張淑芳

摘要：雖然國內(nèi)發(fā)展社區(qū)銀行的文獻(xiàn)越來越多，但并沒有多少文獻(xiàn)關(guān)注細(xì)分角度下的各省社區(qū)銀行的發(fā)展。本文的創(chuàng)新之處在于利用統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)對(duì)遼寧省類似社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀進(jìn)行了詳細(xì)的描述說明，并對(duì)存在的問題及其成因作了定性分析。本文的另一個(gè)創(chuàng)新之處在于所使用的有關(guān)村鎮(zhèn)銀行和社區(qū)支行、小微支行的資料和數(shù)據(jù)較新、較完整，時(shí)間上都是截止到2013年，村鎮(zhèn)銀行涉及的地理范圍是全遼寧省，社區(qū)支行、小微支行涉及的地理范圍是沈陽市，因?yàn)槟壳爸挥猩蜿柺胁庞猩虡I(yè)銀行設(shè)立社區(qū)支行、小微支行的金融創(chuàng)新活動(dòng)。

目前，遼寧省沒有專門的社區(qū)銀行，類似社區(qū)銀行業(yè)務(wù)由政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等各家金融機(jī)構(gòu)分散進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。如大型商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在社區(qū)進(jìn)行的以理財(cái)為代表的便民服務(wù)；中小商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主打業(yè)務(wù)——以中小企業(yè)、個(gè)體業(yè)主和居民為服務(wù)對(duì)象的業(yè)務(wù)，以及近年通過設(shè)立社區(qū)支行、小微支行開展的社區(qū)銀行業(yè)務(wù)。

從實(shí)效看，遼寧省社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的金融支持力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不盡如人意。為更好地解決遼寧中小企業(yè)融資難的問題，更好地滿足遼寧城鄉(xiāng)居民的融資需求，遼寧應(yīng)該加快發(fā)展社區(qū)銀行的步伐。

一、遼寧省社區(qū)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）總的情況

2010年，遼寧省各家辦理社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)中，城市商業(yè)銀行的小企業(yè)貸款余額與年初相比相對(duì)增長(zhǎng)了，政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社的小企業(yè)貸款余額與年初相比均是負(fù)增長(zhǎng)；城市商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款余額的增幅比全部貸款余額的增幅高出19個(gè)百分點(diǎn)，政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社的中小企業(yè)貸款余額的增幅則遠(yuǎn)低于全部貸款余額的增幅，中小企業(yè)貸款余額與年初相比無增長(zhǎng)甚至是負(fù)增長(zhǎng)。

（二）村鎮(zhèn)銀行社區(qū)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

2008年，遼寧省開始在鐵嶺市進(jìn)行村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作，截至2013年末，遼寧全省已共設(shè)立了50家村鎮(zhèn)銀行和59家分支機(jī)構(gòu)。

2013年，遼寧省村鎮(zhèn)銀行進(jìn)一步貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控的有關(guān)方針政策，進(jìn)一步加大了對(duì)農(nóng)戶和小企業(yè)的支持力度，有效彌補(bǔ)了城鄉(xiāng)金融服務(wù)空白，支農(nóng)支小“生力軍”作用得到進(jìn)一步發(fā)揮，呈現(xiàn)出以下五個(gè)特點(diǎn)：

1.經(jīng)營(yíng)規(guī)模增長(zhǎng)較快

2013年末，全省村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額325.30億元，比年初增加95.14億元，增長(zhǎng)41.34%。其中各項(xiàng)貸款余額188.90億元，比年初增加55.48億元，增長(zhǎng)41.58%。負(fù)債總額284.21億元，比年初增加88.05億元，增長(zhǎng)44.88%。其中各項(xiàng)存款余額267.36億元，比年初增加82.65億元，增長(zhǎng)44.74%；所有者權(quán)益41.09億元，比年初增加7.09億元，增長(zhǎng)20.87%。

2.涉農(nóng)貸款占比較高

2013年末，全省村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)貸款余額100.46億元，占各項(xiàng)貸款的比重為53.18%；農(nóng)戶貸款余額81.16億元，占各項(xiàng)貸款的比重為42.96%。農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款余額合計(jì)181.62億元，比年初增加58.35億元，增長(zhǎng)47.34%，高于各項(xiàng)貸款平均增速5.76個(gè)百分點(diǎn)，占各項(xiàng)貸款的比重達(dá)96.15%，比年初增加3.76個(gè)百分點(diǎn)。2013年末，全省村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款余額153.43億元，比年初增加48.77億元，增長(zhǎng)46.6%，高于各項(xiàng)貸款平均增速5.02個(gè)百分點(diǎn)，占各項(xiàng)貸款的比重為81.22%。

3.不良貸款水平較低

2013年末，從全省情況看，雖然出現(xiàn)了不良貸款的“雙升”，不良貸款余額增加3,511萬元，不良貸款率上升0.16個(gè)百分點(diǎn)，但不良貸款率僅為0.25%，不僅低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，而且低于全國平均水平0.25個(gè)百分點(diǎn)。

4.流動(dòng)性比較充足

2013年末，全省村鎮(zhèn)銀行儲(chǔ)蓄存款余額76.96億元，占各項(xiàng)存款的比重為80.40%。主要流動(dòng)性指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。其中存貸比為70.65%，流動(dòng)性比例為124.47%，流動(dòng)性覆蓋率為434.2%，凈穩(wěn)定資金比例為145.86%。

5.全部實(shí)現(xiàn)盈利

2013年，全省村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)10.12億元，比上年增盈3.09億元，增幅為43.95%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5.72億元，比上年增盈1.33億元，增幅為30.3%。全省50家村鎮(zhèn)銀行全部實(shí)現(xiàn)盈利，有26家村鎮(zhèn)銀行凈利潤(rùn)超過千萬。

（三）民生銀行沈陽地區(qū)社區(qū)支行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

伴隨著我國商業(yè)銀行設(shè)立社區(qū)支行熱情的空前高漲，民生銀行沈陽分行以在自助銀行基礎(chǔ)上派駐員工和增加其他設(shè)備的形式，在我省進(jìn)行了社區(qū)銀行實(shí)踐活動(dòng)，截至2013年末，該行在沈陽市共設(shè)立了數(shù)十家社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)。

民生銀行沈陽地區(qū)社區(qū)支行網(wǎng)點(diǎn)以“業(yè)務(wù)受理不處理，咨詢不交易”為原則開展業(yè)務(wù)。員工每天分組進(jìn)行營(yíng)銷，留在網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的員工負(fù)責(zé)日常接待、維護(hù)、咨詢、介紹產(chǎn)品等工作，跑外的員工負(fù)責(zé)深入社區(qū)內(nèi)部營(yíng)銷、拓展周邊1.5公里范圍內(nèi)的特惠商戶等工作。該行開展的特色業(yè)務(wù)主要是通過把周邊商戶納入到民生銀行特惠商戶聯(lián)盟中，為持有民生銀行信用卡或借記卡的客戶提供折扣優(yōu)惠。截至2013年底，該行特惠商戶已達(dá)300戶左右，包括輝山牛奶、康輝旅游等涉及居民衣食住行多個(gè)方面，每個(gè)社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)開發(fā)的特惠商戶大約有5-6戶。

二、遼寧省社區(qū)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展存在問題及原因

（一）全國性大中商業(yè)銀行社區(qū)銀行業(yè)務(wù)存在問題及原因

全國性大中商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的支持力度不足。表現(xiàn)有三：一是主觀上不夠重視對(duì)中小企業(yè)客戶的營(yíng)銷，而把“傍大款”、“壘大戶”作為自己主要的營(yíng)銷目標(biāo)；二是把有資格成為它們營(yíng)銷對(duì)象的中小企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)定得過高，大部分中小企業(yè)被擋在了門外；三是不思金融創(chuàng)新，缺乏為中小企業(yè)量身定制的金融產(chǎn)品。

出現(xiàn)上述問題的根本原因是大中商業(yè)銀行以發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)化、批發(fā)式貸款為主，為此，需要通過規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表所反映出來的硬信息了解借款企業(yè)的信用狀況，需要合格的抵押物和擔(dān)保人來規(guī)避分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)卻往往既沒有規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，也不能提供合格的抵押物和擔(dān)保人，只能依據(jù)其非常個(gè)性化的軟信息給它們貸款，搜集這些軟信息需要大中商業(yè)銀行付出極大的成本，因而出于盈利的考慮，大中商業(yè)銀行只能知難而退。另外，我國大中商業(yè)銀行多為國有，中小企業(yè)多為民營(yíng)，二者在所有制上的這種不匹配，也是導(dǎo)致上述問題的一個(gè)重要原因。雖然從理論上講，銀行為企業(yè)貸款，并不要求二者必然存在所有制上的一致性，但所有制上的匹配確實(shí)比不匹配更方便銀行貸款業(yè)務(wù)的開展。所以，大中商業(yè)銀行更愿意為與自己所有制匹配的國有企業(yè)，尤其是大型國有企業(yè)提供貸款，而不愿意為與自己所有制不匹配的民營(yíng)中小企業(yè)貸款。

（二）地方金融機(jī)構(gòu)社區(qū)銀行業(yè)務(wù)存在問題及原因

城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社或農(nóng)村商業(yè)銀行等地方金融機(jī)構(gòu)辦理社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的主觀意愿很強(qiáng)，最終力度卻并不大。出現(xiàn)上述問題的原因是城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社或農(nóng)村商業(yè)銀行等地方金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)拓展能力較差，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)品種過少，傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)是絕對(duì)的主體，中間業(yè)務(wù)微乎其微。在這種情況下，只能靠規(guī)模取勝，沒有規(guī)模就沒有為客戶服務(wù)的能力。為了擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，城市商業(yè)銀行跨省經(jīng)營(yíng)，農(nóng)村信用社快速朝著省級(jí)核算單位發(fā)展，朝著大銀行的方向發(fā)展，這又不符合社區(qū)銀行的地域特點(diǎn)。

（三）村鎮(zhèn)銀行社區(qū)銀行業(yè)務(wù)存在問題及原因

村鎮(zhèn)銀行仍然處于起步階段，雖然這幾年發(fā)展速度較快，但機(jī)構(gòu)間發(fā)展參差不齊，個(gè)別機(jī)構(gòu)所反映出的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視。主要表現(xiàn)在：

1.業(yè)務(wù)發(fā)展較為緩慢，支農(nóng)作用發(fā)揮不足

從全省情況看，資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模均在3億元以下的村鎮(zhèn)銀行有10家，平均資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模分別為1.91億元和1.44億元，分別低于全省平均水平4.59億元和4.24億元。從貸款投放上看，單家機(jī)構(gòu)平均投放農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款9，255萬元，低于全省平均水平27,069萬元，支持當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度明顯不足。

2.吸收資金能力有限，潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

2013年末，全省有4家村鎮(zhèn)銀行各項(xiàng)存款余額不足億元。同時(shí)，有4家村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，有1家村鎮(zhèn)銀行凈穩(wěn)定資金比例不達(dá)標(biāo)，有7家村鎮(zhèn)銀行存貸比在100%以上。另外，有4家村鎮(zhèn)銀行存款結(jié)構(gòu)不合理，對(duì)公存款占比在50%以上；有2家村鎮(zhèn)銀行存款穩(wěn)定性較差，最大10戶存款占比在60%以上。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)暴露不充分，潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患逐步加大

2013年末，省內(nèi)村鎮(zhèn)銀行逾期90天以上貸款比年初增加2，957萬元，余額達(dá)到6，067萬元，是不良貸款余額的1.26倍，最高的村鎮(zhèn)銀行達(dá)到3.58倍，表明有的村鎮(zhèn)銀行五級(jí)分類不夠嚴(yán)謹(jǐn)，存在隱性不良貸款。另外，從現(xiàn)場(chǎng)檢查情況看，有的村鎮(zhèn)銀行違規(guī)問題較為突出，存在向股東發(fā)放未經(jīng)董事會(huì)或股東代表大會(huì)同意貸款、單一客戶貸款超比例、發(fā)放質(zhì)押貸款超過規(guī)定質(zhì)押率、發(fā)放保證抵押無效或不足值貸款等問題，加大了潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

上述問題存在的原因是：

（1）資本管理能力不足，積累機(jī)制尚未形成

個(gè)別村鎮(zhèn)銀行尤其是城商行發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行高管人員缺乏法人管理經(jīng)驗(yàn)，所制定的資本規(guī)劃較為膚淺，只明確了資本充足率的目標(biāo)，而沒有進(jìn)一步明確相應(yīng)的資本積累和約束機(jī)制，如何根據(jù)資本充足狀況調(diào)整資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的能力明顯不足。從全省村鎮(zhèn)銀行利潤(rùn)分配情況看，有的村鎮(zhèn)銀行沒有提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備和盈余公積，有的村鎮(zhèn)銀行只是象征性的提取了一些，多數(shù)歷年形成的利潤(rùn)仍在未分配利潤(rùn)中掛賬，如在約束期滿后進(jìn)行分紅，會(huì)造成資本充足率的快速下降。

（2）法人治理不完善，“三會(huì)一層”履職不充分

一是股東大會(huì)履職有待進(jìn)一步完善。有的村鎮(zhèn)銀行利潤(rùn)分配方案、股金分紅方案、薪酬分配方案等重大決策均沒有通過股東大會(huì)同意和表決。有的村鎮(zhèn)銀行股東委托他人出席股東大會(huì)，而受委托人均無委托書，決議表決不合法。二是董事會(huì)召開不規(guī)范。有的村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)決議未提前送達(dá)各位董事，有的村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)只研究了分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立和高管人員的變動(dòng)，而沒有對(duì)其他重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行研究和表決。三是監(jiān)督制衡機(jī)制缺失。有的村鎮(zhèn)銀行雖然設(shè)立了監(jiān)事會(huì)，但沒有履行任何職責(zé)。四是經(jīng)營(yíng)班子配備不足。有的村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)班子配備嚴(yán)重不足，只有行長(zhǎng)1人，缺少副職。

（3）內(nèi)控管理比較薄弱，良好的內(nèi)控環(huán)境尚未形成

一是制度建設(shè)不完善。村鎮(zhèn)銀行制定的內(nèi)控制度大多沿襲主發(fā)起行相關(guān)制度，不完全符合村鎮(zhèn)銀行實(shí)際，不能有效覆蓋全部業(yè)務(wù)和流程。另外，不能隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理的需要及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，制度缺失和滯后的情況依然存在。二是制度執(zhí)行不到位。村鎮(zhèn)銀行具有豐富的銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、熟悉各項(xiàng)內(nèi)控制度的中老年員工較少，絕大多數(shù)員工是剛從高校畢業(yè)的大學(xué)生，這就導(dǎo)致制度執(zhí)行難以到位。多數(shù)村鎮(zhèn)銀行人員配置不足，有的還不到10人，導(dǎo)致一人身兼數(shù)崗的情況比較普遍，前中后臺(tái)的有效分離難以實(shí)現(xiàn)，重要崗位輪換和強(qiáng)制休假制度難以執(zhí)行，操作風(fēng)險(xiǎn)隱患較為突出。三是內(nèi)部審計(jì)不及時(shí)。有的村鎮(zhèn)銀行雖然設(shè)置了內(nèi)審部門或崗位，但人員配備不足，獨(dú)立開展內(nèi)審工作能力有限。有的村鎮(zhèn)銀行尚未設(shè)立內(nèi)審部門或崗位，審計(jì)工作主要依賴發(fā)起行，及時(shí)性和有效性較差。

綜上所述，對(duì)于社區(qū)銀行，如果有個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕缍?，有個(gè)個(gè)性化的類別，并專門加以發(fā)展，應(yīng)該更有利于其發(fā)揮應(yīng)有的作用，也更有利于銀行業(yè)的整體發(fā)展。