山西省村鎮(zhèn)銀行風險防范探究

山西財經(jīng)大學國際貿(mào)易學院 趙康

村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村的新型金融機構(gòu)，是完善我國金融市場體系的重要舉措。我國村鎮(zhèn)銀行還處于起步和探索階段，面臨著比其他金融機構(gòu)更大的風險。本文緊緊圍繞山西地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展狀況進行剖析，重點分析了山西省村鎮(zhèn)銀行當前的發(fā)展情況以及其存在的一些風險隱患，并從村鎮(zhèn)銀行內(nèi)外環(huán)境兩個角度，提出山西省村鎮(zhèn)銀行風險防范的相關(guān)措施。

村鎮(zhèn)銀行 風險 防范措施

1 選題背景與意義

隨著國民經(jīng)濟快速發(fā)展，“三農(nóng)”問題日漸成為人們關(guān)心的焦點話題，2004年以來，中央一號文件持續(xù)聚焦“三農(nóng)”，足見“三農(nóng)”問題之重要性，為適應當前經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，促進經(jīng)濟提質(zhì)增效，補足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展這條短板，必須解決好“三農(nóng)”問題，這一點，在山西表現(xiàn)得非常突出。解決這一問題的關(guān)鍵，在于加強對農(nóng)村地區(qū)的金融供給支持，銀監(jiān)會于2006年12月發(fā)文，提出設立村鎮(zhèn)銀行，并制定出臺一系列辦法，為村鎮(zhèn)銀行發(fā)展創(chuàng)造條件。自2007年以來，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展得如火如荼，逐漸成為農(nóng)村金融領域中一支重要力量。特別是近幾年城鎮(zhèn)化深入發(fā)展，農(nóng)村資金供應緊張，村鎮(zhèn)銀行的作用愈加明顯。各地的村鎮(zhèn)銀行培育發(fā)展工作取得明顯成效，村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量連年增多(見表一)，彌補了農(nóng)村地區(qū)“金融空白”的問題。

表1 村鎮(zhèn)銀行近幾年發(fā)展數(shù)量情況 (單位：家)

為響應中央政策，2008年，山西開始成立村鎮(zhèn)銀行，這一舉措，為山西農(nóng)村地區(qū)發(fā)展增添了亮點，緩解了山西地區(qū)農(nóng)村金融供給緊張的局面，實現(xiàn)了資源的高效配置，改善了農(nóng)民生活。然而，山西村鎮(zhèn)銀行也面臨著很多風險，如不及時有效防范這些風險，村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)發(fā)展將受到嚴重影響，因此，深入分析山西省村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀，思考其面臨的風險，提出相關(guān)防范措施顯得尤為重要。

2 山西省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀分析

2008年，山西省的盂縣匯民村鎮(zhèn)銀行正式營業(yè)，這也是山西成立村鎮(zhèn)銀行的開端。截至2014年11月底，該行各項存款的余額已經(jīng)達到了38070.88萬元，各項貸款的余額已經(jīng)達到了31600.39萬元，發(fā)展非常迅速，該行資產(chǎn)總規(guī)模也達到了51062.81萬元。2008年是山西省村鎮(zhèn)銀行起步階段，2010年開始，山西省村鎮(zhèn)銀行進入快速發(fā)展時期。2014年山西新增加的村鎮(zhèn)銀行有23個，總數(shù)達到了58個，全省50%的貧困縣都有村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點。

目前，省內(nèi)村鎮(zhèn)銀行的資金來源主要是發(fā)起行的資本和農(nóng)戶的存款，來源渠道相對較窄，資金主要用于農(nóng)戶的小額貸款以及當?shù)刂行∑髽I(yè)的貸款，村鎮(zhèn)銀行主要開辦面向當?shù)鼐用窈椭行∑髽I(yè)的存款及貸款業(yè)務，服務三農(nóng)，成立以來，極大地方便了附近村民的生產(chǎn)生活，讓農(nóng)戶貸款更加快捷方便，也讓當?shù)氐闹行∑髽I(yè)融資更方便。

山西省村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起行多為各地市的城商行或農(nóng)商行，有較為明顯的地域色彩，開業(yè)時間主要集中于2010至2012年間，注冊資本多在3000萬元左右，規(guī)模比較小，人員也較少，晉城銀行、堯都農(nóng)商行等成為山西村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的重要助推力量，臨汾市、晉城市等地的村鎮(zhèn)銀行數(shù)量相對較多，這也與近幾年堯都農(nóng)商行及晉城銀行等的快速發(fā)展息息相關(guān)，從地域上看，村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)覆蓋了山西所有的地級市，50%的貧困縣。

3 山西省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨的主要風險分析

3.1 信用風險

信用風險是指債務人或交易對方違約的風險，該風險主要依賴于借款方的還款意愿與還款能力。村鎮(zhèn)銀行的信用風險主要源于貸款對象的還款能力。中國廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平較低，居民收入不高，且農(nóng)業(yè)受自然風險和市場風險的影響，農(nóng)民收入具有很大的不確定性。這些因素制約了農(nóng)民的還款能力。

信用風險自始至終都存在于銀行借貸過程中，從2012年至2014年三年我國各類商業(yè)銀行不良貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)中可以看出，相比于其他商業(yè)銀行，以村鎮(zhèn)銀行為主的農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率是最高的。村鎮(zhèn)銀行因其特殊的市場定位，貸款業(yè)務在貼近客戶、方便靈活的同時也伴隨著一定的金融風險，貸前審查評估不充分、快速審核、簡化貸款程序為農(nóng)村弱勢農(nóng)戶群體和弱勢農(nóng)村中小企業(yè)帶來了便利，但是同時也增加了村鎮(zhèn)銀行的信用風險。

山西省村鎮(zhèn)銀行立足山西農(nóng)村地區(qū)，服務農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，而農(nóng)業(yè)存在著先天的弱質(zhì)性等特點，收益小，風險大，所以，山西省村鎮(zhèn)銀行的運營活動存在著高風險。山西村鎮(zhèn)銀行信用風險形成原因主要有：一是社會道德風險和個人誠信因素，目前，我國整體的社會信用狀況不容樂觀，山西省內(nèi)的農(nóng)村情況更為突出，農(nóng)村地區(qū)銀行和企業(yè)、農(nóng)戶所掌握的信息不平衡，使村鎮(zhèn)銀行面臨很大的信用風險，這也增加了風險發(fā)生的可能性。同時，當前山西省的農(nóng)村社會，還沒有形成較強的信用理念，社會的征信體系還不健全，總的信用狀況比較嚴峻，這都給山西省內(nèi)村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展造成很大的不利影響，在現(xiàn)實的農(nóng)村社會環(huán)境中，征信制度在農(nóng)村尚不健全，村鎮(zhèn)銀行無法得到農(nóng)戶的實際信用狀況，加上各種社會、歷史以及倫理等因素的影響，農(nóng)村地區(qū)主要依靠道德約束來保障借款的按時歸還，涉農(nóng)貸款的信用風險一直很大。二是村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制和風險防范措施不足，自身的風險意識不夠，目前山西省的村鎮(zhèn)銀行發(fā)展歷程較短，模式仍比較粗放，運營管理經(jīng)驗不足，信用風險管控意識不強。三是涉農(nóng)貸款風險較大，村鎮(zhèn)銀行主要服務農(nóng)民農(nóng)業(yè)，但涉農(nóng)貸款存在周期長、季節(jié)性明顯等特點，涉農(nóng)企業(yè)也多為分散的小企業(yè)，這其中潛藏了較大的信用風險，一旦農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到自然災害等影響，農(nóng)業(yè)收入就會減少，償還貸款的能力就大大削弱了，信用風險也就隨之上升了，對于涉農(nóng)企業(yè)也是一樣。

3.2 流動性風險

流動性一般是指，銀行在不至于招致無法接受之損失的條件下，為增加資產(chǎn)和償付到期債務而獲得資金的能力。從銀行和其監(jiān)管者的角度來看，銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其相關(guān)的流動性需求會隨著時間的推移凸顯潛在的弱點。

由于部分村鎮(zhèn)銀行無法在一定的時間里，通過較為合理的成本來獲取資金，用以償還背負的債務等，這就容易引發(fā)流動性風險。造成村鎮(zhèn)銀行流動性風險的原因是多方面的：一是資金來源不足，一方面，村鎮(zhèn)銀行多設立在鄉(xiāng)村地區(qū)，農(nóng)民收入有限，閑置的資金更少，農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)的資金也有限，另一方面，農(nóng)行、農(nóng)信社以及郵政儲蓄銀行是當?shù)剞r(nóng)民和中小企業(yè)十分信賴的金融機構(gòu)，而村鎮(zhèn)銀行在吸儲方面，與郵儲銀行和農(nóng)信社等形成了競爭局面，村鎮(zhèn)銀行成立時間不長，規(guī)模小，在農(nóng)村地區(qū)名氣不大，在老百姓心中信譽低，認為不如農(nóng)信社等正規(guī)，容易倒閉，靠不住，造成吸收存款能力相對較差，另外其分支機構(gòu)網(wǎng)點較少，服務輻射范圍較小，也造成吸儲困難，還難以滿足附近村民的需要。因此村鎮(zhèn)銀行目前在農(nóng)村金融活動中處于不利位置，面臨資金不充裕問題。而我省農(nóng)村地區(qū)發(fā)展?jié)摿Υ螅r(nóng)戶的貸款需求也大，容易出現(xiàn)資金供應緊張問題，這種問題的存在，不利于村鎮(zhèn)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，容易產(chǎn)生流動性風險。二是流動資金不足，存貸比過高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在季節(jié)性的特點，山西省地處華北地區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)一般是春種秋收，每到春種時節(jié)，農(nóng)戶需要用錢購買化肥等，村鎮(zhèn)銀行會面臨貨幣供應緊張問題。山西省村鎮(zhèn)銀行存貸比過高源于存貸款方面的結(jié)構(gòu)性矛盾，在存款方面，農(nóng)村地區(qū)存款分散化的特點制約著存款規(guī)模的穩(wěn)定性，貸款方面，村鎮(zhèn)銀行貸款主要用于農(nóng)戶的生產(chǎn)作業(yè)和農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)融資，貸款量大且相對集中。村鎮(zhèn)銀行主要是面向農(nóng)戶發(fā)放一些無擔保的小額貸款，貸款對象是農(nóng)戶，缺乏穩(wěn)定的收入，容易產(chǎn)生貸款損失，造成村鎮(zhèn)銀行資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，農(nóng)村的中小企業(yè)規(guī)模較小，受市場風險影響較大，企業(yè)一個小的決策失誤，就容易影響到整個企業(yè)的存亡，進而影響到銀行貸款的歸還，也容易造成村鎮(zhèn)銀行的流動性風險。

3.3 操作風險

操作風險是商業(yè)活動之固有屬性，它是因內(nèi)部程序或者系統(tǒng)的不健全、人為錯誤或者外部事件所導致的損失。

山西省村鎮(zhèn)銀行操作風險形成原因主要有：一是村鎮(zhèn)銀行成立時間較短，內(nèi)部機制不成熟，管理層人員多來自于五大國有控股商業(yè)銀行等，他們過去大多從事具體業(yè)務操作，缺乏管理經(jīng)驗，而且并不了解農(nóng)村的金融環(huán)境，更不了解村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務特點，對村鎮(zhèn)銀行的風險特征缺乏明確的認識，造成村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營管理比較混亂，容易造成操作風險。二是村鎮(zhèn)銀行快速發(fā)展過程中，對員工的培訓不足，員工職業(yè)素質(zhì)有待提高，特別是信貸人員的工作能力不足，缺乏合規(guī)思想和風控意識，引發(fā)的風險也加大。由于村鎮(zhèn)銀行興起時間較短，知名度不高，營業(yè)網(wǎng)點多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，無法吸引并留住高素質(zhì)人才，極易因人為因素而引發(fā)操作風險，造成損失。三是村鎮(zhèn)銀行為節(jié)約成本，所使用的操作系統(tǒng)多為其他銀行淘汰的系統(tǒng)，系統(tǒng)老化嚴重，容易產(chǎn)生操作風險。

山西省內(nèi)的村鎮(zhèn)銀行多為近幾年才組建起來，內(nèi)部的組織架構(gòu)還不完善，很多領導人員盲目追求銀行效益，普通員工則更多地注重個人業(yè)績，總體都對風控把握不夠，違規(guī)操作時有發(fā)生，內(nèi)部監(jiān)督機制不健全，外部的監(jiān)管又不及時和精準，隱藏的操作風險非常大。

4 山西省村鎮(zhèn)銀行風險防范措施

4.1 優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行外部環(huán)境

4.1.1 構(gòu)建信用評估體系

針對農(nóng)村的特殊性，加強對客戶的信用調(diào)查力度，對客戶進行信用評級，并定期審核。完善內(nèi)部控制制度，貸款時進行嚴格審核。建立風險預警體系，提高風險防范意識。村鎮(zhèn)銀行應加強與政府合作，利用政府的信息資源優(yōu)勢，降低征信成本。

4.1.2 建立農(nóng)業(yè)保險體系

政府應建立完善的農(nóng)業(yè)保險體系，鼓勵農(nóng)民入保，對農(nóng)民參保給予優(yōu)惠，對保險公司涉農(nóng)保險給予補貼。一旦農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受重大損失，保險公司將進行賠償，保護農(nóng)戶的正常收入，提高農(nóng)戶的還貸能力。

4.1.3 完善農(nóng)村地區(qū)的金融政策與法規(guī)

首先國家要加大對村鎮(zhèn)銀行的扶持政策。政府職能部門要根據(jù)村鎮(zhèn)銀行特點給予優(yōu)惠政策，如減稅政策，對村鎮(zhèn)銀行支持三農(nóng)的貸款收入減少稅款，增加村鎮(zhèn)銀行的收入，更好地服務農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。其次，降低存款準備金的要求。為了緩解農(nóng)村地區(qū)資金不足，提高村鎮(zhèn)銀行的流動性，適當降低存款資本金要求，提高可用資金率。最后，給予村鎮(zhèn)銀行確定利率自主權(quán)。由于村鎮(zhèn)銀行與大型商業(yè)銀行無法抗衡，允許村鎮(zhèn)銀行在適當范圍內(nèi)自定利率，利于村鎮(zhèn)銀行吸儲，促進其發(fā)展。

4.2 優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部環(huán)境

4.2.1 員工培訓方面

村鎮(zhèn)銀行由于成立不久，內(nèi)部各項機制都不健全，員工培訓更是少之又少，本來員工素質(zhì)良莠不齊，加上缺乏必要的培訓，使得村鎮(zhèn)銀行的操作風險隱患較大。村鎮(zhèn)銀行要樹立先進的風險管理理念，加強對員工的風險管理知識宣傳，加大對員工的培訓力度，努力培養(yǎng)優(yōu)秀骨干員工，要引進責任心強、管理經(jīng)驗豐富、工作一絲不茍的優(yōu)秀人才，減少在經(jīng)營過程中人為因素造成的操作風險。實行輪崗工作，積累各方面經(jīng)驗，構(gòu)建本土化的用人機制，招聘本地員工，既可以節(jié)省員工食宿方面的開支，還可以保證員工的長期穩(wěn)定性，村鎮(zhèn)銀行的客戶主要是當?shù)剞r(nóng)戶，使用本地的員工，還可以減少語言及生活習俗等方面的障礙，還可以有效運用當?shù)貑T工的人脈及社會資源，開展并拓展業(yè)務，提高村鎮(zhèn)銀行在當?shù)氐挠绊懥?。調(diào)整薪酬制度，努力提高員工待遇，特別是一線員工的待遇，加大物質(zhì)獎勵，注重人本精神，引進高素質(zhì)人才，吸引年輕人留下，改革用人機制，實行競聘上崗，讓人才資源充分發(fā)揮，讓年輕人看到價值所在，發(fā)揮出每位員工的最大潛能。積極培育企業(yè)的核心價值，形成具有特色的企業(yè)文化，加強內(nèi)部凝聚力，給予員工精神關(guān)懷，減少員工跳槽。

4.2.2 融資和宣傳方面

著力拓寬融資渠道，避免發(fā)生流動性危機，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性特點，要盡量避免農(nóng)忙時期的供求緊張問題，加強與同業(yè)的合作。拓寬融資的渠道，積極重視民間資本的作用，努力吸引當?shù)卮婵畲髴簦ＷC其賬戶存款的穩(wěn)定性，加強與政府和中小企業(yè)的聯(lián)系，努力爭取政府財政資金轉(zhuǎn)存本行，密切與當?shù)仄髽I(yè)的關(guān)系，保證對公存款穩(wěn)定，發(fā)揮員工主動性和創(chuàng)造性，考慮實行員工持股計劃等，加強信息公開，讓公眾了解村鎮(zhèn)銀行的財務狀況，吸引投資者投資，完善股權(quán)結(jié)構(gòu)，方便融資。

由于村鎮(zhèn)銀行成立不久，在農(nóng)村地區(qū)屬于新生事物，加上網(wǎng)點較少，規(guī)模也比較小，老百姓都不了解，對其的誤解比較多，比如認為村鎮(zhèn)銀行是私營的，不正規(guī)，容易倒閉，不受國家保護等，省內(nèi)村鎮(zhèn)銀行一定要加強宣傳，讓老百姓都能了解村鎮(zhèn)銀行，對村鎮(zhèn)銀行有正確的認識，破除錯誤的思想。借助發(fā)起行的影響力來提高自身的影響力，同時提升自身品牌的內(nèi)涵，讓員工成為本行品牌的積極宣傳者，針對農(nóng)村居民的實際需求，發(fā)展特色業(yè)務，以特色產(chǎn)品提高本行知名度，村鎮(zhèn)銀行還可以下到村里，組織相關(guān)優(yōu)惠活動，擴大影響力，深入基層，為農(nóng)民解惑，依靠當?shù)卣?，借助地方電視臺、當?shù)貜V播等，加強宣傳力度，樹立良好形象，為村鎮(zhèn)銀行長遠發(fā)展打下牢固基礎。

4.2.3 內(nèi)控機制建設和產(chǎn)品創(chuàng)新方面

在內(nèi)部控制方面，要明確各部門的職能，完善組織機構(gòu)，制定各項管理制度，規(guī)范各項業(yè)務的運營，對內(nèi)部機構(gòu)以及考核機制等做出統(tǒng)一的標準，加強風險管理體系建設，建立一整套的風險管理制度體系。

山西擁有較好的農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎，農(nóng)業(yè)發(fā)展大有可為，山西省村鎮(zhèn)銀行應立足農(nóng)村，致力于開展小額貸款業(yè)務，提供優(yōu)質(zhì)金融服務。同時主動走進農(nóng)村，宣傳村鎮(zhèn)銀行的理念，深入了解農(nóng)戶需求，根據(jù)實際情況，加大金融創(chuàng)新，提供符合農(nóng)戶需求的金融產(chǎn)品，如提供一些無需抵押的小額農(nóng)戶信貸產(chǎn)品，方便農(nóng)戶貸款等，同時，在農(nóng)村地區(qū)增設分支機構(gòu)，在各村設立代理人負責儲蓄業(yè)務，方便農(nóng)戶存取，以此來吸收存款。家,2013(9).

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A

2096-0298(2015)04(c)-070-04