王艷萍

（遼寧金融職業(yè)學(xué)院 素質(zhì)教育學(xué)院，遼寧 沈陽(yáng) 110122）

冒領(lǐng)存款是指存折、銀行卡及其他存款關(guān)系憑證的真實(shí)權(quán)利人或者其合法代理人以外的人，通過(guò)冒稱權(quán)利人或者其代理人，從金融機(jī)構(gòu)支取存折、存款憑證或者銀行卡賬戶中的金額，造成該賬戶中的金額減損的行為。［1］近年來(lái)，儲(chǔ)蓄存款被冒領(lǐng)事件時(shí)有發(fā)生，因此，有必要對(duì)儲(chǔ)蓄存款被冒領(lǐng)案件糾紛的主要類(lèi)型及民事責(zé)任認(rèn)定進(jìn)行分析闡述，并為儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)防范存款被冒領(lǐng)糾紛中的法律風(fēng)險(xiǎn)提出建議，保障和促進(jìn)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

一、儲(chǔ)蓄存款被冒領(lǐng)糾紛的類(lèi)型及民事責(zé)任認(rèn)定

（一）取款人用真實(shí)憑證冒領(lǐng)存款引發(fā)糾紛

存款人的存款憑證和身份證件丟失、被盜或被騙，取款人利用騙得、盜得或拾得的存單、身份證件冒領(lǐng)存款而引發(fā)糾紛，此類(lèi)糾紛有兩種情形：一是存款人既喪失了存款憑證，又未在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)留存密碼；二是存款人雖喪失了存款憑證，但對(duì)存款設(shè)定了密碼。引發(fā)這類(lèi)糾紛的主要原因是存款人未履行妥善保管存單的義務(wù)或在存單遺失后沒(méi)有及時(shí)采取補(bǔ)救措施，因此，這類(lèi)存款被冒領(lǐng)糾紛中儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是否承擔(dān)民事責(zé)任的關(guān)鍵是其操作流程是否合法合規(guī)。

因存款人保管不善而造成存折、存單、銀行卡、身份證件等憑證丟失、被盜或被騙，取款人用真實(shí)存款憑證、身份證件冒領(lǐng)存款，涉及憑密支取的，冒領(lǐng)人能夠輸入正確密碼而取款的，若儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)操作規(guī)程合法，因法律法規(guī)并未規(guī)定取款人必須為用戶本人，存款被冒領(lǐng)的損失則全部由存款人承擔(dān)。

1.在沒(méi)有存款人身份證件情況下，取款人用真實(shí)存款憑證冒領(lǐng)存款

按存款業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，有些存款的支取必須出示存款人有效身份證件，辦理此類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)有審核相關(guān)信息的責(zé)任。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核所要做的基本工作就是要將取款人提交的資料與銀行記載的存款資料相對(duì)照，一是審核存款事實(shí)是否存在，即對(duì)照取款人提交的取款憑證和密碼是否真實(shí)，與銀行記載的存款記錄是否相符；二是審核取款人身份，即取款人提交的身份證件是否真實(shí)，是否與存款人本人相一致。［2］若取款人有真實(shí)存款憑證但沒(méi)有存款人身份證件，冒領(lǐng)上述類(lèi)型存款的，金融機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)一定的責(zé)任。

2.在不知密碼情況下，取款人用真實(shí)憑證冒領(lǐng)存款

若存款屬于憑密碼支取的，存款人設(shè)定了密碼且沒(méi)有泄密，取款人雖有真實(shí)存款憑證，但因不知存單密碼，不能支取存款，故不會(huì)發(fā)生糾紛。若設(shè)有密碼的存單遺失、被盜或被騙后存款被他人冒領(lǐng)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)操作流程合法合規(guī)，其網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)又安全可靠，則可推斷存款人因疏忽致使密碼被泄露或被竊取，此種情形下，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)無(wú)須對(duì)存款人存款被冒領(lǐng)承擔(dān)違約責(zé)任。

（二）取款人用虛假憑證冒領(lǐng)存款引發(fā)糾紛

此類(lèi)糾紛的特點(diǎn)是儲(chǔ)戶仍持有真實(shí)存款憑證，取款人利用偽造的存款憑證、身份證件冒領(lǐng)存款，主要有兩種情形：一是儲(chǔ)戶不慎泄露存款信息，取款人利用這些信息冒領(lǐng)存款；二是他人利用違法手段竊取存款信息，偽造銀行卡冒領(lǐng)存款。此類(lèi)糾紛中儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是否須承擔(dān)民事責(zé)任的關(guān)鍵是看儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是否履行了對(duì)虛假存單的審查、識(shí)別、防范義務(wù)。

1.儲(chǔ)戶不慎泄露存款信息，導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)

為了保護(hù)存款的安全，存款人應(yīng)妥善保管存款信息和取款密碼。實(shí)踐中，因存款人未妥善保管存款信息致使存款被冒領(lǐng)的糾紛主要有兩種：一種是因存款人疏忽將存款信息泄露給他人，他人利用此信息偽造存款憑證、身份證件冒領(lǐng)存款；另一類(lèi)是不法分子利用欺騙手段竊取存款人賬號(hào)、密碼，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)轉(zhuǎn)移儲(chǔ)戶的存款。由于存款人的疏忽而為他人冒領(lǐng)存款提供了機(jī)會(huì)，那么，此類(lèi)案件中，若能證明儲(chǔ)戶對(duì)存款被冒領(lǐng)存在過(guò)錯(cuò)，則儲(chǔ)戶對(duì)于存款的損失須承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

然而，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是專(zhuān)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，審核儲(chǔ)戶身份證明和識(shí)別偽造的存款憑證是銀行向公眾提供可靠性、安全性服務(wù)的保證,同時(shí)也是銀行作為專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的最基本的職業(yè)義務(wù)。［3］因此，當(dāng)存款人未妥善保管存款信息與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格履行審核義務(wù)同時(shí)存在，共同導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)，存款人、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)按各自的過(guò)錯(cuò)承擔(dān)民事責(zé)任。因缺乏法律法規(guī)的明文規(guī)定，司法實(shí)踐中，各地法院對(duì)于存款信息泄露之過(guò)錯(cuò)的舉證責(zé)任分配、儲(chǔ)戶與銀行的責(zé)任劃分標(biāo)準(zhǔn)、承擔(dān)比例等問(wèn)題存在不同的認(rèn)識(shí)，對(duì)同類(lèi)案件判決結(jié)果不盡統(tǒng)一。

2.他人利用違法手段竊取存款信息，偽造銀行卡冒領(lǐng)存款

隨著銀行卡業(yè)務(wù)的廣泛開(kāi)展，銀行卡被盜刷案件屢屢發(fā)生，引發(fā)了持卡人與銀行之間的糾紛，也增加了銀行卡業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)。銀行卡被盜刷包括用真卡盜取和用克隆卡盜取兩種情形。用克隆卡盜刷存款的糾紛又有兩類(lèi)：一是不法分子在ATM機(jī)上安裝非法設(shè)備竊取存款人賬號(hào)、密碼，制作克隆卡盜刷存款；二是持卡人銀行卡信息和密碼泄露原因不明，卡內(nèi)資金被不法分子以克隆卡盜取。［4］

商業(yè)銀行負(fù)有為存款人保密的義務(wù)。商業(yè)銀行的保密義務(wù)不僅是指銀行對(duì)儲(chǔ)戶提供的個(gè)人信息保密，也包括為儲(chǔ)戶提供安全、保密的交易環(huán)境。對(duì)自助銀行柜員機(jī)進(jìn)行日常維護(hù)、管理，是銀行安全、保密義務(wù)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，這項(xiàng)義務(wù)應(yīng)當(dāng)由設(shè)置自助銀行柜員機(jī)的銀行承擔(dān)。［5］因此，不法分子在自助銀行網(wǎng)點(diǎn)安裝非法設(shè)備竊取持卡人銀行卡信息，復(fù)制假銀行卡，盜刷持卡人賬戶存款的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定商業(yè)銀行沒(méi)有為持卡人提供安全、保密的交易環(huán)境，未盡到安全、保密義務(wù)，構(gòu)成違約，須承擔(dān)全部民事責(zé)任。對(duì)于持卡人銀行卡信息、密碼泄露原因不明，卡內(nèi)資金被他人以復(fù)制的假卡盜刷的存款被冒領(lǐng)糾紛，各地法院在審理案件中的焦點(diǎn)問(wèn)題是明確持卡人賬戶資金被盜刷的主要原因。通常情況下，若銀行未盡到審查、識(shí)別、防范偽造的銀行卡之義務(wù)，而且又不能舉證證明持卡人對(duì)銀行卡信息泄露存在明顯過(guò)錯(cuò)的，則銀行須承擔(dān)主要責(zé)任。

（三）存款掛失后被他人冒領(lǐng)引發(fā)糾紛

《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第31條第2款規(guī)定：“儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款；受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任?！币虼耍趦?chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失申請(qǐng)前，存款被他人冒領(lǐng)的，若銀行操作規(guī)程合法且盡到了審核義務(wù)，則儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)無(wú)須承擔(dān)民事責(zé)任。

存款掛失后被他人冒領(lǐng)存在兩種情形：一是存款人本人辦理掛失后，存款被他人冒領(lǐng)；二是存款被他人辦理掛失后冒領(lǐng)。存款人向銀行提出掛失申請(qǐng)后，在掛失有效期內(nèi)，銀行因疏忽未辦理止付登記導(dǎo)致存款被他人冒領(lǐng)的，銀行須承擔(dān)全部賠償責(zé)任。存款人在銀行辦理掛失手續(xù)后，存款被他人解除掛失后冒領(lǐng)的糾紛中，一方面銀行沒(méi)有盡到保證掛失存款安全的義務(wù),另一方面儲(chǔ)戶未盡到妥善保管存款憑證和存款信息的義務(wù)，所以，對(duì)于存款的損失雙方均須承擔(dān)責(zé)任，若金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定撤銷(xiāo)掛失起決定作用，則須承擔(dān)主要賠償責(zé)任。［6］因銀行在辦理掛失和提前支取業(yè)務(wù)過(guò)程中未盡到嚴(yán)格審查義務(wù)和存款人對(duì)存款的賬號(hào)、密碼及身份證號(hào)等信息的保管不當(dāng)?shù)耐瑫r(shí)存在，導(dǎo)致存款被他人掛失后冒領(lǐng)的，雙方對(duì)存款損失均須承擔(dān)責(zé)任，銀行未盡到嚴(yán)格審查義務(wù)承擔(dān)主要責(zé)任。［7］

（四）銀行工作人員利用職務(wù)便利冒領(lǐng)存款引發(fā)糾紛

近年來(lái)，儲(chǔ)戶銀行存款丟失的案件頻繁發(fā)生，導(dǎo)致存款丟失的原因有兩方面：一是因銀行系統(tǒng)的漏洞致使儲(chǔ)戶存款信息被泄露，造成存款丟失；二是銀行工作人員利用職務(wù)便利騙劃儲(chǔ)戶存款資金。

從最高人民法院發(fā)布的典型案例來(lái)看，［8］司法機(jī)構(gòu)認(rèn)為，與儲(chǔ)戶相比，金融機(jī)構(gòu)更有條件防范犯罪分子利用銀行實(shí)施犯罪，確保儲(chǔ)戶的存款安全。因此，銀行工作人員職務(wù)犯罪行為造成儲(chǔ)戶財(cái)產(chǎn)損失的，儲(chǔ)戶有權(quán)要求銀行賠償損失。如果儲(chǔ)戶存在重大過(guò)失，如儲(chǔ)戶自身有違法犯罪行為或者故意違反金融機(jī)構(gòu)必要的儲(chǔ)蓄規(guī)章制度，則儲(chǔ)戶對(duì)存款的損失也須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

二、銀行防范存款被冒領(lǐng)案件糾紛中法律風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

鑒于存款被冒領(lǐng)案件的高發(fā)性和存款被冒領(lǐng)糾紛中金融機(jī)構(gòu)免責(zé)條件的苛刻性，為保障經(jīng)營(yíng)安全，金融機(jī)構(gòu)有必要采取措施防范存款被冒領(lǐng)糾紛中的法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）嚴(yán)格履行審查義務(wù)

銀行對(duì)取款憑證的審查分為形式審查和實(shí)質(zhì)審查。從現(xiàn)有判例及最高人民法院的司法解釋來(lái)看，存款冒領(lǐng)糾紛中法院傾向于保護(hù)儲(chǔ)戶，賦予銀行對(duì)取款憑證的實(shí)質(zhì)審查義務(wù)。因此，為防范存款被冒領(lǐng)糾紛中的法律風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須嚴(yán)格履行審查義務(wù)。

1.加強(qiáng)對(duì)取款人主體資格的審查，防范身份識(shí)別的法律風(fēng)險(xiǎn)

是否盡到了對(duì)取款人身份識(shí)別的審慎注意義務(wù)，是確定銀行在存款被冒領(lǐng)糾紛中民事責(zé)任的重要影響因素，因此，銀行必須加強(qiáng)對(duì)取款人主體資格的審查。對(duì)取款人主體資格的審查內(nèi)容有：一是識(shí)別取款人身份證件的真?zhèn)?，必要時(shí)可借助公安部門(mén)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)予以核查；二是文字審查，驗(yàn)明取款人提供的身份證件信息與存款信息是否一致；三是相貌審查，確定取款人是否為身份證件上的人，必要時(shí)，可要求取款人提供其他證件予以核實(shí)。

2.提高對(duì)虛假存款憑證的防偽、識(shí)別能力，保障儲(chǔ)戶存款安全

儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)作為存單（折、卡）的提供者，有義務(wù)而且應(yīng)當(dāng)有能力審查其真?zhèn)?。?］存款被冒領(lǐng)糾紛中，存款人以真實(shí)存單向金融機(jī)構(gòu)主張權(quán)利的，金融機(jī)構(gòu)以盡到防偽義務(wù)為由主張免責(zé)的，法院通常不予支持。因此，在制作方面,銀行要提高存款憑證的防偽水平，避免其被仿制;在業(yè)務(wù)操作方面,銀行要培訓(xùn)柜面業(yè)務(wù)工作人員，使其了解各類(lèi)存款憑證的制作和保護(hù)技術(shù)，掌握識(shí)別存款憑證真?zhèn)蔚募夹g(shù)，提高其對(duì)存單（折、卡）的防偽、識(shí)別能力，從而保障儲(chǔ)戶存款的安全。

（二）依法合規(guī)辦理業(yè)務(wù)

在存款被冒領(lǐng)糾紛中，若銀行的業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)，其承擔(dān)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)便降到最小化，因此，銀行要依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

1.完善柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)程，通過(guò)制度規(guī)范防范風(fēng)險(xiǎn)

銀行柜面業(yè)務(wù)具有多樣化、復(fù)雜化的特點(diǎn)，存款被冒領(lǐng)糾紛中出現(xiàn)的柜面操作風(fēng)險(xiǎn)也非常廣泛，而且風(fēng)險(xiǎn)覆蓋業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)。由于制度缺陷會(huì)形成風(fēng)險(xiǎn)隱患，因此，要控制存款被冒領(lǐng)糾紛中的柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。首先要完善、整合柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)程，通過(guò)制度規(guī)范防范風(fēng)險(xiǎn)。其次，要對(duì)柜面業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)行職業(yè)道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，使其熟練掌握業(yè)務(wù)操作規(guī)程，切實(shí)防范因工作人員違法違規(guī)行為引發(fā)的存款被冒領(lǐng)糾紛。

2.完善內(nèi)控制度，提升管理人員執(zhí)行力

防范柜面業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)既是一線柜員的責(zé)任，也是相關(guān)管理人員的職責(zé)。因此，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)完善內(nèi)部控制制度，建立雙向問(wèn)責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)操作人員和管理人員的責(zé)任追究，增強(qiáng)制度的約束力，提高制度的執(zhí)行力，確保制度落實(shí)。

（三）防范犯罪分子利用銀行實(shí)施犯罪

1.提高自助銀行系統(tǒng)的安全性，打造安全的交易環(huán)境

只有銀行能夠?yàn)閮?chǔ)戶提供安全、可靠的交易環(huán)境，在存款被冒領(lǐng)糾紛中，審判機(jī)構(gòu)才可能減少銀行的舉證義務(wù)。在技術(shù)層面上，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)需要提高自助銀行系統(tǒng)識(shí)別虛假憑證和防止儲(chǔ)戶信息被竊取的技術(shù)水平。在操作層面上，金融機(jī)構(gòu)要向儲(chǔ)戶履行風(fēng)險(xiǎn)提示義務(wù)并加強(qiáng)對(duì)放置自助設(shè)備之場(chǎng)所的安全管理，及時(shí)清除可疑設(shè)備，有效防范犯罪行為的發(fā)生，保護(hù)儲(chǔ)戶的安全。

2.完善信息系統(tǒng)，防范因系統(tǒng)漏洞引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

銀行信息系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)具有較強(qiáng)的安全性，盡量避免因發(fā)生系統(tǒng)故障造成損失。同時(shí)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)后臺(tái)管理，通過(guò)后臺(tái)稽核，盡早發(fā)現(xiàn)因系統(tǒng)原因或工作人員違規(guī)操作造成的資金問(wèn)題，并及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。

（四）及時(shí)保存證據(jù)

存款被冒領(lǐng)糾紛的審理過(guò)程中，銀行負(fù)主要的舉證責(zé)任，為避舉證不能的后果，銀行應(yīng)主動(dòng)收集和保存相關(guān)證據(jù)，為維護(hù)自身權(quán)益提供充分的證據(jù)支持。

三、結(jié)論

存款被冒領(lǐng)是銀行對(duì)外經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而存款冒領(lǐng)糾紛案件中存款人和銀行分歧較大，很難自行調(diào)解。由于立法的不完善，關(guān)于存款被冒領(lǐng)的民事責(zé)任認(rèn)定在法學(xué)理論界和司法實(shí)務(wù)界均未形成一致的認(rèn)識(shí)。從現(xiàn)有法院對(duì)存款冒領(lǐng)糾紛的判例來(lái)看，導(dǎo)致銀行在存款冒領(lǐng)糾紛中承擔(dān)全部或部分民事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是銀行未有效審查、識(shí)別、防范虛假的取款憑證；二是銀行未盡到安全、保密義務(wù)致使儲(chǔ)戶個(gè)人信息泄露；三是銀行柜面工作人員業(yè)務(wù)操作規(guī)程不合法；四是內(nèi)控制度不健全，導(dǎo)致銀行工作人員利用職務(wù)便利冒領(lǐng)存款；五是銀行不能為自己的主張?zhí)峁┳C據(jù)支持。銀行及其柜面業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)充分了解存款被冒領(lǐng)案件中其面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格履行審查義務(wù)，依法合規(guī)辦理業(yè)務(wù)，努力為儲(chǔ)戶打造安全的交易環(huán)境，并不斷提高自身識(shí)別、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)及能力，從而確保儲(chǔ)戶存款安全，減少銀行的損失。

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