李麗華，潘 斯，曹文娟

（福州理工學(xué)院，福建 福州 350506）

福建省小微企業(yè)金融服務(wù)問題及對策

李麗華，潘 斯，曹文娟

（福州理工學(xué)院，福建 福州 350506）

福建省作為民營經(jīng)濟大省，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)以中小微企業(yè)為主，小微企業(yè)資金緊缺問題較為突出。近年來，福建省針對小微金融服務(wù)的改革持續(xù)不斷，但仍存在不少問題。本文就相關(guān)問題提出改善建議，希望有助于福建省小微金融服務(wù)改革的進展。

小微企業(yè)；金融服務(wù)；問題；建議

一、小微企業(yè)的社會貢獻及發(fā)展瓶頸

小微企業(yè)一般包括小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶等。依據(jù)相關(guān)文件，最新的小微企業(yè)指的是：年度應(yīng)納稅所得額在30萬元以下、從業(yè)人數(shù)在100人以下，資產(chǎn)總額在3000萬元以下的工業(yè)企業(yè)；以及年度應(yīng)納稅所得額在30萬元以下，從業(yè)人數(shù)在80人以下，資產(chǎn)總額在1000萬元以下的其他企業(yè)。小微企業(yè)在帶動就業(yè)、增加稅收、促進流通等方面具有舉足輕重的作用，是社會主義市場經(jīng)濟不可或缺的部分。據(jù)統(tǒng)計，全國50%以上的稅收、80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位、65%的發(fā)明專利、60%GDP、75%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新以及80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)是由中小微企業(yè)創(chuàng)造的。小微企業(yè)在發(fā)展過程當(dāng)中，普遍面臨著巨大的資金壓力，融資難、融資貴的問題始終困擾著中小企業(yè)業(yè)主，從而制約了小微企業(yè)的健康發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，能夠獲得銀行貸款的小微企業(yè)全國僅有15.5%。相比大中企業(yè)，小微企業(yè)融資更難，融資成本更高。

二、福建省小微企業(yè)規(guī)模及金融服務(wù)情況

在福建省的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)當(dāng)中，中小微企業(yè)占多數(shù)。以工業(yè)企業(yè)為例，福建省95%以上是小微工業(yè)，對全部工業(yè)總產(chǎn)值的貢獻率達到51%以上。特別是在民營經(jīng)濟活躍的泉州市，全市九成以上是小微企業(yè)，為社會創(chuàng)造了90%以上的產(chǎn)值和就業(yè)崗位。若將個體工商戶也計入小微企業(yè)范圍，則全市小微企業(yè)總數(shù)將達到25萬余家（戶）以上。受到宏觀經(jīng)濟下行壓力加大、市場需求不旺、工業(yè)品出廠價格下跌、企業(yè)盈利空間縮小等因素影響，福建省中小微企業(yè)資金緊缺問題仍較為突出。為此，福建省金融業(yè)不斷開拓創(chuàng)新，積極探索具有福建特色的小微金融服務(wù)道路，尋求破解之道。截至目前，福建省小微企業(yè)金融服務(wù)主要呈現(xiàn)以下幾個方面的亮點：

（一）對小微企業(yè)的金融扶持力度加大

近年來，福建省針對小微企業(yè)的金融扶持力度，相對領(lǐng)先于其他省份。在2011年度的企業(yè)類貸款中，福建省小微企業(yè)貸款余額占比達到47%，排名全國第一。而2012年第一季度，福建省小微企業(yè)貸款總量位居全國第七位，增量位居全國第六位。當(dāng)季小微企業(yè)貸款余額4262億元，占到全部企業(yè)貸款余額的三分之一，比當(dāng)年年初增加255億元，同比增長20%以上，增速比中型企業(yè)和大型企業(yè)分別高3.55個和11.51個百分點。小微企業(yè)貸款余額在全部企業(yè)貸款余額當(dāng)中的比重，高出全國平均水平近8個百分點，排名全國第三。

（二）構(gòu)建小微企業(yè)金融服務(wù)信息共享平臺

小微信貸難的其中一大原因是信息不對稱。為實現(xiàn)信息的公開透明，2013年福建省銀行業(yè)協(xié)會在監(jiān)管當(dāng)局的指導(dǎo)下，在其官網(wǎng)上開設(shè)了“商業(yè)銀行小微企業(yè)金融產(chǎn)品介紹”專欄，并將其與各行業(yè)協(xié)會、媒體和省企聯(lián)在建的小微企業(yè)信息系統(tǒng)的網(wǎng)站鏈接，構(gòu)建起福建省的小微企業(yè)金融服務(wù)信息共享平臺。該平臺的上線，對銀企對接起到很好的推動作用。目前，在小微企業(yè)金融產(chǎn)品共享平臺上，可以很直觀地看到25家商業(yè)銀行共計148個的小微企業(yè)金融產(chǎn)品，大大方便了小微企業(yè)主。

（三）不斷創(chuàng)新金融服務(wù)和金融產(chǎn)品

在小微金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新方面，福建省嘗試在商標、專利、林權(quán)抵押、質(zhì)押貸款等中小企業(yè)金融產(chǎn)品上進行突破創(chuàng)新。各家銀行陸續(xù)推出自己的特色業(yè)務(wù)，增強中小微企業(yè)的獲貸能力，如建行福建省分行的“助保金”和“e貸通”、郵儲銀行福州分行的“青創(chuàng)貸”、招商銀行的“千鷹展翼”計劃、福建海峽銀行的西聯(lián)匯款等。另外，地方銀行還聯(lián)合經(jīng)貿(mào)委有關(guān)部門積極推進中小企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行。2011年福建省首次批準晉江4家企業(yè)發(fā)行中小企業(yè)集合票據(jù)，共融資2.2億元。目前中小企業(yè)集合發(fā)債工作的示范效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，福建省其他地區(qū)也在積極推動中小企業(yè)發(fā)行債務(wù)融資工具。

三、小微金融服務(wù)存在的問題

（一）金融機構(gòu)配置不到位。重點表現(xiàn)在數(shù)量、產(chǎn)權(quán)、結(jié)構(gòu)等三個方面。1.銀行等金融機構(gòu)數(shù)量供不應(yīng)求。相對于美國的8000多家銀行，中國現(xiàn)有各類銀行僅300多家，供給數(shù)量遠不能滿足現(xiàn)有企業(yè)的金融服務(wù)需求。2.目前我國銀行產(chǎn)權(quán)仍以國有控股為主，民營銀行的比重很小。從整體上看，銀行有競爭，但不夠充分；有各種金融產(chǎn)品，但不夠豐富。同時，出于銀行經(jīng)營的安全考量，商業(yè)銀行放款普遍首選大型企業(yè)，其次才會選擇中小企業(yè)。3.缺乏有實力的民營放款機構(gòu)。像典當(dāng)行和小額信貸公司之類的放款機構(gòu)，雖然無法替代商業(yè)銀行，但至少可以解決小微企業(yè)的部分融資需求，特別是實力雄厚的民營放款機構(gòu)，可以在數(shù)量上彌補小微金融機構(gòu)的不足。

（二）抵押擔(dān)保體系不完善。小微企業(yè)融資難的關(guān)鍵問題是缺乏合格的抵押擔(dān)保品。中小企業(yè)一般沒有多少固定資產(chǎn)，股權(quán)非上市，沒有馳名商標，根據(jù)現(xiàn)有的銀行放貸要求，幾乎沒有多少合格的抵押品和質(zhì)押品，很難從銀行獲得貸款。另外，現(xiàn)有的抵押擔(dān)保體系仍不完善。小微企業(yè)向銀行申請貸款，需要得到相應(yīng)的擔(dān)保，從而為部分擔(dān)保公司提供了牟利的機會，小微企業(yè)往往需要付出高昂的代價才能從銀行獲得貸款。而且現(xiàn)有的擔(dān)保公司幾乎沒有政府參股或控股，很難得到商業(yè)銀行的足夠信任，所以銀行給的擔(dān)保額度也比較小。另外，擔(dān)保公司自身的經(jīng)營也不夠規(guī)范，難以持續(xù)健康發(fā)展，制約其為中小微企業(yè)服務(wù)。

（三）補償機制不到位。商業(yè)銀行實行股份制改革后，客觀上會存在商業(yè)利益和公共利益上的沖突?；谌说乐髁x，商業(yè)銀行應(yīng)該對實力薄弱的中小微企業(yè)提高放貸額度和加大利率優(yōu)惠。但商業(yè)銀行是金融企業(yè)，利潤最大化是其經(jīng)營目標。為小微企業(yè)提供信貸支持具有相當(dāng)高的風(fēng)險，而且未必有相應(yīng)的高收益回報，這樣勢必與銀行的經(jīng)營管理目標相背離。政府應(yīng)建立適當(dāng)?shù)难a償機制，對銀行的商業(yè)利益和小微企業(yè)的融資需求這兩者之間的落差進行合理彌補。

（四）還貸方式不合理。銀行貸款的發(fā)放通常會有一定的時滯性，以1年期的流動資金貸款為例，從申請到發(fā)放一般需要一到兩個月，到期后銀行又要求企業(yè)先還后貸，往往需要企業(yè)提早一到兩個月時間從流動資金中收回，這樣一筆短期貸款真正只能使用十個月。導(dǎo)致許多企業(yè)“拆東墻補西墻”，即從民間市場上先借一筆還給銀行等貸出來再歸還。由此滋生了民間過橋貸款市場，放貸者幾乎可以無風(fēng)險套利，而小微企業(yè)的貸款成本則無形中增加了。

四、進一步完善小微金融服務(wù)的建議

（一）完善金融服務(wù)體系

首先，要增加金融供給，允許民間金融機構(gòu)的存在，適度放低民間資本的進入門檻，發(fā)展小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等。融資性擔(dān)保機構(gòu)、小額貸款公司、融資租賃、村鎮(zhèn)銀行等地方銀行和準金融機構(gòu)能夠為小微企業(yè)解決資金難問題起到拾遺補缺的作用，可有力緩解中小微企業(yè)的融資需求。在發(fā)展民間金融的同時，要注意規(guī)范關(guān)聯(lián)貸款、防范金融風(fēng)險、保護儲戶利益，并加強監(jiān)管。其次，發(fā)揮政府的“信用錨”作用，完善信用擔(dān)保體系。成立由政府參股控股的擔(dān)保公司以及擔(dān)?；鸷蛽?dān)保資金池等，切實為發(fā)展中的中小微企業(yè)融資提供信用增級支持。再次，健全補償機制，平衡商業(yè)銀行的利益沖突。對于盡力支持小微企業(yè)的銀行在存款準備金、再貼現(xiàn)、再貸款等方面給予優(yōu)惠，并提高其不良容忍率。最后，優(yōu)化貸款發(fā)放流程和償還規(guī)定，減輕小微企業(yè)的負擔(dān)。

（二）擴大小微企業(yè)融資渠道

小微企業(yè)由于資信差，融資渠道窄，資金壓力大。地方政府及金融部門應(yīng)大力推動地方資本市場的發(fā)展，為小微企業(yè)股份的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓提供服務(wù)，擴大小微企業(yè)的融資渠道。在地方資本市場上，股份以私募發(fā)行為主，嚴格限定發(fā)行對象與人數(shù)。同時要深化閩臺資本市場合作，引進臺灣興柜交易和柜臺交易的經(jīng)驗和做法，建設(shè)地方資本市場，讓私募資本有合法的退出通道。重點培育設(shè)在福州市的股權(quán)交易市場。

（三）構(gòu)建良性互動的銀企關(guān)系

近年來，雖然地方政府大力支持小微企業(yè)發(fā)展，但由于國內(nèi)外經(jīng)濟疲軟的現(xiàn)狀，目前中小微企業(yè)整體的外部環(huán)境并不好。很多企業(yè)產(chǎn)品滯銷，產(chǎn)能過剩，發(fā)展困難。在特殊時期，銀行等金融機構(gòu)更需要為成長中的中小微企業(yè)提供必要的資金支持，杜絕釜底抽薪的事件發(fā)生，與中小微企業(yè)構(gòu)建良性互動的銀企關(guān)系。同時，政府還應(yīng)相繼引導(dǎo)，在政策上向小微企業(yè)傾斜，發(fā)揮窗口的示范效應(yīng)，激發(fā)金融機構(gòu)的社會責(zé)任，幫助小微企業(yè)渡過難關(guān)。

總體而言，福建省小微企業(yè)金融服務(wù)已經(jīng)有了長足的進步，但對于為數(shù)眾多的中小微企業(yè)，目前的小微金融服務(wù)改革仍未到位，還需要進一步努力完善。

［1］劉鷹.三十六城市小微企業(yè)經(jīng)營與融資調(diào)研報告［R］.宜信公司，2012.

［2］祝健，沙偉婧.基于交易費用視角的小微企業(yè)銀行融資創(chuàng)新［J］.福建農(nóng)林大學(xué)學(xué)報（哲學(xué)社會科學(xué)版），2012，15（3）.

［3］劉恩惠.構(gòu)建小微企業(yè)多層次金融支持體系研究：以浙江省為例［D］.浙江工業(yè)大學(xué)，2012.

F8

A

1673-0046（2015）12-0039-02

福建省教育廳社會科學(xué)研究項目2013年度課題：福建省小微企業(yè)金融服務(wù)改革研究，課題編號：JA13488S，項目負責(zé)人：李麗華