尚春香

“亡羊補(bǔ)牢”：從銀行客戶存款頻“丟失”說開去

尚春香

近期，連續(xù)多起存款“丟失”事件引發(fā)社會普遍關(guān)注。從2014年杭州某聯(lián)合銀行的42名儲戶近億元存款“被盜”，到浙江義烏的劉先生發(fā)現(xiàn)其存儲在中國農(nóng)業(yè)銀行的250萬元存款“不翼而飛”；除了個人，瀘州老窖、酒鬼酒等企業(yè)也成為受害者，甚至連合眾人壽旗下控股子公司合眾資管的3億元委托資產(chǎn)也神秘地被蠶食……這些儲戶的存款在沒有短信提示、沒有電話通知的情況下，毫無征兆地轉(zhuǎn)到了陌生的第三方賬戶上。盡管這些案件的情況各有不同，銀行是否要擔(dān)責(zé)、擔(dān)多大責(zé)都還有待進(jìn)一步的調(diào)查，但在客觀上已經(jīng)讓人產(chǎn)生了“在銀行存款不安全”的擔(dān)憂，給銀行聲譽帶來了負(fù)面影響，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)和全面提高防范意識也就提上了議事日程。

事件回放：客戶存款頻頻“蹊蹺丟失”

2014年初，杭州某聯(lián)合銀行儲戶發(fā)現(xiàn)其存折上的200萬元存款在本人不知情的情況下被人劃走。隨后警方查明，共有42名儲戶發(fā)生類似的情況，涉案金額總計9505萬元。之后浙江義烏的劉先生發(fā)現(xiàn)其存儲在中國農(nóng)業(yè)銀行寧波奉化城東支行的250萬元存款也不翼而飛。同年10月及今年1月，上市酒企瀘州老窖先后有5億元銀行存款被曝失蹤和出現(xiàn)“異?！?。近期合眾人壽再曝光一起3億元的存款丟失案。合眾人壽2014年年報顯示，在“未決訴訟”一欄中，合眾人壽旗下控股子公司合眾資管的3億元委托資產(chǎn)，在存入天津銀行濟(jì)南分行的當(dāng)日，就被全部轉(zhuǎn)走。甚至在天津銀行，這種存款不翼而飛的事件也并非首例，早在2014年1月中旬，9家公司及5名個人在天津銀行天保支行辦理存款業(yè)務(wù)后，陸續(xù)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金存款賬戶內(nèi)的存款在儲戶本人未進(jìn)行款項轉(zhuǎn)出操作，同時也未委托他人取款的情況下，出現(xiàn)了賬戶內(nèi)存款憑空減少或消失的情形，涉案總金額高達(dá)4億元。從公開信息發(fā)現(xiàn)，近5年來，浙江、遼寧、天津、江蘇、湖南和廣東等多地被曝存款丟失案件，涉及金額少則幾萬幾十萬元，多則上億元，國有大行、股份制銀行、城商行、農(nóng)商行等各類型銀行均出現(xiàn)過類似事件。

盡管一些案件目前仍在偵破或?qū)徖黼A段，存款“丟失”的具體細(xì)節(jié)也有所不同，但從相關(guān)金融監(jiān)管部門獲悉，在部分案件中，有些儲戶是事先知情的。如被許諾的“貼息”利率高于正常存款利率4倍及以上，或與資金掮客簽署“不開通短信提醒業(yè)務(wù)”、“不開通網(wǎng)銀權(quán)限”、“不能通存通兌”、“不查詢”、“不得提前支取”等承諾。說到底，在一些存款丟失案件中，頻繁出現(xiàn)“貼息存款”身影。也有一些案件為資金掮客通過勾結(jié)銀行內(nèi)部工作人員，或銀行內(nèi)部人員騙取儲戶信任，直接以許諾高息誘騙儲戶存款，隨后盜取儲戶存款，從而牟取利益。又由于貼息存款的存款流程和普通存款是一樣的，貼息部分為事前支付，儲戶因此極易受騙。盡管早在去年9月，財政部、人民銀行、銀監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》中，明令禁止貼息存款，但“貼息存款”依然活躍。就在儲戶存款被曝丟失并被媒體頻頻關(guān)注時，一些導(dǎo)致存款丟失的“陷阱”依然存在。今年1月29日，某網(wǎng)站貼吧又出現(xiàn)“求50萬元以上一年期定期存款，直接到銀行柜臺辦理，單子自己拿走，每10萬元補(bǔ)貼2千元”的貼子，發(fā)帖人稱錢是存在某大型銀行，沒有任何風(fēng)險。而事實上這樣的存款很容易“丟失”，以上的多宗案件也正佐證了這一點。

基本判斷：存款頻頻“失蹤”的根源

銀行，這個通常意義上最安全的存款地，如今卻成了事故頻發(fā)的雷區(qū)。細(xì)細(xì)梳理幾起典型案件可以發(fā)現(xiàn)，這些存款“失蹤”事件透露了三個方面的問題：

其一，存款人求利心切盲目追求高收益，風(fēng)險防范意識弱。在個人儲戶存款失盜案例中，受害儲戶往往在高額利息的誘惑下，跳入陷阱。以杭州某聯(lián)合銀行的存款失盜案為例，很多受害儲戶在聽說“把錢存到杭州聯(lián)合銀行古蕩支行文二分理處，可以在存錢現(xiàn)場立即拿到遠(yuǎn)高于國家規(guī)定的利息”這一消息后，就與銀行有關(guān)人員簽訂了一個明顯不合理的約定——“六不”承諾書。然而，個別“不守規(guī)矩”的儲戶中途查詢賬戶后發(fā)現(xiàn)戶頭上分文沒有，由此，案情敗露。經(jīng)警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，此案為銀行內(nèi)外人員聯(lián)合作案，先以高利息的幌子誘騙儲戶存款，后由工作人員直接把錢轉(zhuǎn)到嫌疑人賬戶上，盜取存款。甚至還有人從外地趕至某個指定網(wǎng)點集中存入大筆款項后卻發(fā)現(xiàn)存款失蹤。這些求利心切的儲戶并未關(guān)注具體操作流程的合規(guī)性，或者抱有僥幸心理刻意忽略不正常的要求，最終導(dǎo)致個人利益受損。

其二，銀行的內(nèi)控系統(tǒng)存在漏洞，給不法分子可乘之機(jī)。在梳理案情時可以發(fā)現(xiàn)，存款被盜案件往往與銀行“內(nèi)鬼”密不可分。據(jù)媒體披露，瀘州老窖的存款遺失案件中，有人刻制假印章，對該筆存款作了假擔(dān)保協(xié)議，而銀行把錢貸出去后，還款出現(xiàn)問題，導(dǎo)致案情曝光。前述杭州聯(lián)合銀行一案中，則是“內(nèi)鬼”柜員祝某通過偽造存單，并以白紙?zhí)娲鷥舸嬲鄞蛴∞D(zhuǎn)賬信息的方式將錢從儲戶賬戶中轉(zhuǎn)出。再加上此次天津銀行一案中的嫌疑人張某，都是利用銀行的相關(guān)系統(tǒng)漏洞，得以作案成功。存款失蹤固然仍是少數(shù)銀行的個案，但個別職員的不軌行為背后顯示出的是銀行內(nèi)部的信息系統(tǒng)和監(jiān)管方面安全性存在問題，規(guī)定的自審工作不到位。

其三，相關(guān)法律法規(guī)仍不健全，受害客戶維權(quán)困難。更讓人擔(dān)心的是，雖然中國人民銀行在相關(guān)規(guī)定中明確表示：國家憲法保護(hù)個人合法儲蓄存款的所有權(quán)不受侵犯，銀行對其存款負(fù)有保管責(zé)任。由于目前的法律對存款冒領(lǐng)、丟失如何處理等都沒有明確細(xì)則，因此，在此前的存款失蹤案件中銀行大多不認(rèn)賬，儲戶只能依靠公安機(jī)關(guān)偵破詐騙案，或者進(jìn)行漫長的司法訴訟，來維護(hù)自己的合法權(quán)益。在2014年1月天津銀行的存款失蹤案件中，面對儲戶的賠償要求，銀行方面宣稱“涉事銀行工作人員已經(jīng)在逃，此事已經(jīng)報到了天津市公安局經(jīng)偵總隊立案調(diào)查”，并拒絕進(jìn)一步溝通。而且，此類案件一旦被公安部門立案偵查并認(rèn)定為刑事案件后，相關(guān)責(zé)任人在無力承擔(dān)全部賠償責(zé)任的情況下往往“以刑抵債”，受害方的經(jīng)濟(jì)損失無法獲得合理賠償，酒鬼酒就曾因此蒙受巨額損失。2013年該公司在中國農(nóng)業(yè)銀行杭州分行1億元的存款被盜后，盡管嫌疑人被捕，但只追回3699萬元，其余損失只能按規(guī)定計提壞賬，由投資者分擔(dān)。

深層分析：銀行內(nèi)部風(fēng)險控制“失效”

作為社會公眾金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，銀行最大的責(zé)任和最基本的服務(wù)就是保障儲戶資金的絕對安全?？蛻舻膬π钯~戶資金不翼而飛，無論是銀行內(nèi)部員工挪用侵占或是作假行為，銀行都不應(yīng)推卸責(zé)任。如果說此前發(fā)生的一系列個人儲戶存款失蹤，尚可簡單歸結(jié)為存款人普遍盲目追求高收益、風(fēng)險防范意識弱的話，那么公司存款丟失則難以用這個理由搪塞過去。以本次合眾人壽為例，據(jù)其年報披露，此案涉及的兩份資產(chǎn)管理合同本身并無異常，其中涉及的一年期定期存款利率分別為3%和3.3%，存入的也并非是此前曾在南京浦口等地出現(xiàn)過的“假銀行”，而是堂堂正正的天津銀行濟(jì)南分行。那么，這樣看似妥善合規(guī)的行為為何會引發(fā)巨款失蹤？從警方立案偵察的信息可知，這又是一次銀行“內(nèi)鬼”作案。目前的嫌疑人是天津銀行濟(jì)南分行營銷人員張某等，他們通過偽造、變造金融票證非法轉(zhuǎn)走了該筆巨額款項。事實上，無論是2014年杭州聯(lián)合銀行的42名儲戶總計9505萬元存款被盜，還是瀘州老窖、酒鬼酒、合眾人壽等企業(yè)存款不翼而飛，這樣的存款神秘失蹤案件似乎都離不開關(guān)鍵人物——銀行“內(nèi)鬼”。

通常情況下，儲戶的錢存入銀行，在未支取的前提下發(fā)生丟失，銀行難以免責(zé)?？紤]到挪用客戶資金需要涉及到存貸兩個終端以及多部門的授權(quán)，僅依靠外部人員或個別銀行員工的操作也是很難完成的。那么，為什么在層層嚴(yán)密的控制下，資金仍然可以被隨意轉(zhuǎn)出賬戶，而且是涉及到多個儲戶的巨額存款？不能排除的一個最直接原因是，銀行在儲戶存款流動的控制制度上執(zhí)行力不夠，導(dǎo)致內(nèi)部人員有機(jī)可乘去挪用客戶存款，進(jìn)入到民間市場進(jìn)行套利或者作為其他用途。這些事件暴露的問題仍然是我國商業(yè)銀行在內(nèi)部管理體系上仍不完善。盡管銀行最近幾年在內(nèi)部風(fēng)險控制上取得了一定的成就。但目前在銀行整體風(fēng)險控制鏈條中有些環(huán)節(jié)仍以“人控”為主，程序和系統(tǒng)的“機(jī)控”作用由于受技術(shù)條件的限制，還不能完全發(fā)揮作用，這也使得一旦員工出現(xiàn)道德風(fēng)險，難以及時作出應(yīng)對和防范。目前很多銀行的內(nèi)部風(fēng)險控制在分支行績效考核中所占權(quán)重較低，經(jīng)營中也普遍存在重業(yè)務(wù)指標(biāo)、重當(dāng)前結(jié)果和眼前利益、輕視合規(guī)管理經(jīng)營的情況。特別是在同業(yè)競爭加劇的情況下，對于分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為及員工個人行為的約束并不強(qiáng)。

“亡羊補(bǔ)牢”：加強(qiáng)監(jiān)管提高防范意識

以上分析可知，存款頻頻失蹤事件背后反映出的是儲戶貪利、銀行監(jiān)管執(zhí)行漏洞、相關(guān)法規(guī)不健全等諸多問題?！巴鲅蜓a(bǔ)牢，為時未晚”。面對存款丟失，銀行不應(yīng)當(dāng)含糊其辭，更不可推卸責(zé)任。

按照國家已有的法律規(guī)定，老百姓的存款合法存在銀行后，銀行有義務(wù)保護(hù)存款人的合法權(quán)益。因此，在日常經(jīng)營中，如何加強(qiáng)自身的管理，更加有效地防范各種針對存款人的犯罪行為，保護(hù)儲戶存款的安全，保護(hù)存款人的利益，是銀行義不容辭的責(zé)任。從總體上看，伴隨著監(jiān)管要求從嚴(yán)，商業(yè)銀行近年來對操作風(fēng)險的重視程度不斷提高，在內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)上有長足進(jìn)步。應(yīng)當(dāng)說，在我國商業(yè)銀行嚴(yán)密的內(nèi)控制度下，銀行存款的失蹤僅僅是個案。但是，雖為個案，但發(fā)生了就意味著銀行在管理上或是技術(shù)上還是有漏洞，還有不斷完善的空間，加強(qiáng)監(jiān)管勢在必行。近日，為保護(hù)儲戶存款的安全，有效防范各種針對存款人的犯罪行為，部分銀行已開始排查可能存在的管理漏洞，并加強(qiáng)對存款資金的管理。唯有嚴(yán)查自身，堵住監(jiān)管和執(zhí)行層面的漏洞，完善風(fēng)險控制制度，才可能有效防范類似事件重演。一方面，銀行不能因為資金運行緊張，就通過各種打擦邊球的方式來尋求資金，埋下風(fēng)險的“種子”；另一方面，對于日常業(yè)務(wù)的操作流程必須加強(qiáng)保障和監(jiān)控，落實自審機(jī)制，避免個別“內(nèi)鬼”興風(fēng)作浪，引發(fā)安全隱患。同時，立法層面也應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)法律約束，保護(hù)儲戶合法權(quán)益。例如，規(guī)定存款遺失等問題發(fā)生后各方的償付責(zé)任，明確在銀行監(jiān)管不力的前提下，發(fā)生銀行員工侵吞或挪用儲戶存款事件后，銀行需承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

為避免此類事件再發(fā)生，各方必須提高警惕。儲戶要強(qiáng)化自我風(fēng)險防范意識，不要盲目追求高收益，以免“貪小利、吃大虧”；對于企業(yè)而言，必須健全內(nèi)部財務(wù)制度，明確去銀行辦理存款等業(yè)務(wù)人員的責(zé)任，避免程序漏洞和監(jiān)管漏洞。

TALKS ON"MISSING" OF DEPOSITS