婁瀟瀟（中國土木工程集團(tuán)有限公司　北京市　100038）

國際總承包工程項目的合同風(fēng)險管理探討

婁瀟瀟
（中國土木工程集團(tuán)有限公司北京市100038）

就大部分工期較長、技術(shù)條件相對復(fù)雜且配合要求高的國際工程來說，皆采用總承包合同模式，這也是由于該合同模式是屬于由承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險的一種合同模式。隨著我國工程公司大量承接項目中國際總承包工程所占的比例越來越大，隨之出現(xiàn)的合同糾紛及巨額損失問題也越來越多?；诖?，為提高企業(yè)抗風(fēng)險能力，進(jìn)一步實現(xiàn)對海外工程市場的拓展，研究國際總承包工程項目的合同風(fēng)險管理具有重要意義。

國際；總承包；工程項目；合同；風(fēng)險管理

就對于承包商來說，于風(fēng)險事件的發(fā)生之前，做好風(fēng)險管理的直接目的是盡量減少潛在損失，繼而實現(xiàn)在風(fēng)險事件發(fā)生之后，使實際損失減少到最低。做好國際總承包工程項目的合同風(fēng)險管理工作，不僅可以直接使企業(yè)的盈利水平得到提高，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險能力，而且還能鞏固在當(dāng)前激烈的市場競爭中企業(yè)的有力競爭地位，對國際工程承包商來說具有至關(guān)重要的現(xiàn)實意義。

1　國際總承包工程項目合同風(fēng)險的成因與必然性

1.1風(fēng)險存在的必然性

就合同本質(zhì)來說，是對合同雙方權(quán)利及義務(wù)做出的有效規(guī)定，確保實現(xiàn)其可靠性且具有可操作性的一種程序。對合同風(fēng)險的成因進(jìn)行探討，有利于在源頭開始的地方實現(xiàn)對合同風(fēng)險有效與針對性的管理。在實際生活中，基于合同存在的必然不完全性特點，使合同中不免會存在對工作范圍及要求故意或者是不故意的遺漏問題，而合同雙方為了盡力獲取到自己的利益，從始至終的溝通、合作與斗爭也就成為一種必然的過程。基于國際總承包合同的復(fù)雜性、國際性與動態(tài)性等特點，更促使這一過程在普通的合同中表現(xiàn)的更無法確定。這種符合客觀實際存在的不確定性，也就繼而決定了合同風(fēng)險的必然性。

1.2合同風(fēng)險的成因

對合同風(fēng)險成因的分析，從以下合同風(fēng)險涉及的客觀風(fēng)險因素與道德風(fēng)險因素兩點進(jìn)行表述：

1.2.1合同必然不完全性造成的客觀風(fēng)險

基于在一定程度上的有限性或者是交易費用，使合同具有不完全性。基于合同必然不完全性是一種客觀的存在，無論是通過采取完善相關(guān)法律制度的手段，還是對合同文本進(jìn)行精心編制等手段，說到底都只是對不完備合同加以補充的一個過程，還是無法成為最終完備的合同，其中不免還是存在著一定的遺漏條款，也因此不可避免的由于合同具有的不完備性，導(dǎo)致存在諸多爭議與執(zhí)行風(fēng)險。

1.2.2合同履約成本造成的主觀風(fēng)險

就合同的履約成本來說，屬于一種較為特殊的交易成本，主要包括事前交易成本與事后交易成本這兩個部分?；谌藗儩摯娴挠邢扌孕睦砼c投機(jī)心理，作為交易主體的人，不乏都存在著這樣的心理：追求自身利益的最大化。于是在合同執(zhí)行的這一過程中，一旦合同相關(guān)雙方發(fā)現(xiàn)通過履約所獲取的自身利益遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠履約成本時，便可能會發(fā)生違約的行為，繼而在客觀上導(dǎo)致發(fā)生故意違約行為的風(fēng)險。

2　合同風(fēng)險的控制及應(yīng)對

2.1合同風(fēng)險控制方法

國際工程承包商對風(fēng)險控制采取的主要方法包括以下幾點：風(fēng)險回避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留、風(fēng)險分離以及風(fēng)險抵消，以此來應(yīng)對在實際過程中發(fā)生的不同類風(fēng)險。就其中的重點來說，風(fēng)險回避是指若風(fēng)險發(fā)生的可能性過大，通過放棄該項目或者是改變既定的目標(biāo)來排除該類風(fēng)險的行為；風(fēng)險降低則包括對風(fēng)險發(fā)生概率的降低以及對風(fēng)險發(fā)生后帶來損失的降低；風(fēng)險抵消是為了實現(xiàn)風(fēng)險損失降低的目的，因而將某些風(fēng)險進(jìn)行合并抵消；風(fēng)險分離則是通過分割各個風(fēng)險的行為，避免風(fēng)險之間產(chǎn)生連鎖反應(yīng)；風(fēng)險轉(zhuǎn)移也就是于可能發(fā)生風(fēng)險事件之前，借助于合同或者是協(xié)議的形式，將一部分或者全部損失轉(zhuǎn)移給其他方；風(fēng)險自留顧名思義是指總承包商在做好相應(yīng)準(zhǔn)備工作的前提下，自己將風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)起來。

2.2合同風(fēng)險應(yīng)對方案

2.2.1立項階段

實際的工程量存在與主觀預(yù)估的較大差異，在材料、設(shè)備等相關(guān)工程內(nèi)容的費用上考慮存在不足等一些諸如此類無法確定的因素，成為國際總承包工程項目與合同立項之初主要發(fā)生的風(fēng)險事件。針對于此，建議采取下列幾點應(yīng)對方案：①對既往相似的項目其相關(guān)信息進(jìn)行分析研究，以便于提前認(rèn)識到可能存在于設(shè)計、施工中的不利情況，事先采取好相應(yīng)的應(yīng)對舉措；②對工程當(dāng)?shù)氐淖匀画h(huán)境、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)情況做深入了解，以及相關(guān)稅收、進(jìn)出口等政策及法律規(guī)定；③對業(yè)主資金、支付、既往項目的履約情況做深入把控；④嚴(yán)格執(zhí)行合同立項評審與內(nèi)部風(fēng)險管控制度。

2.2.2簽訂階段

針對合同簽訂程序是否合法、內(nèi)容恰當(dāng)與否等不確定因素導(dǎo)致的風(fēng)險，建議采取下列幾點應(yīng)對方案：①引進(jìn)優(yōu)秀的外部律師對簽訂合同過程的有效性加以審核；②對條款的完備性、準(zhǔn)確性以及合法性加以注重；③于合同內(nèi)容中加入對爭議較多的解決手段，一旦存在爭議，立即選擇相應(yīng)的方案進(jìn)行有效解決。

2.2.3執(zhí)行階段

為降低在合同執(zhí)行階段發(fā)生的風(fēng)險，建議采取下列幾點應(yīng)對方案：①落實好合同交底的基本工作，完善好對合同實施管理的有效機(jī)制；②落實對合同中未進(jìn)行明確規(guī)定的特殊細(xì)節(jié)處理問題；③充分將賦予給承包商所應(yīng)有的合同權(quán)利行使起來。

3　構(gòu)建完善的合同風(fēng)險管理體系

在面對國際總承包市場時，基于我國工程公司風(fēng)險管理成熟度仍然還處于一個過渡的階段，存在較大的風(fēng)險失控問題，繼而導(dǎo)致還是會發(fā)生諸多的合同糾紛與巨額損失問題。針對當(dāng)前主要存在的組織措施不足、合同管理技能缺乏、風(fēng)險管理理念模糊這些風(fēng)險管理體系中存在的問題，擬提出對風(fēng)險管理體系的構(gòu)建與完善。

3.1構(gòu)建組織體系

基于國際總承包商工程項目合同存在的復(fù)雜性、動態(tài)性特點，應(yīng)通過構(gòu)建組織體系來確保承包商可有效、順利的進(jìn)行合同風(fēng)險管理。其中主要包括的相關(guān)制度為：合同交底、變更與收尾制度，工程項目立項與投標(biāo)評審制度，工程項目合同實施風(fēng)險策劃制度，合同索賠與反索賠制度等等。

3.2構(gòu)建人力資源體系

出于對國際總承包工程項目合同國際性特點的考慮，需要納入創(chuàng)新型、復(fù)合型、開拓型的高級國際工程管理人才，以此為承包商做好合同風(fēng)險管理提供基本的人力資源保障。人力資源體系的構(gòu)建可通過下列幾點工作開展：①做好外部招聘，重視對合同管理人才的引進(jìn)；②選擇專業(yè)性高、經(jīng)驗豐富的工程師進(jìn)行大力的內(nèi)部培養(yǎng)；③借助于持續(xù)培訓(xùn)的途徑進(jìn)一步提高人才的相關(guān)專業(yè)知識水平；④通過合作交流的方式引進(jìn)國外公司先進(jìn)的經(jīng)驗。

3.3構(gòu)建經(jīng)驗管理體系

借助于對既往經(jīng)驗管理的總結(jié)，不斷將新的想法完善、落實到實際工作中去，實現(xiàn)持續(xù)性的改進(jìn)，通過加強(qiáng)經(jīng)驗管理，如若掌握了有效的管理模式，便能引導(dǎo)員工在正確的軌道上行進(jìn)，繼而實現(xiàn)經(jīng)驗管理的有利價值。

4　結(jié)語

國際總承包工程項目的合同風(fēng)險管理工作極具挑戰(zhàn)性，由于總承包所具備的動態(tài)性、復(fù)雜性以及國際性等特點，在總承包項目的合同風(fēng)險管理方面還需我們做進(jìn)一步的研究，以期實現(xiàn)對風(fēng)險損失的最佳控制。

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2015-12-8