編者按：在過去的一年多里，共有包括湖北在內(nèi)的22省區(qū)市出臺了“深化國資國企改革意見”。頂層設(shè)計和地方實踐的良性互動，仍然是改革重要的方法論。國務(wù)院發(fā)展研究中心企業(yè)所副所長項安波認為，雖然還缺乏統(tǒng)一和明確的分類標準，但各地都強調(diào)國有企業(yè)分類分層管理。從近期調(diào)研來看，地方國資國企改革的重點可能會在四個方面先行先試，取得突破。

在2015年年初，基于對京津滬渝粵鄂川湘陜皖等十省市的調(diào)研及與有關(guān)部門的交流，我們發(fā)現(xiàn)雖然大多數(shù)省市已陸續(xù)出臺地方國資國企改革方案，但由于國資國企改革頂層設(shè)計相關(guān)方案尚未出臺，地方在深化國資國企改革的實踐中，存在怕踩紅線、等待政策等現(xiàn)象，改革進展緩慢。

鑒于中央與地方國有資產(chǎn)在規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、功能等方面存在巨大差異，管理體制和改革任務(wù)也不同，不宜搞“中央模式，地方參照”，將復(fù)雜問題簡單化，也無必要要求地方坐等中央國資管理體制改革方案。

因此，當時我們呼吁必須更加關(guān)注地方實際情況及理解地方的困惑、困難和期待，重視發(fā)揮地方的積極性，建議將強調(diào)頂層設(shè)計指引作用的“拉動式”改革和重視地方探索、容許試錯的“推動式”改革相結(jié)合，在不觸犯紅線的前提下，激發(fā)地方改革活力，鼓勵地方因地制宜探索國資管理新模式，盡早釋放改革紅利，為豐富、完善中央頂層設(shè)計具體方案提供實踐案例和探索經(jīng)驗。

最近，我們又進行了新一輪的調(diào)研，發(fā)現(xiàn)一些地方的國資國企改革開展了一些好的探索與實踐，積累了一些經(jīng)驗，工作重點逐漸清晰、明確。目前，《中央管理企業(yè)負責人薪酬制度改革方案》《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強黨的建設(shè)的若干意見》和《關(guān)于加強和改進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》已先后出臺。在中央已經(jīng)明確了防范國資流失的底線、強調(diào)加強黨的建設(shè)等保障性措施公布后，國資國企改革頂層設(shè)計方案“1+N”的其他主體部分已經(jīng)呼之欲出。隨著頂層設(shè)計方案即將陸續(xù)出臺，地方國企改革的積極性將會進一步得到釋放，實質(zhì)性改革舉措將會得到推進。

先行先試，從哪里突破？

各地在深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)思想上均與中央保持高度一致，基本上均以三中全會《決定》為指導(dǎo)，在完善國資管理體制、發(fā)展混合所有制經(jīng)濟、完善現(xiàn)代企業(yè)制度、國企功能界定與分類等方面展開。如多地均提出提高國有資產(chǎn)證券化率，并均給出明確的比例指標，均提出要解決國有企業(yè)歷史遺留問題這一普遍性問題。此外，多地均提出將國有資本集中到關(guān)鍵領(lǐng)域，雖然各地對關(guān)鍵領(lǐng)域定義各有差別，但北京、上海、江西、甘肅、江蘇、重慶、四川、青海等省市均將國有資本集中在關(guān)鍵領(lǐng)域的目標設(shè)定在“80%”上。此外，雖然還缺乏統(tǒng)一和明確的分類標準，但各地都強調(diào)國有企業(yè)分類分層管理。從我們的調(diào)研來看，地方國資國企改革的重點可能會在以下幾個方面取得突破：

第一，國資監(jiān)管機構(gòu)加快職能轉(zhuǎn)變?yōu)樯罨瘒衅髽I(yè)改革創(chuàng)造條件

為給深化國有企業(yè)改革創(chuàng)造良好條件，國資監(jiān)管機構(gòu)需要加快轉(zhuǎn)變職能和轉(zhuǎn)變管理方式：一方面，需要將與公共管理相關(guān)的職能移交給其他政府部門，擺脫“婆婆+老板”雙重角色于一身的定位，以更為純粹地履行出資人代表職責；另一方面，需要從“管企業(yè)”轉(zhuǎn)向“管資本”、從偏重于行政化管理方式轉(zhuǎn)向以市場化管理方式為主?，F(xiàn)在，天津等一些地方已經(jīng)開始通過梳理監(jiān)管事項、建立國資監(jiān)管清單等方式，來規(guī)范國資監(jiān)管機構(gòu)依法履行出資人職責和保障企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)、提升國有企業(yè)活力和效率。

第二，解決歷史遺留問題為推進國有企業(yè)改革清理障礙

國有企業(yè)歷史遺留問題凝滯了國有資本的流動性，降低了國有企業(yè)的活力和價值，已經(jīng)成為推進國有企業(yè)改革必須先行解決的基礎(chǔ)性障礙。解決國有企業(yè)歷史遺留問題，關(guān)鍵仍然是“人往哪里去和錢從哪里來”。對于國有企業(yè)職工身份問題，可以采取“人資分離”和安排一定的國有資本經(jīng)營預(yù)算等方式加以解決，同時應(yīng)明確劃斷時限以終止國有企業(yè)職工身份置換這一已不合時宜的做法，逐步改由依照《勞動合同法》、主要通過勞資協(xié)商等來解決。對于國有企業(yè)辦社會問題，應(yīng)分類解決，如對具有經(jīng)營性質(zhì)的國企辦社會職能，要堅持市場化方向、以企業(yè)為主體、“一企一策”穩(wěn)妥解決。能否恰當?shù)叵母锍杀臼歉母锍蓴〉年P(guān)鍵舉措，要建立中央、地方和國企的改革成本分攤機制，與推進混合所有制改革等相結(jié)合，探索更市場化的資金籌集渠道。加快解決國有企業(yè)歷史遺留問題已經(jīng)成為一些老工業(yè)基地當前的工作重點。

第三，有序推進混合所有制改革重在完善國有企業(yè)經(jīng)營機制

發(fā)展混合所有制經(jīng)濟是本次國有企業(yè)改革的重頭戲，各方對此期望很高。目前來看，將競爭性國有企業(yè)發(fā)展成為混合所有制企業(yè)是地方改革的主流思路之一；推進國有企業(yè)整體上市、鼓勵混合所有制企業(yè)員工持股、將一些業(yè)務(wù)或二三級公司拿出來引入戰(zhàn)略投資者等，成為主要的改革方式。此外，在上一次調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)各地均鼓勵混合所有制企業(yè)員工持股，但是難以明確員工持股中的“員工”范圍界定、持股比例及方式。如何既實施有效激勵、保障員工權(quán)益又保證國有資產(chǎn)不流失？過去普遍缺乏有效方法，但是這次調(diào)研，我們發(fā)現(xiàn)一些地方已經(jīng)給出了明確答案，如廣東省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會于2015年2月下發(fā)了《體制機制創(chuàng)新試點企業(yè)相關(guān)工作說明》，對員工持股的范圍、持股比例、持股方式與實施方式都有闡明。

第四，成立國有資本運營公司和投資公司是實現(xiàn)“以管資本為主”的核心環(huán)節(jié)

成立國有資本運營公司和國有資本投資公司（以下簡稱“兩類公司”）是本輪深化國有企業(yè)改革的重要內(nèi)容?！皟深惞尽蹦軌蛑苯映钟泄蓹?quán)、對出資企業(yè)履行國有資本出資人代表職責，接受國家所有權(quán)政策制定機構(gòu)的公共管理，與出資人是委托代理關(guān)系、與控參企業(yè)是股東與公司的關(guān)系，運行機制可以參考匯金模式、借鑒淡馬錫模式，通過公司治理渠道、以市場化方式參與和影響控參企業(yè)的重要經(jīng)營決策，實現(xiàn)國有股東“人格化”，做“積極股東”但不干預(yù)控參企業(yè)日常經(jīng)營；基本功能是國有資本運作平臺、體現(xiàn)國有資本的雙重屬性和實現(xiàn)“雙重隔離”；“兩類公司”的運行要兼顧國有資本的資本性和公共性，特別是要發(fā)揮流動性、突出公益性；以“兩類公司”為界面實現(xiàn)政資分開、以“兩類公司”董事會為界面實現(xiàn)政企分開。

鼓勵因地制宜地深入推進

由于中央和地方、地方和地方之間在國有資本結(jié)構(gòu)、功能分布等方面有顯著差異，因此，即使在中央的頂層設(shè)計方案出臺后，還需要積極鼓勵地方因地制宜深入推進國資國企改革，以使得頂層設(shè)計方案能夠順利落地、取得切實進展。

首先，中央已劃清紅線創(chuàng)造基礎(chǔ)條件

在新一輪深化國有企業(yè)改革中，不出現(xiàn)國有資產(chǎn)流失是底線，嚴禁國有企業(yè)內(nèi)部分肥、暗箱操作和搞利益輸送是基本要求，應(yīng)設(shè)置改革紅線以防范出現(xiàn)上述問題?！蛾P(guān)于加強和改進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》這一保障性文件的出臺，體現(xiàn)了中央對此類問題的重視，既防范潛在風險和避免可能的負面效果，也有利于推進混合所有制改革、實現(xiàn)國有企業(yè)豐富生產(chǎn)要素與民營企業(yè)靈活經(jīng)營機制的互補、融合，還有利于防止因當年“摸石頭”行為導(dǎo)致事后的違法認定等，能較好地鼓舞和保護改革積極性。

其次，一些地方已經(jīng)開始建立、完善改革容錯糾錯機制

在全面深化改革的進程中，頂層設(shè)計需要明確邊界，既要確保國資安全，也要激發(fā)改革動力，幫助改革者克服畏難情緒。因此，中央在劃清紅線的同時，還應(yīng)進一步建立、完善容錯糾錯機制，用容錯機制鼓勵改革，用糾錯機制降低試錯成本。如明確要求各地制定清晰可行的國資國企改革試點程序，通過評估后予以公布。對試點結(jié)果及時進行評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善相關(guān)制度。凡是符合程序的改革實踐即使出現(xiàn)問題，建議予以免責。以鼓勵改革積極性、保護改革者，使改革者勇于擔當、敢于嘗試、不憚于承擔風險，減少出現(xiàn)因畏懼風險而裹足不前的現(xiàn)象。目前，中央和一些地方都已經(jīng)重視這一問題，開始著手建立改革容錯糾錯機制。

再次，鼓勵地方在國有資本管理體制上因地制宜開展創(chuàng)新

考慮到各地經(jīng)濟發(fā)展的不平衡，各地國有企業(yè)發(fā)展的主要矛盾不同，中央在劃清紅線和建立容錯糾錯機制后，可以放手鼓勵地方在國有資本管理體制改革上因地制宜開展創(chuàng)新。

如可以允許地方的國有資本管理體系設(shè)計和管理模式相對靈活，可以根據(jù)本地區(qū)國有企業(yè)的數(shù)量及國有資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、行業(yè)分布統(tǒng)籌考慮，不一定完全照搬中央模式。

另外，要允許各地根據(jù)發(fā)展需要，確定各自工作重點。如中央層面的改革重點可能是國資委的職能轉(zhuǎn)變和國有資本投資運營公司的試點，而地方層面的改革重點可能是地方投融資平臺管理體制的改革。在地方層面，各地改革的重點也有異同。

最后，要注重改革實效和時效

各地應(yīng)根據(jù)中央頂層設(shè)計方案的精神和要求，結(jié)合地方實際情況和經(jīng)濟社會發(fā)展階段，因地制宜、有的放矢地制定改革方案和實施細則；鼓勵地方在深化國有企業(yè)改革中，針對真實問題、解決實際問題，促進地方國有經(jīng)濟發(fā)展。

（作者系國務(wù)院發(fā)展研究中心企業(yè)研究所研究員）