●董鐵晟

初探知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資

●董鐵晟

科技型企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用越來越大。這類型企業(yè)在發(fā)展壯大過程中可能會(huì)面臨資金短缺的困境，如何利用它們所擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行質(zhì)押融資，成為我們當(dāng)前面臨的一個(gè)重要問題。文章就知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資面臨的問題展開研究，并提出相關(guān)的對(duì)策建議。

知識(shí)產(chǎn)權(quán) 質(zhì)押 融資

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)概述

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)的概念及基本類型

知識(shí)產(chǎn)權(quán)，是指人們就其智力勞動(dòng)成果所依法享有的專有權(quán)利，通常是國家賦予創(chuàng)造者對(duì)其智力成果在一定時(shí)期內(nèi)享有的專有權(quán)或獨(dú)占權(quán)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)從本質(zhì)上說是一種無形財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，客體是智力成果或者知識(shí)產(chǎn)品，一般是由創(chuàng)造性的智力勞動(dòng)所創(chuàng)造的勞動(dòng)成果。它與房屋、汽車等有形財(cái)產(chǎn)一樣，都受到國家法律的保護(hù)，都具有價(jià)值和使用價(jià)值。

《中華人民共和國民法通則》中規(guī)定了6種知識(shí)產(chǎn)權(quán)類型，即著作權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、發(fā)現(xiàn)權(quán)、發(fā)明權(quán)和其他科技成果權(quán)，并規(guī)定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的民法保護(hù)制度。

（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，是指知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者將其可依法轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，保障債權(quán)人實(shí)現(xiàn)權(quán)利的一種擔(dān)保制度。在質(zhì)押關(guān)系中，債務(wù)人或第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，用以質(zhì)押的無形資產(chǎn)為質(zhì)押物。

二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在我國的發(fā)展

1.破冰階段（1999年——2005年）：20世紀(jì)90年代，隨著對(duì)專利、商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值認(rèn)識(shí)的深化，我國也開始探索知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的可行性，并在1995年頒布的《擔(dān)保法》中明確規(guī)定依法可以轉(zhuǎn)讓的專利、商標(biāo)專用權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)可以質(zhì)押。隨后，一些企業(yè)和銀行進(jìn)行了試點(diǎn)，如1997年南通櫻花化妝品有限公司，以商標(biāo)權(quán)為質(zhì)押從銀行獲得600萬貸款，但由于無形資產(chǎn)質(zhì)押的特殊性，銀行行動(dòng)并不積極，各地仍是零星、小范圍的試點(diǎn)，在更大范圍內(nèi)推廣實(shí)施卻困難重重，不少企業(yè)的質(zhì)押要求甚至遭到拒絕。2004年，全國辦理專利權(quán)質(zhì)押僅37件，2005年為66件。

2.起步階段（2006年——2008年）：2006年9月26日，國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局與人民銀行召開知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押討論會(huì)，首次就知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押問題公開質(zhì)詢意見。截止2008年，國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局先后批復(fù)了16個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押試點(diǎn)單位。

3.提速階段（2009年——今）：2009年知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記為168份,金額為74.59億元;2010年登記362份,質(zhì)押金額70.66億元;2011年質(zhì)押金額 81億元; 2012年質(zhì)押登記835份,質(zhì)押金額141億元。而商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的金額數(shù)據(jù)顯示：2009年為101.46億元;2011年為133億元；2012年為214.6億元。

三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資面臨的主要問題

（一）相關(guān)法律制度欠缺

我國目前有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)益處理時(shí)，雖然已有《專利法》《商標(biāo)法》《著作權(quán)法》等，但是在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資這個(gè)復(fù)雜而又具體的問題方面，缺乏與此相對(duì)應(yīng)的專門法律制度予以規(guī)范。我國《擔(dān)保法》第79條有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，不夠具體，這導(dǎo)致銀行在進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時(shí)可能承擔(dān)巨大的風(fēng)險(xiǎn)，所以很多銀行在面對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時(shí)望而卻步。

現(xiàn)階段我國國內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資尚不完善，大致上仍以專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)的質(zhì)押為主，其他如植物新品種權(quán)、工業(yè)布局設(shè)計(jì)、商號(hào)權(quán)、商譽(yù)等在法律上仍是“禁區(qū)”。

（二）價(jià)值評(píng)估不規(guī)范

準(zhǔn)確評(píng)估質(zhì)押物的價(jià)值，是知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)順利開展的前提條件，評(píng)估在現(xiàn)代社會(huì)中已經(jīng)發(fā)展成一個(gè)不可或缺的一個(gè)環(huán)節(jié)。然而知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估有其獨(dú)特性造成的難點(diǎn)：首先，由知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)在屬性所決定，無形的知識(shí)產(chǎn)權(quán)與有形的不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)相比，知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值具有不穩(wěn)定性，更易受到政策、技術(shù)和市場等因素的影響，波動(dòng)性較大，因而難以準(zhǔn)確估值。其次，目前知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估還是使用資產(chǎn)評(píng)估一般方法的重置成本法、市場比較法和收益現(xiàn)值法對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，沒有針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的專用方法。通常這三種方法的評(píng)估依據(jù)、角度不同，評(píng)估結(jié)果也相差很大。再次，評(píng)估隊(duì)伍執(zhí)業(yè)質(zhì)量和可信度有待提高。知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估具有很強(qiáng)的專業(yè)性，目前國內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估行業(yè)發(fā)育還不成熟，存在著權(quán)威評(píng)估機(jī)構(gòu)不多、執(zhí)業(yè)人員素質(zhì)參差不齊等問題，在相當(dāng)大的程度上影響了知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估的質(zhì)量和可信度，從而制約了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的開展。

（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物處置變現(xiàn)困難，交易市場尚未成熟

知識(shí)產(chǎn)權(quán)無法獨(dú)自帶來收益，必須與特定的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工藝和銷售渠道等生產(chǎn)條件相結(jié)合，才能產(chǎn)生穩(wěn)定、持續(xù)的現(xiàn)金流。這一特點(diǎn)在很大程度上限制了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的流轉(zhuǎn)范圍，從而增加了知識(shí)產(chǎn)權(quán)處置變現(xiàn)的成本。

我國知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場發(fā)展還不長，并且銀行和企業(yè)間的不協(xié)調(diào)在很大程度上也使得我國知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)展有所阻滯，這幾年雖有所發(fā)展，但遠(yuǎn)沒有形成統(tǒng)一的全國性的交易市場。另一方面，我國沒有規(guī)范的產(chǎn)權(quán)交易市場，也沒有專門的法律來解決知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資實(shí)現(xiàn)的問題。交易市場不規(guī)范，銀行不能確定是否可收回貸款，自然不敢借錢給企業(yè)。

四、改進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的具體建議

（一）建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資相關(guān)法律制度

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款在發(fā)達(dá)國家已成為一種較成熟的融資貸款方式,有效促進(jìn)了各國企業(yè)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，然而并不是所有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)都適于質(zhì)押。知識(shí)產(chǎn)權(quán)還是一個(gè)發(fā)展中的概念,隨著科技進(jìn)步和知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,新型工業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)不斷涌現(xiàn),致使這一概念的內(nèi)涵和外延不斷擴(kuò)展?，F(xiàn)階段我國的法律制度在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面更多集中于商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)，而對(duì)于其他種類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，仍需多多關(guān)注。另一方面，針對(duì)現(xiàn)今的法律制度，也需要進(jìn)一步完善，對(duì)于質(zhì)押前質(zhì)押物的確認(rèn)、融資后質(zhì)押雙方的權(quán)利義務(wù)等都需要進(jìn)一步的法律規(guī)定來進(jìn)行規(guī)范。

（二）完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估體系

1.完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估規(guī)則。在現(xiàn)行無形資產(chǎn)評(píng)估規(guī)則框架下，分別制定專利、商標(biāo)、著作權(quán)價(jià)值評(píng)估指南和操作規(guī)范，細(xì)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估的科學(xué)性和操作性。

2.規(guī)范發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)。以引進(jìn)和培育相結(jié)合，引導(dǎo)和鼓勵(lì)專業(yè)水平較高的境內(nèi)外評(píng)估公司在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，帶動(dòng)試點(diǎn)地區(qū)評(píng)估行業(yè)的發(fā)展，培育一批市場公信力高、評(píng)估價(jià)值市場認(rèn)可度強(qiáng)的專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)。

3.推動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)建立和完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)內(nèi)部評(píng)估體系。銀行機(jī)構(gòu)要加大專業(yè)人才的引進(jìn)和培訓(xùn)力度，加強(qiáng)對(duì)新興戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的跟蹤研究，提高識(shí)別和評(píng)價(jià)高新技術(shù)、自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其發(fā)展方向和市場前景的能力，為開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供人力和技術(shù)儲(chǔ)備。

4.建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評(píng)估的數(shù)據(jù)庫，針對(duì)我國知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易數(shù)量小、透明度不高等情況，應(yīng)建立一個(gè)更為完備的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評(píng)估進(jìn)行合理的分類整合，建立一個(gè)具有參考性的體系。

（三）做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物處置擔(dān)保

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物的獨(dú)特性造成的處置問題，雖不能完全避免，但應(yīng)提前做好預(yù)防，除了必要的市場調(diào)查，做好該質(zhì)押物的價(jià)值評(píng)估，也應(yīng)做好提前的保值措施。政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)投保的相關(guān)業(yè)務(wù)授信額度與質(zhì)押知識(shí)產(chǎn)權(quán)的評(píng)估價(jià)值進(jìn)行查核，確定是否承保，以及確定保險(xiǎn)金的賠付比例，以有效加強(qiáng)各當(dāng)事人忠實(shí)履行自己的義務(wù)。而銀行也可根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠付比例來進(jìn)一步預(yù)測該質(zhì)押物的風(fēng)險(xiǎn)狀況以及未來各種狀況下的收益。

（四）積極培育知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場

借鑒西方發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)，發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場。知識(shí)產(chǎn)權(quán)市場是作為各種智力活動(dòng)取得的財(cái)產(chǎn)權(quán)利集中交易的場所，具有交換信息、發(fā)現(xiàn)價(jià)值的功能。其中交換信息是基本功能，知識(shí)產(chǎn)權(quán)只有放到市場中才能確定其是否有獲得收益的可能，而確定價(jià)值是知識(shí)產(chǎn)權(quán)在市場流通過程中的自我定位，也是知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場功能的進(jìn)一步發(fā)揮。我國的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場發(fā)展時(shí)間短，交易市場的發(fā)展尚處于起步階段，因此應(yīng)整合各地分散的知識(shí)、技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易所，搭建統(tǒng)一的區(qū)域性知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，形成統(tǒng)一的全國性的交易市場；交易品種力爭涵蓋專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)，形成暢通齊全的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)。

[1]馬傳福.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資若干問題研究.金卡工程(經(jīng)濟(jì)與法),2010(6)

[2]胡鞍鋼.中國特色自主創(chuàng)新道路(1949-2012).中國科學(xué)院院刊,2014(3)

[3]王磊,王淼.我國無形資產(chǎn)質(zhì)押融資的可行性及存在問題.金融教學(xué)與研究,2009(4)

[4]丘志喬.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資保障體系的構(gòu)建.金融與經(jīng)濟(jì),2011(9)

[5]王磊,趙利梅.無形資產(chǎn)質(zhì)押的條件和范圍.中國發(fā)展,2007(3)

[6]王卓,崔樂泉.對(duì)我國優(yōu)秀民族傳統(tǒng)體育非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度兼容與互動(dòng)的研究.體育科技,2012(9)

（作者單位：太原工業(yè)學(xué)院 山西太原 030000）

（責(zé)編：賈偉）

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