出具體的特征，涵蓋了家族企業(yè)從創(chuàng)設(shè)初期、到發(fā)展成長直至成熟三個(gè)時(shí)期的家族企業(yè)類型，比較全面反映了實(shí)際中存在的家族企業(yè)現(xiàn)象。但是，由于劃分的視角比較分散，所分類型顯得繁瑣，如夫妻、父子、兄弟姐妹，可統(tǒng)稱為家族成員，而管理模式實(shí)際是指家族成員親自經(jīng)營管理，還是采取信托管理或職業(yè)經(jīng)理人管理。筆者認(rèn)為，企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是區(qū)分家族企業(yè)與非家族企業(yè)的關(guān)鍵，采取單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與混合產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為標(biāo)準(zhǔn)對家族企業(yè)進(jìn)行分類，既簡單明確，又抓住本質(zhì)，所以，家族企業(yè)可分為以下兩種類型。

1.單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的家族企業(yè)

單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的家族企業(yè)的特點(diǎn)是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)合二為一，家族主要成員對企業(yè)擁有絕對控制權(quán)。這種類型的家族企業(yè)主要表現(xiàn)為從企業(yè)主到基本員工都是家庭成員，沒有非家庭成員，相互之間具有血緣和親情關(guān)系。也就是說，家庭成員掌控人事任免權(quán)、財(cái)務(wù)權(quán)和其他權(quán)限。家族企業(yè)創(chuàng)業(yè)與成長初期，如家庭小作坊，多為此種類型，為家族成分最高的家族企業(yè)⑧此種類型的家族企業(yè)不包括個(gè)人所有的企業(yè)，因?yàn)榧易迤髽I(yè)具有家族或者家庭成員共有的特征。。

這類企業(yè)存在的問題是，所有權(quán)結(jié)構(gòu)單一化，家長制管理模式下決策不科學(xué)，產(chǎn)權(quán)不明晰，財(cái)務(wù)不透明，融資難等，企業(yè)的規(guī)章制度對家族成員來說是形同虛設(shè)，企業(yè)“家長”徘徊于親情和制度之間影響工作，產(chǎn)權(quán)不明晰和財(cái)務(wù)不透明也會引起家族成員之間的矛盾與糾紛，融資難不利于企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大等。

2.混合產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的家族企業(yè)

混合產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的家族企業(yè)，即現(xiàn)代公司制度下的家族企業(yè)。當(dāng)家族企業(yè)發(fā)展到成熟期，為避免家族企業(yè)的財(cái)產(chǎn)與個(gè)人財(cái)產(chǎn)混同，部分家族企業(yè)選擇成立有限責(zé)任公司，發(fā)揮股東在出資范圍內(nèi)承擔(dān)有限責(zé)任的優(yōu)勢，有效隔離財(cái)產(chǎn)混同風(fēng)險(xiǎn)。但如果出現(xiàn)家族企業(yè)所需資金越來越多，而家族成員的出資或者通過銀行借貸的方式所籌措的資金依舊無法滿足家族企業(yè)的發(fā)展需要情形時(shí)，部分家族企業(yè)會通過對外融資的方式尋求外部資金，通常外部融資的方式表現(xiàn)為上市，吸引新股東投資。同時(shí)積極建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善股東會、董事會和監(jiān)事會架構(gòu)，以有效保持家族企業(yè)有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

現(xiàn)代家族企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相對分離，由于引進(jìn)外部人才或吸收外部投資，產(chǎn)生兩種情形：一種是某一家族仍然掌握企業(yè)的控制性股份，委托外部專家或企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)企業(yè)，即“高所有權(quán)—低控制權(quán)”模式。該種模式下，因家族成員掌握企業(yè)的控股權(quán)，所以對企業(yè)擁有最終的實(shí)質(zhì)控制權(quán)。另一種是某一家族為吸收外部投資，喪失了控制性股份，但仍牢牢地控制著企業(yè)，形成實(shí)質(zhì)性控制，即“低所有權(quán)—高控制權(quán)”模式。

這類企業(yè)存在的問題一是企業(yè)文化難以形成，難以建立科學(xué)的約束和激勵(lì)機(jī)制。企業(yè)文化是企業(yè)所有員工精神面貌、內(nèi)心信念的集中體現(xiàn)，家族企業(yè)由于受家族內(nèi)部關(guān)系的影響，企業(yè)文化難免帶有很強(qiáng)的家族色彩，非家族成員很難融入其中，形成有凝聚力的企業(yè)文化。二是不利于建立科學(xué)的激勵(lì)體制。由于家族企業(yè)的文化難以形成，在激勵(lì)制度上，只能跟金錢掛鉤。因?yàn)殄X是掌握在家族手中的，多獎(jiǎng)少獎(jiǎng)都由家族說了算，這樣易走入每當(dāng)提及獎(jiǎng)勵(lì)便想到錢的誤區(qū)，而且家族企業(yè)激勵(lì)機(jī)制的主觀性隨意性都較大，企業(yè)不注重滿足管理人員其他方面的需求，不能夠建立科學(xué)的激勵(lì)體制。

三、結(jié)語

我國自1978年改革開放以來，在法律保護(hù)私有財(cái)產(chǎn)和國家發(fā)展私有制經(jīng)濟(jì)的政策支持下，我國家族企業(yè)發(fā)展迅速，成為私有制經(jīng)濟(jì)重要組成部分，在國民經(jīng)濟(jì)中扮演著重要的角色。但是，由于對家族企業(yè)的概念與特征，家族企業(yè)的類型、家族企業(yè)治理的原則、方法和路徑等基礎(chǔ)理論研究不夠，實(shí)踐中關(guān)于家族企業(yè)的認(rèn)識和理解莫衷一是，客觀上影響了家族企業(yè)治理及良性發(fā)展。本文對部分中外學(xué)者關(guān)于家族企業(yè)的觀點(diǎn)展開分析比較，根據(jù)我國家族企業(yè)發(fā)展過程與不同類型界定家族企業(yè)，希望對厘清家族企業(yè)的概念及類型拋磚引玉，促進(jìn)我國家族企業(yè)健康發(fā)展。

[1]【美】小艾爾弗雷德·D·錢德勒.看得見的手——美國企業(yè)的管理革命[M]. 重武 譯.北京:商務(wù)印書館，1987:9.

[2]【美】克林·蓋爾西克.家族企業(yè)的繁衍——家族企業(yè)的生命周期[M].賀敏 譯.北京:經(jīng)濟(jì)日報(bào)出版社，1998:2,3.

[3]Robert G Donnely.The Family Business[J].Harvard BusinessReview.July -August,1964：109-122.

[4]葉銀華.家族控股集團(tuán)、核心企業(yè)與報(bào)酬互動(dòng)之研究——臺灣與香港證券市場之比較[J].管理評論,1999,（18）.

[5]賀志峰.論家族企業(yè)的定義[J].當(dāng)代財(cái)經(jīng),2004,(6).

[6]李秀娟.職業(yè)經(jīng)理人管理家族企業(yè)將會是未來的大勢所趨[DB/OL].http://www.ceibs.edu/news_cn/bulletin_ cn/faculty_cn/134795.shtml,2015-07-23∕2015-10-08.

[7]中國企業(yè)家聯(lián)合會課題組，中國家族企業(yè)現(xiàn)狀、問題與建議[DB/OL]. http://www.360doc.com/content/15/0706/11/15001221_483057624. shtml，2015-07-06∕2015-10-08.

（責(zé)任編輯： 弱水）

On Family Business Concept and Types in China

LIU Tian-jun
(The Open University of Guangdong, Guangdong Polytechnic Institute, Guangzhou ,Guangdong ,China ,510091)

The definition of family business should include three elements of family members in terms of enterprise ownership, corporate control, corporate culture and values. During the early stage of family enterprise, family members completely control ownership and right of an enterprise; however, with the growth of a family enterprise, enterprise ownership and right are separated. It is stated that family enterprise will be managed by career managers. The family enterprise of second generation features with a partially-controlled enterprise shares by family members and he can directly or indirect control enterprise. A typical family enterprise must have enterprise culture and values and sustainable. Property right structure is the key to tell differences between family and non-family businesses; single ownership structure with mixed ownership structure for the standard classification is in accordance with the essential characteristics of the family business.

family enterprise ;concept; type

D913.991

A

2095－932x（2015）06－0063－06

2015－10－16

劉天君（1964－），男，內(nèi)蒙古呼和浩特人，廣東開放大學(xué)、廣東理工職業(yè)學(xué)院教授，廣州市律師協(xié)會家族企業(yè)法律委員會委員。