國際貿(mào)易中合同風(fēng)險的防控

張?zhí)m蘭

天津電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院，天津300350

摘要：國際貿(mào)易經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜、周期長，因而合同風(fēng)險也更多，通過分析國際貿(mào)易中合同風(fēng)險的成因，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險種類；風(fēng)險成因；防范措施

中圖分類號：F740.4

文獻標識碼：A

文章編號：2095-4379-(2015)14-0044-02

作者簡介：張?zhí)m蘭，碩士研究生，天津電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

一、國際貿(mào)易中合同風(fēng)險的種類及特點

國際貿(mào)易所處的經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜，周期更長，合同訂立經(jīng)歷的環(huán)節(jié)較多，因而國際貿(mào)易中訂立的合同與一般合同相比面臨的風(fēng)險更多，主要包括訂立風(fēng)險和履行風(fēng)險兩大類。

合同訂立風(fēng)險主要包括沒有重視合同雙方對有關(guān)事項進行談判、磋商時，提供的大量與合同標的相關(guān)的信息，這些信息可以成為合同的一部分，也是具有法律效力的資料。其次一些企業(yè)由于沒有重視法律條款的選用或者不熟悉適用的外國條款而造成法律適用條款風(fēng)險；此外還包括合同當事人因忽略貿(mào)易術(shù)語的不同而產(chǎn)生糾紛而造成合同風(fēng)險以及違約責(zé)任條款風(fēng)險和爭議解決方式條款風(fēng)險。

在當前不斷變化的貿(mào)易環(huán)境下，復(fù)雜的競爭手段和多變的法律法規(guī)，使得合同風(fēng)險呈現(xiàn)出國際性、多樣性和復(fù)雜性的特點。國際貿(mào)易面臨跨國交易，面廣線長，經(jīng)歷的中間環(huán)節(jié)多，情況復(fù)雜，進出口企業(yè)經(jīng)常面臨跨國界運輸、國際支付等環(huán)節(jié)，使得企業(yè)經(jīng)常面對各國不同的法律、語言、經(jīng)濟政策、風(fēng)俗習(xí)慣，以及不同的海關(guān)制度、貨幣等，同時國際的局勢變化，影響了貿(mào)易發(fā)展的穩(wěn)定性，所以合同糾紛多種多樣，風(fēng)險復(fù)雜。

二、國際貿(mào)易中合同風(fēng)險的成因

造成國際貿(mào)易中合同風(fēng)險的原因，既有客觀的貿(mào)易環(huán)境特殊性影響，也有企業(yè)主觀的自身因素。

經(jīng)營環(huán)境不同，國際貨物買賣合同雙方當事人通常會面對東道國和國際環(huán)境的影響，不同國家的政治體制、科技水平、風(fēng)俗習(xí)慣、法律水平、文化差異差別很大，如果不熟悉這些差別，信息掌握不準確不及時，就會使得合同的訂立和履行面臨風(fēng)險。有時某種產(chǎn)品存在多種質(zhì)量標準，諸如行業(yè)標準、國家標準、國際標準，多種標準混雜容易發(fā)生差錯，比如我國向日本出口家禽，日本的衛(wèi)生標準高出國際標準的500倍，如果出口方不熟悉該標準最終勢必發(fā)生合同糾紛。

從企業(yè)自身來講，許多企業(yè)本身在現(xiàn)代經(jīng)營管理方面存在許多問題，管理方式和經(jīng)營理念與國際標準不接軌，缺乏熟悉跨國經(jīng)營的高素質(zhì)專業(yè)人才，且自身管理水平不高，甚至發(fā)生合同資料保存不完整，文檔資料不清晰，交接不及時甚至丟失現(xiàn)象。最終因證據(jù)不足無法向?qū)Ψ剿髻r，無法維護合法合理的權(quán)益。此外抗風(fēng)險意識和法律意識淡薄。當前國際市場競爭激烈，許多企業(yè)為了搶到合同盲目壓價，完全不顧及潛在的風(fēng)險，重口頭承諾輕證據(jù)保留，重中標輕履約，抗風(fēng)險意識十分淡薄。許多國家包括我國在內(nèi)，法制不健全，法律意識淡薄，有些企業(yè)不履行合同成為家常便飯，而發(fā)達國家法制化程度較高，要求合同雙方必須嚴格執(zhí)行合同條款，否則將被索賠從而遭受損失。

三、國際貿(mào)易中合同風(fēng)險的防控

(一)善于利用具有法律效力的證據(jù)資料，妥善保留來函電

合同內(nèi)容除雙方的協(xié)議以外，還包括一些單方函件，如各種報價、形式發(fā)票、電子郵件、各種信件和傳真，甚至是即時通訊記錄。尤其對于復(fù)雜交易，合同雙方可能會對合同涉及到的某一條款反復(fù)通過函件進行磋商以致達成一致，那么這本身就是一個合同條款，即使該條款不被載于合同中，具有法律效力。且在保存證據(jù)資料時通常對對方發(fā)來的資料保存較好，而對己方發(fā)出的資料出現(xiàn)混亂和保存缺失，所以在發(fā)出資料時應(yīng)當對文件備份，并進行歸類，標記日期和事件以便查閱。

(二)制定恰當?shù)姆蛇m用條款

目前國際上用于調(diào)整國際貨物買賣合同的實體法律規(guī)范中最重要的一部國際公約是《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》。但《公約》還存在很多缺陷，其并未涉及合同有效性、所有權(quán)轉(zhuǎn)移及人身傷害等重大問題，受損方的舉證責(zé)任也未明確規(guī)定，而且實踐中還存在《公約》與國內(nèi)法優(yōu)先適用的問題。

國際貨物買賣合同標的額大，法律關(guān)系復(fù)雜，容易產(chǎn)生法律糾紛，所以在制定合同時要謹慎選擇合同所適用的法律：比如在適用時不一定只選擇一個實體法。合同雙方當事人在選擇法律時可以合同某一條款適用一國法律，合同另一條款適用另一國家法律，并無法律規(guī)定只能選擇一個實體法，宗旨是符合雙方共同利益并有利于問題的最終解決。此外，《公約》中關(guān)于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的時間問題的第69條前兩款規(guī)定與我國《合同法》有所區(qū)別，適用應(yīng)當注意①。《公約》第69條②第一款規(guī)定風(fēng)險從貨物交給買方處置但買方不收貨從而違反合同時轉(zhuǎn)移；而《合同法》第143條③規(guī)定若買方使得標的物不能如期交付，則自違約之日風(fēng)險轉(zhuǎn)移。二者有很大不同，《公約》規(guī)定買方在“適當?shù)臅r間”內(nèi)不接收貨物，風(fēng)險就轉(zhuǎn)移到買方，《合同法》規(guī)定自“違反約定之日”起買受人承擔(dān)標的物毀損滅失的風(fēng)險。事實上《公約》的規(guī)定相對更合理，因為給予買方適當?shù)臅r間使得買方并非一旦風(fēng)險發(fā)生就要承擔(dān)所有責(zé)任，相反會促使買方不對損失聽之任之，防止損失擴大；另外促使買方盡快收貨，有利于商品交換流通，盡量減少雙方損失。所以在適用法律時買賣雙方在這一問題上可以盡量適用《公約》。按照《合同法》第146條④規(guī)定，雙方約定了交付地點且貨物已交付到該地點而買方未收取貨物的，風(fēng)險自貨交第一承運人時轉(zhuǎn)移至買方，而對于《公約》69條第二款并未明確指出風(fēng)險的轉(zhuǎn)移時間點，但是實踐中通常應(yīng)在跨國承運人卸貨時發(fā)生轉(zhuǎn)移，所以在簽訂合同時應(yīng)該在合同中予以明確，防止糾紛發(fā)生。

(三)合理制定索賠條款

包括制定損害賠償和違約金條款。由于各國對損害賠償原則的不同認識，在制定損害賠償條款的時候需要解決對準據(jù)法的選擇以及應(yīng)對選擇了不同準據(jù)法的結(jié)果。

由于各國對損害賠償?shù)囊?guī)定差別太大，而《公約》是目前國際上用于調(diào)整國際貨物買賣合同最重要的一部國際公約，我國也早已加入該公約，對《公約》的條款更加熟悉。因此以《公約》為準據(jù)法解決損害賠償問題能夠盡量與貿(mào)易伙伴達成一致，減少糾紛可能性，有利于合同的履行。但是訂立合同時注意，《公約》中對于損害賠償?shù)臅r間、地點、非金錢損失賠償、損益相抵原則規(guī)定不明確，尤其是損益相抵原則在國際貿(mào)易中非常實用，所以如果適用《公約》，合同當事人要在合同中對于《公約》中未規(guī)定的重要事項予以明確規(guī)定。因此訂立合同時要選擇對自身有利的法律來規(guī)定損害賠償條款。

違約金數(shù)值由雙方協(xié)商確定，首先，合同中規(guī)定的違約金數(shù)額要根據(jù)違約行為給對方造成的實際損失數(shù)額來定，約定的違約金不能背離該損失數(shù)額；其次，當合同中規(guī)定的違約金數(shù)額低于損害方的實際損失的，被損害方可以請求人民法院或仲裁機構(gòu)予以增加，而合同中規(guī)定的違約金數(shù)額過分高于被損害方的實際損失的，損害方可以要求人民法院或仲裁機構(gòu)予以適當減少，而一般高于實際損失則無權(quán)請求減少。違約金是一種違約責(zé)任方式，不必進行先行交付⑤。實踐中在違約金問題上經(jīng)常出現(xiàn)糾紛，常有用違約金進行欺詐的案例，因此出口方簽訂合同違約金條款時應(yīng)注意對方的履約能力，履約期限以及要有防范利用違約金欺詐的意識。

(四)選擇恰當?shù)募m紛解決途徑

當出現(xiàn)國際貿(mào)易糾紛時，應(yīng)當按照合同預(yù)先約定的途徑予以解決，合同中通常約定的方式是仲裁和訴訟。實踐中仲裁常見風(fēng)險點主要集中在模棱兩可的仲裁協(xié)議中，貿(mào)易糾紛分歧較大，無法調(diào)解也不適用于仲裁，那么貿(mào)易方通常會提起訴訟。

仲裁和訴訟各有一定利弊，其實通常來說關(guān)鍵看我方企業(yè)在對方國家有無資產(chǎn)，如果我方企業(yè)在對方國家沒有資產(chǎn)，對方企業(yè)在我國有資產(chǎn)則選擇訴訟，便于在我國法院提起訴訟并執(zhí)行財產(chǎn)，對我方當事人有利，否則一般選擇仲裁。只是在實際工作中應(yīng)對仲裁和訴訟的應(yīng)用加以區(qū)分，根據(jù)實際需要選擇仲裁或訴訟，從利于解決合同糾紛，保障企業(yè)合法權(quán)益為出發(fā)點，對預(yù)見風(fēng)險進行有效防范，促進企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展。

(五)簽訂合同保值條款

由于國際市場價格并非一成不變，加之貿(mào)易國的法令、動亂、罷工等意外事件的影響，使得合同不能按照規(guī)定履行。規(guī)避此類風(fēng)險，需要在合同中對容易發(fā)生變故的風(fēng)險點做出事前約定，簽訂合同保值條款。如為了應(yīng)對匯率變化問題，簽訂合同時應(yīng)注明如果計價貨幣的匯率發(fā)生重大變化，當變動值超過合同總標的額的一定比例時，應(yīng)該以匯率變動幅度的一定比例來重新調(diào)整合同價格，從而使交易雙方共同分擔(dān)匯率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險。或者訂立合同時雙方協(xié)商選定幾種參照貨幣作為保值貨幣避免外匯風(fēng)險的發(fā)生。如果貿(mào)易國局勢動蕩，應(yīng)該盡量在合同中約定因政府更迭、法令變更等原因?qū)е碌膿p失，相對方可以免責(zé)；總之雙方當事人應(yīng)當在合同中盡量詳細規(guī)定，規(guī)避可能面對的各種合同風(fēng)險。

(六)巧妙選擇付款方式

國際貿(mào)易中對于貿(mào)易雙方尤其是出口方而言經(jīng)常面臨無法收匯的困境，所以合同中應(yīng)該選擇合適的付款方式避免難以收匯的風(fēng)險。國際貿(mào)易中普遍采用的匯款方式是信用證和托收。

信用證雖是銀行信用，與托收相比理論上更安全可靠一些，但實際業(yè)務(wù)中并非如此。托收與信用證相比，托收中雖然出口人面臨的信用風(fēng)險較大，但出口方可以通過對交易對象的謹慎選擇、對成交金額的控制、投保出口信用險等措施來降低或規(guī)避風(fēng)險，但信用證中雖然可以通過指定交易對象、提高知識技能等措施控制某些風(fēng)險，但對單證不符或者信用證軟條款的風(fēng)險卻難以應(yīng)對。而且信用證對合同當事人的知識技能要求很高，需要熟知《UCP》⑥等國際貿(mào)易慣例規(guī)則，并且需要熟練運用于實踐。所以在簽訂合同時，如果雙方當事人是初次交易，可以使用信用證，因為信用證較好地實現(xiàn)了賣方獲得付款與買方獲得合同要求的貨物這兩種對立需求之間的平衡，若貿(mào)易雙方不是互相了解則可使用信用證。但是如果合同雙方當事人是頻繁交易的貿(mào)易伙伴，對對方的資信、企業(yè)生產(chǎn)能力相對了解則可以選擇托收的方式。因為信用證的開證、交單、審單等流程繁多，操作復(fù)雜而且費用高，極其容易發(fā)生糾紛，并非有十足的保障。

[注釋]

①周曉磊.淺析<聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約>第69條——對我國<合同法>的啟示[J].法制與社會，2011(3).

②<公約>第69條共三款：(1)在不屬于第六十七條和第六十八條規(guī)定的情況下，從買方接收貨物時起，或如果買方不在適當時間內(nèi)這樣做，則從貨物交給他處置但他不收取貨物從而違反合同時起.(2)但是，如果買方有義務(wù)在賣方營業(yè)地以外的某一地點接收貨物，當交貨時間已到而買方知道貨物已在該地點交給他處置時，風(fēng)險方始移轉(zhuǎn).(3)如果合同指的是當時未加識別的貨物，則這些貨物在未清楚注明有關(guān)合同以前，不得視為已交給買方處置.

③<合同法>第143條規(guī)定：因買受人的原因致使標的物不能按照約定的期限交付的，買受人應(yīng)當自違反約定之日起承擔(dān)標的物毀損、滅失的風(fēng)險.

④<合同法>第146條規(guī)定：出賣人按照約定或者依照本法第一百四十一條第二款第二項的規(guī)定將標的物置于交付地點，買受人違反約定沒有收取的，標的物毀損、滅失的風(fēng)險自違反約定之日起由買受人承擔(dān).

⑤李汶奚.國際貿(mào)易中合同風(fēng)險及違約責(zé)任的承擔(dān)[J].中國商貿(mào)，2011(24).

⑥跟單信用證統(tǒng)一慣例(Uniform Customsand Practicefor Documentary Credits，簡稱UCP)，是國際銀行界、律師界、學(xué)術(shù)界自覺遵守的“法律”，是全世界公認的、到目前為止最為成功的一套非官方規(guī)定.