□文/馬紅艷 趙天禹

（河北大學(xué)河北·保定）

保定市中小企業(yè)利用短期出口信用保險(xiǎn)融資研究

□文/馬紅艷 趙天禹

（河北大學(xué)河北·保定）

如何改善中小企業(yè)融資困境成為保定市發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)的重中之重，而利用短期出口保險(xiǎn)為出口型中小企業(yè)融資以及轉(zhuǎn)嫁出口風(fēng)險(xiǎn)確是一種可行方式。本文分析保定市中小企業(yè)利用短期出口信用保險(xiǎn)融資現(xiàn)狀，針對(duì)存在的一些問(wèn)題，提出對(duì)策措施。

中小企業(yè)；融資；短期出口信用保險(xiǎn)

收錄日期：2014年7月21日

中小企業(yè)是加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潛力所在，尤其是出口創(chuàng)匯發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)方面。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011年末保定市中型和小微型進(jìn)出口企業(yè)分別為57家和787家，對(duì)進(jìn)出口總額的貢獻(xiàn)率超過(guò)40%。盡管中小企業(yè)在出口方面發(fā)揮著巨大作用，但其占有全市外匯指定銀行信貸和貿(mào)易融資的比例僅為0.84%和0.09%，這與其出口地位極不相稱(chēng)。導(dǎo)致常規(guī)融資渠道將中小企業(yè)拒之門(mén)外的主要原因是中小企業(yè)融資存在次數(shù)多、額度小、不定時(shí)、信用評(píng)級(jí)低、缺乏擔(dān)保的特點(diǎn)，以及中小企業(yè)實(shí)力弱，難以抵御出口面臨的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)。而利用出口信用保險(xiǎn)為中小企業(yè)提供融資是一條切實(shí)可行的途徑。它是出口企業(yè)在信保公司辦理短期出口信用保險(xiǎn)后，向銀行申請(qǐng)出口融資并將保單有關(guān)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行給予出口融資的業(yè)務(wù)。如在適保范圍內(nèi)出口商不能正常收匯或銀行不能得到充分保障時(shí)，則出口企業(yè)所獲得的保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠付款項(xiàng)由信保公司直接向銀行支付。這樣，既解決了中小企業(yè)融資問(wèn)題，又使保險(xiǎn)公司、銀行獲得業(yè)務(wù)收益，使企銀保三方互利共贏。

一、保定市短期出口信用保險(xiǎn)融資現(xiàn)狀

中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司河北分公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)河北信保）作為中國(guó)信保在河北的分支機(jī)構(gòu)，于2009年12月28日正式落戶(hù)河北。幾年來(lái)，河北信保發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)政策性職能，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)的支持力度，并采取財(cái)政補(bǔ)貼20%保費(fèi)的方式拉動(dòng)出口。僅2012年上半年，保定市55家參保企業(yè)投保總保額就已達(dá)11.89億美元，承保規(guī)模位列全省第一。

（一）融資方面。各家企業(yè)運(yùn)用投保出口信用保險(xiǎn)，以將賠款轉(zhuǎn)讓給銀行的方式，獲得銀行提供的短期貿(mào)易融資資金。如保定市英利、巨力新能源等企業(yè)運(yùn)用貿(mào)易融資，5年來(lái)累計(jì)獲得30多億元的借款支持，有效解決了出口企業(yè)的資金需求。

（二）損失彌補(bǔ)方面。發(fā)揮著“保護(hù)傘”和“風(fēng)向標(biāo)”的作用，為河北省出口企業(yè)及時(shí)提供出口風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息和國(guó)別、行業(yè)跟蹤信息，并為企業(yè)及時(shí)提供著貿(mào)易結(jié)算方式的選擇性方案和建議。有效控制了出口企業(yè)因政治風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了保障。例如，保定A腸衣出口企業(yè)曾向德國(guó)某企業(yè)出口38萬(wàn)美元的貨物，但客戶(hù)正常提貨后卻以貨物質(zhì)量為由拒付貨款，幸好該企業(yè)投保了出口信用保險(xiǎn)，減少了34.2萬(wàn)元的損失。

（三）產(chǎn)品創(chuàng)新方面。河北信保針對(duì)年出口額不足500萬(wàn)美元的中小企業(yè)推出了“中小企業(yè)信用保險(xiǎn)e計(jì)劃”產(chǎn)品。該產(chǎn)品實(shí)行網(wǎng)上投保，簡(jiǎn)化了企業(yè)限額申報(bào)的繁瑣手續(xù)，壓縮了國(guó)外資信調(diào)查的等待時(shí)間，不僅使中小企業(yè)享受到與短期出口信用綜合保險(xiǎn)同樣的風(fēng)險(xiǎn)保障，而且投保方便、快捷、及時(shí)，不僅投保的門(mén)檻低、成本低廉，而且很好地解決了諸多中小企業(yè)由于自身?xiàng)l件限制不能享受到國(guó)家優(yōu)惠政策的難題。

二、保定市中小企業(yè)利用短期出口信用保險(xiǎn)融資制約因素

（一）法律法規(guī)不健全。出口信用保險(xiǎn)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家大多制定了相應(yīng)的法律，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的宗旨、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)方式等作出規(guī)定，而我國(guó)至今尚無(wú)一部專(zhuān)門(mén)的法律對(duì)出口信用保險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范，這造成相關(guān)經(jīng)營(yíng)體制的不順暢和管理體制的不穩(wěn)定，導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不規(guī)范，當(dāng)保險(xiǎn)雙方有糾紛出現(xiàn)，將使解決糾紛陷入無(wú)法可依的困境。

（二）準(zhǔn)備金不足。中國(guó)信保單純由財(cái)政預(yù)算安排風(fēng)險(xiǎn)基金的來(lái)源，處于超額承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的境地，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足。準(zhǔn)備金不足，導(dǎo)致了我國(guó)出口信用保險(xiǎn)規(guī)模難以進(jìn)一步擴(kuò)大，影響政策性出口信用保險(xiǎn)體系作用的進(jìn)一步發(fā)揮。

（三）尚未建立企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系。尚未建立統(tǒng)一有效的信息收集、處理、傳輸系統(tǒng)，對(duì)買(mǎi)方的資信調(diào)查都是委托國(guó)際上知名的資信調(diào)查公司進(jìn)行，而非直接調(diào)查。而要向大量的中小企業(yè)發(fā)展短期出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這樣的資信調(diào)查成本較高、周期過(guò)長(zhǎng)，滿(mǎn)足不了廣大中小企業(yè)的需求。

（四）市場(chǎng)機(jī)制不健全。中國(guó)的出口信用保險(xiǎn)起步較晚，而且業(yè)務(wù)由中信保壟斷，導(dǎo)致市場(chǎng)機(jī)制的缺失。壟斷化經(jīng)營(yíng)加之過(guò)度行政化導(dǎo)致中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司在廣告宣傳、市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品創(chuàng)新、管理效率方面處于落后，市場(chǎng)績(jī)效低下。

（五）中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理存在問(wèn)題。目前，很多中小企業(yè)沒(méi)有健全的管理制度，生產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理比較混亂，不能在比較完善的管理秩序下正常地發(fā)展。

三、保定市中小企業(yè)利用短期出口信用保險(xiǎn)融資優(yōu)化建議

出口信用保險(xiǎn)是政策型保險(xiǎn)，其發(fā)展離不開(kāi)政府的支持，需要政府加大財(cái)政支持的同時(shí)對(duì)體制和法律不斷完善。對(duì)于這方面的研究，已有學(xué)者進(jìn)行大量研究，本文不再累述，重點(diǎn)從本地中小企業(yè)和保險(xiǎn)公司視角進(jìn)行探討，并提出建議。

（一）充實(shí)出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)基金。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)承保責(zé)任總額與風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的現(xiàn)行比例為20∶1，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司本身處于超額承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的境地。引入國(guó)內(nèi)外商業(yè)保險(xiǎn)公司，與中外銀行合作，經(jīng)營(yíng)一些具備商業(yè)化條件的險(xiǎn)種，是充實(shí)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)基金的有效方式。

（二）建立企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系。隨著保定市中小企業(yè)的數(shù)量越來(lái)越多，按照以往委托國(guó)外信用機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查的方式已不適應(yīng)現(xiàn)階段短期信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，必須加快保定市的企業(yè)信用體系的建立。首先，要利用地緣優(yōu)勢(shì)，與北京的知名信用服務(wù)機(jī)構(gòu)合作，培育保定市中介信用服務(wù)機(jī)構(gòu)；其次，建立保定市企業(yè)信用協(xié)會(huì)，負(fù)責(zé)建立企業(yè)信用檔案，組織信用評(píng)級(jí)，提供資信依據(jù)；再次，由保定市政府組織建立企業(yè)信用信息交換系統(tǒng)，提高信息征集效率，實(shí)現(xiàn)資源共享；最后，要利用好保定市中小企業(yè)集群化下各個(gè)企業(yè)之間非常熟悉和了解的特點(diǎn)，更快了解群內(nèi)企業(yè)的真實(shí)信用程度，降低調(diào)查成本，提高信用評(píng)級(jí)效率。

（三）加快市場(chǎng)化進(jìn)程。在保持中國(guó)信?，F(xiàn)有的行業(yè)主導(dǎo)模式下，針對(duì)其中已經(jīng)發(fā)展比較成熟而符合市場(chǎng)化運(yùn)作條件的短期業(yè)務(wù)部分，進(jìn)一步放開(kāi)市場(chǎng)進(jìn)入壁壘。2013年6月份，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于引入商業(yè)保險(xiǎn)公司開(kāi)展短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》，出口企業(yè)可選擇的險(xiǎn)企增至5家。通過(guò)引入商業(yè)保險(xiǎn)公司參與到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，可以開(kāi)發(fā)巨大的潛力市場(chǎng)，有利于提高保險(xiǎn)公司管理效率，加快產(chǎn)品創(chuàng)新，降低保險(xiǎn)費(fèi)率，使保險(xiǎn)產(chǎn)品真正符合中小企業(yè)的需求。

（四）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，針對(duì)保定市企業(yè)特點(diǎn)開(kāi)發(fā)新險(xiǎn)種。保定市已經(jīng)形成了44個(gè)頗具地域特色的產(chǎn)業(yè)集群，如高陽(yáng)紡織、容城服裝、白溝箱包、徐水吊索具、曲陽(yáng)雕刻、定州體育器材、安國(guó)中藥等。出口信用保險(xiǎn)公司應(yīng)該分析當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)特色、資源優(yōu)勢(shì)、地區(qū)優(yōu)勢(shì)，推出針對(duì)性強(qiáng)的出口保險(xiǎn)新產(chǎn)品。

（五）加強(qiáng)中小企業(yè)自身管理水平。首先，中小企業(yè)要改變家族式的管理方式，建立起現(xiàn)代化的企業(yè)制度和管理制度；其次，要加速設(shè)備和技術(shù)更新，提高自身的生產(chǎn)效率和質(zhì)量；再次，中小企業(yè)應(yīng)該科學(xué)地計(jì)算融資成本和融資收益，避免“頭疼醫(yī)頭，腳疼醫(yī)腳”的短期行為；最后，中小企業(yè)要實(shí)時(shí)關(guān)注國(guó)際環(huán)境，抓住機(jī)遇的同時(shí)，也要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

［1］保定市統(tǒng)計(jì)局.保定經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒.2013.

［2］王靜.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的措施［J］.國(guó)際經(jīng)貿(mào)探索，2010.2.

［3］王美瓊.解讀短期出口信保項(xiàng)下融資風(fēng)險(xiǎn)［J］.中國(guó)外匯，2012.8.

［4］余才偉.短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資的研究［J］.黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2011.6.

［5］趙雪燕，秦響應(yīng).利用短期出口信用保險(xiǎn)融資，推動(dòng)河北省中小企業(yè)外向型發(fā)展研究［J］.河北企業(yè)，2009.12.

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項(xiàng)目名稱(chēng)：保定市中小企業(yè)利用短期出口信用保險(xiǎn)融資研究（項(xiàng)目編號(hào)：201301028）