梁世垠

天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行

建立激勵(lì)相容的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

梁世垠

天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行

目前，我國(guó)大多數(shù)銀行的發(fā)展過(guò)程中普遍存在激勵(lì)不相容現(xiàn)象，從而嚴(yán)重加大了銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，有效地控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)可以最大限度的降低經(jīng)濟(jì)損失，從而保證銀行的穩(wěn)定發(fā)展。但是實(shí)際運(yùn)行管理過(guò)程中，由于受到各種因素的影響，導(dǎo)致銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制面臨著巨大的挑戰(zhàn)。因此，必須要建立激勵(lì)相容的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，才能促進(jìn)我國(guó)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展。本文主要通過(guò)對(duì)建立激勵(lì)相容的銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行簡(jiǎn)要分析，探討造成銀行激勵(lì)不相容問(wèn)題的原因及激勵(lì)不相容問(wèn)題對(duì)銀行的影響。

建立；激勵(lì)相容；激勵(lì)不相容；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制

引言

根據(jù)我國(guó)銀行現(xiàn)行管理制度分析，造成銀行出現(xiàn)激勵(lì)不相容問(wèn)題的原因主要包括銀行的組織結(jié)構(gòu)、管理方式、考核方式等因素，并且激勵(lì)不相容問(wèn)題直接對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)效益和風(fēng)險(xiǎn)控制造成嚴(yán)重的影響，甚至?xí)?dǎo)致銀行存在嚴(yán)重的安全漏洞。因此，建立激勵(lì)相容的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制是遏制激勵(lì)不相容問(wèn)題的重要途徑，所以，銀行可以結(jié)合監(jiān)督機(jī)制、考核機(jī)制以及管理方式進(jìn)行詳細(xì)的分析，并有針對(duì)性的建立激勵(lì)相容的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施，才能進(jìn)一步降低銀行的安全隱患。

一、激勵(lì)相容控制制度的概述和作用

（一）激勵(lì)相容控制制度的概述

激勵(lì)相容制度的主要目的是實(shí)現(xiàn)主辦機(jī)構(gòu)、參展商、采購(gòu)商的多贏，以及個(gè)人與企業(yè)“價(jià)值的”雙贏。簡(jiǎn)單地說(shuō)，只有當(dāng)個(gè)人利益與企業(yè)利益一致時(shí)，才能最大限度的發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益。因此，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，由于在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，每個(gè)理性經(jīng)濟(jì)人都會(huì)有自利的一面，并且每個(gè)人都有自己的行為方式和處事規(guī)則；因此激勵(lì)相容制度是通過(guò)一種制度安排，使行為人追求個(gè)人利益的行為，正好與企業(yè)實(shí)現(xiàn)集體價(jià)值最大化的目標(biāo)相吻合，這一制度安排，就是“激勵(lì)相容”[1]。實(shí)踐證明，激勵(lì)相容機(jī)制可以有效地化解個(gè)人與企業(yè)之間的矛盾沖突，并促使每個(gè)員工都全身心的投入到工作中，便于最大限度的提升個(gè)人價(jià)值。

（二）激勵(lì)相容控制制度的作用

1、為員工提供發(fā)展路徑

對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，工作人員是核心組成部分，因此員工的工作態(tài)度和工作積極性直接決定了銀行的經(jīng)濟(jì)效益。并且，銀行內(nèi)部的員工競(jìng)爭(zhēng)力非常明顯，所以為了有效地優(yōu)化資源配置，通過(guò)激勵(lì)相容機(jī)制可以為員工提供多渠道發(fā)展路徑，從而擴(kuò)大了員工的選擇空間，便于最大限度的發(fā)揮員工的優(yōu)勢(shì)。而且在這種激勵(lì)相容制度控制下，一般會(huì)產(chǎn)生兩條平等的路徑，一條是管理職業(yè)生涯路徑，一條是技術(shù)職業(yè)生涯路徑。因此，通過(guò)這種雙階梯激勵(lì)機(jī)制，可以幫助管理人員與技術(shù)人員享有平等的發(fā)展機(jī)會(huì)，從而為每個(gè)員工都提供了公平、公正、自由的發(fā)展空間。

2、凝聚優(yōu)秀人才降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

銀行是一個(gè)綜合性的管理機(jī)構(gòu)，因此，必須要保證充足的人才儲(chǔ)備才能為銀行提供優(yōu)質(zhì)的人力資源。并且任何一個(gè)企業(yè)緊靠條例、規(guī)章制度都是無(wú)法有效地解決管理過(guò)程中存在的現(xiàn)實(shí)性問(wèn)題，所以，通過(guò)激勵(lì)機(jī)制可以貫徹“以人為本”的思想，從而確保銀行內(nèi)部員工之間能夠相互尊重團(tuán)結(jié)合作[2]。所以，眼下銀行的當(dāng)務(wù)之急，就是設(shè)計(jì)出一套符合個(gè)人和企業(yè)價(jià)值的激勵(lì)相容機(jī)制，才能實(shí)現(xiàn)“互惠互利”的目的并起到預(yù)防和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的作用。

二、激勵(lì)不相容問(wèn)題對(duì)銀行的影響

（一）不利于銀行自上而下管理

激勵(lì)不相容的主要問(wèn)題是使得銀行內(nèi)部從上到下比較分散，從而無(wú)法實(shí)現(xiàn)自上而下的統(tǒng)一管理。并且激勵(lì)不相容的管理和考核不能準(zhǔn)確及時(shí)的保障下級(jí)利益，所以，在實(shí)施的過(guò)程中得不到基層員工的配合。而且下級(jí)員工為了保住自身的基本利益，往往會(huì)采取相應(yīng)的措施繞開(kāi)上級(jí)的管理和考核，從而整體降低了銀行內(nèi)部管理的統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性，造成管理和考核“名存實(shí)亡”。所以，激勵(lì)不相容問(wèn)題，對(duì)銀行的內(nèi)部管理水平和考核效率起到了嚴(yán)重的阻礙。

（二）造成嚴(yán)重的管理服從成本

目前，由于大多數(shù)銀行都缺乏有效地管理措施和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制手段，導(dǎo)致銀行無(wú)法保障下級(jí)人員能夠服從上級(jí)人員的管理，所以，為了有效地實(shí)現(xiàn)銀行的管理目標(biāo)，上級(jí)管理階層不得不要求下級(jí)按時(shí)提供經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和各項(xiàng)報(bào)告，從而無(wú)形中增加了下級(jí)的工作量和工作負(fù)擔(dān)。并且，由于工作任務(wù)過(guò)重容易使下級(jí)人員產(chǎn)生懈怠心理，所以，銀行方面為了盡可能的控制住工作人員的工作態(tài)度，往往會(huì)采用嚴(yán)格的控制措施回避風(fēng)險(xiǎn)。因此，激勵(lì)不相容問(wèn)題不僅會(huì)增加銀行內(nèi)部的盲目管理，還會(huì)導(dǎo)致增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，不利于銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

三、建立激勵(lì)相容的銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效途徑

（一）將風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)務(wù)領(lǐng)域中獨(dú)立出來(lái)

風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要組成部分，由于銀行的業(yè)務(wù)形式和業(yè)務(wù)種類(lèi)比較復(fù)雜，并且每種業(yè)務(wù)都有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)，所以，只有將風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)務(wù)領(lǐng)域獨(dú)立出來(lái)，才能確保激勵(lì)相容的銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能夠符合銀行的管理要求。一般情況下銀行管理風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自各部門(mén)的矛盾沖突，所以，只有使部門(mén)行為與考核目標(biāo)保持一致，才能有效的為建立激勵(lì)相容風(fēng)險(xiǎn)控制制度奠定基礎(chǔ)。

（二）建立自上而下的風(fēng)險(xiǎn)管理程序

由于激勵(lì)不相容問(wèn)題會(huì)導(dǎo)致銀行內(nèi)部的自上而下管理比較分散，所以，唯有加強(qiáng)自上而下的風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)度，才能為激勵(lì)機(jī)制的建立創(chuàng)造條件。因此，銀行領(lǐng)導(dǎo)階層必須要加強(qiáng)對(duì)自上而下管理的重視，并根據(jù)銀行的發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展特點(diǎn)制定一套完善的管理體系，才能有效地提高銀行整體工作人員正確的認(rèn)識(shí)自上而下風(fēng)險(xiǎn)管理程序的意義。此外，還要成立風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，并由銀行內(nèi)部的高層組成，直接對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，便于及時(shí)的發(fā)展問(wèn)題解決問(wèn)題。同時(shí)，還要制定一系列科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓芾碚吆凸芾項(xiàng)l例，并嚴(yán)格按照管理原則的要求進(jìn)行管理，才能為風(fēng)險(xiǎn)控制制度的順利實(shí)施提供保障，才能為進(jìn)一步確立激勵(lì)相容的銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度奠定基礎(chǔ)。

（三）建立集中化風(fēng)險(xiǎn)管理模式

簡(jiǎn)單地說(shuō)，集中化風(fēng)險(xiǎn)管理模式主要是指，同時(shí)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作任務(wù)是不同的。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定宏觀風(fēng)險(xiǎn)政策，以及銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督匯報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)治療的整理總結(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作任務(wù)必須要具體到細(xì)節(jié)，包括各部門(mén)的管理內(nèi)容和業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)動(dòng)向等方面。并且通過(guò)分類(lèi)管理不僅可以提高管理的質(zhì)量，還可以保證各管理部門(mén)之間不會(huì)存在較大的矛盾沖突。此外，風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)與具體業(yè)務(wù)管理部門(mén)必須要加強(qiáng)合作意識(shí)，才能充分的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值。并且集中化風(fēng)險(xiǎn)管理可以分別從宏觀和微觀兩個(gè)角度對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理，因此，銀行需要分別從組織結(jié)構(gòu)和管理方式設(shè)計(jì)等方面入手，并清晰準(zhǔn)確地認(rèn)準(zhǔn)目標(biāo)，同時(shí)還要保證部門(mén)行為與設(shè)定的目標(biāo)保持一致，才能實(shí)現(xiàn)激勵(lì)機(jī)制的相容和統(tǒng)一[3]。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，我國(guó)銀行依然普遍存在嚴(yán)重的激勵(lì)不相容問(wèn)題，不僅擴(kuò)大了銀行的成本投入，還增加了管理風(fēng)險(xiǎn)。所以，還需要不斷地完善和改進(jìn)才能改善目前銀行不容樂(lè)觀的發(fā)展現(xiàn)狀。并且隨著經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，銀行面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)越來(lái)越大，所以，必須要加強(qiáng)銀行的監(jiān)督管理力度，并借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)的銀行管理措施，同時(shí)，還要進(jìn)一步完善管理制度和考核機(jī)制的不合理性，才能為我國(guó)銀行的可持速發(fā)展創(chuàng)造條件?？偟膩?lái)說(shuō)，只有只有建立起合理、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

(）(）才能為引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制、管理基礎(chǔ)做鋪墊，才能為提高我國(guó)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理能力奠定基礎(chǔ)。

[1]胡敏.我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J].財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所，2013年5月10日

[2]馮國(guó)富，劉洋，原泉.銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度與激勵(lì)制度相容性分析[J].黑龍江科技信息，2008年14期

[3]趙丹.基于激勵(lì)相容的商業(yè)銀行監(jiān)管有效性研究綜述[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)，2013年11期

梁世垠，男，1983.3.30生人，在職研究生，金融學(xué)方向，工作單位：天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行。