盧代盛

慈善事業(yè)面對的是社會上的老弱病殘群體。老居于首位，不僅是因為老年群體的龐大和復(fù)雜，更因為養(yǎng)老已經(jīng)成為中國嚴重的社會問題、經(jīng)濟問題和政治問題，其嚴重程度還會不斷加深。政府和社會都對養(yǎng)老給予了極大的關(guān)注和投入，但問題的復(fù)雜使我們至今沒有看到光明的前景。慈善事業(yè)一直在關(guān)注老年人，但多是從外部給以幫助，而對利用老年人自身所擁有的資源解決老年人的問題嘗試不多。

中國從上世紀90年代初開始的房改，使許多老年人擁有房產(chǎn)。據(jù)津工超市對786戶老年人住房情況的調(diào)查，其中650戶老年人有自己名下的房產(chǎn)，占82.6%。初步估計，全市117萬戶60歲以上的老年家庭中，有房產(chǎn)的約有90萬戶。房產(chǎn)是有價值的，可以成為養(yǎng)老的載體之一。慈善事業(yè)應(yīng)該研究房產(chǎn)解決養(yǎng)老問題的作用。

本文不揣冒昧，就此問題發(fā)表一些看法，求教于專家學者。

一、嚴峻的養(yǎng)老形勢及艱難的養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)化

中國現(xiàn)在有1.85億老年人，到2015年將超過2.21億，2030年超過3.6億。獨生子女政策造成的421家庭結(jié)構(gòu)和大量的空巢家庭，使養(yǎng)兒防老越來越不現(xiàn)實。

失獨家庭更加悲愴，專家根據(jù)人口普查數(shù)據(jù)推斷：中國現(xiàn)有2.18億獨生子女，會有1009萬人在25歲之前離世，這意味著中國將有1000萬失獨家庭，他們養(yǎng)兒防老的希望完全破滅。

目前，全國養(yǎng)老院床位數(shù)僅是老年人總數(shù)的1.7%，到2015年也只有3%。97%的老年人要在社區(qū)居家養(yǎng)老，他們需要有人提供養(yǎng)老所需要的各種服務(wù)。老年人為家庭、為國家、為社會辛勤工作大半生， 在他們步入人生的最后階段時，應(yīng)該得到社會最多的關(guān)愛。

如何養(yǎng)老正在成為中國嚴重的社會問題。媒體高度重視，央視從今年8月起，以“明天我們?nèi)绾勿B(yǎng)老”為題連續(xù)報道，探索養(yǎng)老如何實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，總結(jié)了十三種養(yǎng)老方式，卻沒有給出答案。

中國有龐大的老年人口，養(yǎng)老市場的需求很大，這決定了養(yǎng)老具有成為一個產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)。養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)化，就是使“居家養(yǎng)老”和“機構(gòu)養(yǎng)老”等養(yǎng)老服務(wù)成為營利性的生產(chǎn)經(jīng)營活動的過程；在滿足社會需求的同時，使養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展成為第三產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，成為具有規(guī)模性的現(xiàn)代服務(wù)型產(chǎn)業(yè)。養(yǎng)老服務(wù)業(yè)只有走產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展道路，才能形成政府、投資者、服務(wù)機構(gòu)、從業(yè)人員和老年人多方共贏、健康發(fā)展的局面。而一旦養(yǎng)老服務(wù)實現(xiàn)大規(guī)模產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，不僅能夠有效滿足我國未來幾十年不斷增長的老年服務(wù)的需要，有效應(yīng)對老齡化的挑戰(zhàn)，而且將能夠有效地擴大內(nèi)需，形成新的經(jīng)濟增長點，并將可能成為巨大的容納就業(yè)的產(chǎn)業(yè)空間。

養(yǎng)老成為產(chǎn)業(yè)的標志是企業(yè)成為養(yǎng)老主體，以養(yǎng)老為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)能夠生存，而生存的關(guān)鍵是養(yǎng)老業(yè)務(wù)能為企業(yè)帶來利潤。目前國內(nèi)的各種養(yǎng)老模式都未能找到盈利點，進行養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)化嘗試的企業(yè)都是虧損經(jīng)營，或者依靠政府補貼才能維持生存。如果從事養(yǎng)老的企業(yè)不能盈利，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)就永遠是海市蜃樓般的幻景。

二、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)化的難點及以房養(yǎng)老之困

為什么養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)化如此之難呢？讓我們沿著養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的鏈條分析一下，就能發(fā)現(xiàn)問題的癥結(jié)：

以養(yǎng)老為經(jīng)營范圍的企業(yè)，其目標顧客是老年人，企業(yè)需要從目標顧客那里賺取利潤才能正常運營，而大多數(shù)老年人養(yǎng)老金水平不高，也沒有其他收入來源，支付日常生活費用后，沒有能力為更多的養(yǎng)老服務(wù)埋單，所以，以養(yǎng)老為主業(yè)的企業(yè)難以增加收入，企業(yè)員工的收入自然也難以提高，于是企業(yè)難以為繼。

我市人均養(yǎng)老金水平“九五”末期是516元，“十五”末期是765元，2011年達到1700元，可以看出，在“十一五”期間養(yǎng)老金水平快速增長，僅在2007年就由上年的765元增長到979元，增長28%。盡管政府盡了很大努力提高養(yǎng)老金水平，但通貨膨脹抵消了很大一部分。我們常?？吹?，大型綜合超市的免費班車上坐的幾乎都是退休一族，再看看他們手中購物袋里的商品，買的都是低價促銷的生活必需品，且每次的購買量都不大；我們也常常看到，每到發(fā)放養(yǎng)老金的日子，承擔發(fā)放任務(wù)的銀行人滿為患，許多老人早早就搬個板凳坐在銀行門口排隊。這說明他們手中現(xiàn)金不足，很多老年人基本也是“月光族”。

關(guān)鍵問題是增加老年人的收入，從而提高老年人為養(yǎng)老服務(wù)的支付能力，從事養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的企業(yè)才能夠增加收入并獲得利潤，企業(yè)才能夠為從事養(yǎng)老服務(wù)的員工提供更高的收入，員工才能為老人提供更好的服務(wù)，如此才能形成良性循環(huán)，養(yǎng)老才能真正成為產(chǎn)業(yè)。

怎樣增加老年人收入呢？盡管退休金在增加，但幅度有限，又被通脹抵消，所以，還要尋找另外的渠道。在發(fā)達國家，采用“住房反向抵押貸款”的方式以房養(yǎng)老是很普遍的現(xiàn)象。這種方式雖然在中國討論了將近10年，但成功案例相當罕見。主要原因有：

1.住房產(chǎn)權(quán)擁有人對房屋未必有自由處置的權(quán)利。因為對于中國大多數(shù)家庭而言，住房是以家庭為單位。且不說和子女在一起居住的老人，他們根本沒法將住房用來“倒按揭”。即使是老人單獨居住的，把住房傳給下一代也是大多數(shù)老人的心愿。

2.中國城市居民的住房都會涉及土地使用權(quán)70年的限期。誰也不知道到期后，究竟會發(fā)生什么事情。所以，住房抵押給金融機構(gòu)到底能夠獲得多少貸款，是否足夠幾十年養(yǎng)老之用，都充滿著不確定性。

3.目前國人都很看好住房的保值乃至增值的前景，但在歐美，因為次貸危機導致的全球性金融風暴，房地產(chǎn)市場可能已經(jīng)不被看好。倒按揭也存在類似的風險。國內(nèi)金融機構(gòu)未必看好這種養(yǎng)老方式。

4.社會誠信的缺失讓老年人對放棄房屋所有權(quán)顧慮重重，擔心房產(chǎn)價值流失，擔心用得到的錢換不到需要的服務(wù)，甚至擔心有人為獲取收益最大化而虐待自己。

上海市曾經(jīng)設(shè)計了七種以房養(yǎng)老的模式，都因為涉及到房屋產(chǎn)權(quán)出讓問題，不能被老年人接受。市公積金管理中心設(shè)計的一款產(chǎn)品全上海竟只有一位無子女的老人報名參加。

天上不能掉餡餅，但房子又確實是多數(shù)老年人唯一的資產(chǎn)，這份資產(chǎn)能不能置換出餡餅來呢？

三、津工超市的“養(yǎng)老幸福樹”計劃

津工超市的“養(yǎng)老幸福樹”計劃也是一種以房養(yǎng)老的模式，但不涉及產(chǎn)權(quán)出讓，也不影響老年人的正常居住，只需要使用抵押權(quán)。

“養(yǎng)老幸福樹”計劃的模式是：老年人以自己擁有產(chǎn)權(quán)的住宅為津工超市作貸款抵押，津工超市以抵押的住宅從銀行取得貸款，貸款的利息和費用全部由津工超市承擔，津工超市以多種方式進行投資理財使資金增值，增值的收益扣除貸款成本后，以津工超市消費卡的方式分配給老年人。這樣，參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人每月都可以得到一筆收入，用于支付養(yǎng)老所需的各種費用。

“養(yǎng)老幸福樹”計劃能夠為老年人增加收入的關(guān)鍵點是：依靠規(guī)模較大的資金量獲取較高的增值收益。參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人越多，從銀行獲得的貸款數(shù)額越大，貸款成本也會越低；而在投資理財使資金增值這方面，則是投入的資金規(guī)模越大，獲得的收益越高，從而，津工超市為“養(yǎng)老幸福樹”計劃參加者提供的利益越多。

“養(yǎng)老幸福樹”計劃把分散的個人房產(chǎn)集合起來，以規(guī)模化的房產(chǎn)融資理財，為每位參與者謀取利益。它踐行的是“我為人人，人人為我”的互助互濟精神，并以合法合規(guī)的方式實現(xiàn)商業(yè)化運作。

單個家庭以抵押住宅的方式從銀行取得貸款的數(shù)額有限，扣除貸款成本很難實現(xiàn)資金增值，所以，“養(yǎng)老幸福樹”計劃每一期都要有足夠數(shù)量的老年人參加，才可以實現(xiàn)資金的運營增值。

津工超市的“養(yǎng)老幸福樹”計劃有長期的發(fā)展考慮，將根據(jù)老年人不同養(yǎng)老階段的不同需求，逐步推出能夠滿足老年人所有需求的服務(wù)項目。

1.對低齡、健康、生活能夠自理的老年人，“養(yǎng)老幸福樹”計劃主要是增加老年人的支付能力，使老年人能夠提高物質(zhì)生活水平，享受更多的養(yǎng)老服務(wù)。津工超市的第一家洗衣店已經(jīng)開業(yè)，將開始為參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人提供優(yōu)惠的洗衣服務(wù)。正在籌備家電維修、家庭小修等其他服務(wù)項目，目標是能夠滿足老年人家庭生活的所有需要。同時，研究豐富老年人的精神生活，組織旅游、度假、候鳥式養(yǎng)老及其他娛樂休閑活動。

2.對自理能力降低，生活遇到障礙的老年人，“養(yǎng)老幸福樹”計劃將提供預(yù)約送貨，定時供餐，衛(wèi)生保潔及家庭護理等方面的服務(wù)。津工超市的門店里將設(shè)有居家養(yǎng)老服務(wù)站，配備家政服務(wù)員和養(yǎng)老護理員，為參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人上門提供服務(wù)。

3.對高齡、失能、失智的老年人，津工超市將建立連鎖式的養(yǎng)老機構(gòu)，對入住養(yǎng)老機構(gòu)的老年人提供365天24小時的生活照護和醫(yī)療保健等服務(wù)，讓老人安心地享受有尊嚴的老年生活。這些老年人的房產(chǎn)將交給津工超市負責經(jīng)營，經(jīng)營收入用于支付老年人在養(yǎng)老院的費用。老人百年之后，房屋所有權(quán)仍然歸老年人的繼承人。長期參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人，將享有優(yōu)先入住津工超市養(yǎng)老機構(gòu)的資格。

津工超市將給參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人發(fā)放每月可充值的消費卡。這張卡可以在全市所有津工超市門店使用，能夠用于在津工超市門店購物；用于按照每周提供的食譜點餐，并享受送餐到家的服務(wù)；用于為津工超市提供的家政及護理服務(wù)支付費用；用于在津工超市的網(wǎng)站購買養(yǎng)老生活用品等。

在“養(yǎng)老幸福樹”計劃實施初期，這張卡主要用于購物和供餐，隨著津工超市在社區(qū)養(yǎng)老方面能力的增強，逐步推出更多的服務(wù)項目和網(wǎng)購商品。

津工超市還將建立“養(yǎng)老幸福樹”網(wǎng)站，利用這個平臺，使老年人能夠融入現(xiàn)代社會生活。在這個平臺上，組織老人的交流、交友活動，回憶總結(jié)自己的一生，留下寶貴的人生財富，讓老人活在后代心中?！梆B(yǎng)老幸福樹”計劃將使老年人得到更多精神層面的享受，增強老人的社會存在感，讓他們感到自己不是社會的負擔，而是社會的財富。

參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃，許多老年人可能會擔心住宅抵押是否有風險？對此，我們從多個方面制定了保障措施。

1.“養(yǎng)老幸福樹”計劃的房屋抵押期限最短為一年，首次參加時，可以選擇只參加一年，體驗這種方式的穩(wěn)定及安全后再續(xù)較長期限。

2.協(xié)議規(guī)定津工超市承擔所有風險，負責到期償還貸款本息。津工超市已形成良好的盈利模式，除了擁有全市數(shù)量最多的超市連鎖店，正在建立洗衣連鎖店，以后還要建立連鎖養(yǎng)老院。津工超市強大的發(fā)展能力和充足的現(xiàn)金流，能夠確保如期償還貸款，解除房屋抵押。

3.津工超市還有一批共同進行資金增值運營的合作伙伴，這些合作伙伴都是國有企業(yè)和業(yè)內(nèi)龍頭企業(yè)，資金投向以國家建設(shè)項目為主，可以確保資金安全，到期兌現(xiàn)。

4.政府對養(yǎng)老服務(wù)業(yè)高度重視，在財政補貼和政策支持方面力度都很大。津工超市的“養(yǎng)老幸福樹”計劃，以現(xiàn)代連鎖經(jīng)營的方式發(fā)展養(yǎng)老事業(yè)，能夠有效提升老年人物質(zhì)和精神生活水平，政府會給與大力支持。

5、參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人在協(xié)議有效期內(nèi)，不管什么原因都可以隨時退出，已經(jīng)得到的收益不需退還。津工超市負責辦理解約手續(xù)。

今年10月23日是農(nóng)歷的重陽節(jié)。在這一天，津工超市舉行了第一期“養(yǎng)老幸福樹”計劃簽約儀式，首批“養(yǎng)老幸福樹”計劃的參加者開啟了新型以房養(yǎng)老模式的試驗。

四、對“養(yǎng)老幸福樹”前景的探索

在探索如何為家鄉(xiāng)人民服務(wù)的過程中，津工超市形成了扎根社區(qū)，建立由社區(qū)超市、社區(qū)廚房、社區(qū)服務(wù)、社區(qū)物流、社區(qū)養(yǎng)老五大板塊組成的社區(qū)“一站式”服務(wù)的模式。中國人民大學對津工超市的服務(wù)模式進行了專題調(diào)研，社區(qū)“一站式”服務(wù)的模式在2011年被中國連鎖協(xié)會授予“零售業(yè)創(chuàng)新大獎”。目前，社區(qū)超市、社區(qū)廚房、社區(qū)服務(wù)、社區(qū)物流已經(jīng)具備規(guī)模，這將為實施“養(yǎng)老幸福樹”計劃，開展社會居家養(yǎng)老業(yè)務(wù)提供強大的資源支持。錢是養(yǎng)老的必要條件，不是充分條件，老年人真正需要的是用錢換來的養(yǎng)老服務(wù)。津工超市的商業(yè)模式在滿足養(yǎng)老需求方面的優(yōu)勢是不可替代的。

津工超市一直在努力為老年人做事。2008年為地震災(zāi)區(qū)捐款430多萬元，與政府合作在陜西略陽縣建設(shè)了一座中心敬老院，以便開展養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的研究；2009年出資100萬元，與市慈善協(xié)會合作，對萬名老年人的生活狀況進行調(diào)查；2010年在市慈善協(xié)會設(shè)立了“津工超市助老專項基金”?！梆B(yǎng)老幸福樹”計劃是津工超市開展社區(qū)養(yǎng)老的新探索。

“養(yǎng)老幸福樹”計劃也會使津工超市受益。參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人，獲得的收益都要在津工超市消費。津工超市可以提供購物、供餐、送貨、家政、維修、護理等服務(wù)，還可以按照老年人需求增加服務(wù)項目。這使津工超市能夠擴大經(jīng)營規(guī)模，增加盈利點。開展養(yǎng)老服務(wù)的企業(yè)能夠盈利，才會有更多的企業(yè)愿意從事養(yǎng)老事業(yè)，全社會的老年人才能得到更多更好的服務(wù)，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)化才有希望。

雖然津工超市的“養(yǎng)老幸福樹”計劃有良好的初衷，但現(xiàn)行體制仍使計劃的實施遇到許多障礙。主要有：

1.貸款政策的限制。以老年人的房產(chǎn)抵押從銀行貸款，只能以補充企業(yè)流動資金的名義貸款，而流動資金貸款是不能用于投資項目的，所以，當“養(yǎng)老幸福樹”計劃規(guī)模擴大時，會遇到貸款限制的問題。

2.稅收政策不明確。如，企業(yè)用老年人房產(chǎn)抵押的融資收益是否要納稅？發(fā)放給老年人的消費卡是一種儲值卡，等同于現(xiàn)金，老年人的收益是否要交稅？企業(yè)在所得稅前列支這筆支出是否允許？如果在這些環(huán)節(jié)都需要納稅，則老年人的收益要減少，吸引力會下降。

3.資金安全的保證。用老年人房產(chǎn)抵押獲得的資金，必須有很高的安全保證。目前是通過信托渠道進行理財增值，盡管目前信托產(chǎn)品都有較高的保障，銀監(jiān)會也有保障信托資金安全的要求，但“剛性兌付”在法律上是不允許的。

4.政府對穩(wěn)定的考慮。當“養(yǎng)老幸福樹”計劃的參加人數(shù)不斷增加，形成較大的社會影響時，政府出于保持社會穩(wěn)定考慮，會對項目的風險進行評估，屆時政府的態(tài)度對“養(yǎng)老幸福樹”計劃的走向至關(guān)重要。

針對以上問題，“養(yǎng)老幸福樹”計劃的發(fā)展應(yīng)該與慈善事業(yè)緊密結(jié)合，以獲得政策和政府的支持，從而實現(xiàn)健康和規(guī)模的發(fā)展。對此，主要有以下考慮：

1.通過在慈善協(xié)會設(shè)立“津工超市助老基金”實施“養(yǎng)老幸福樹”計劃。津工超市把參加“養(yǎng)老幸福樹”計劃的老年人應(yīng)該得到的收益通過慈善捐款的方式，劃入在慈善協(xié)會設(shè)立的“津工超市助老基金”，通過慈善協(xié)會把收益分配給老年人。這種方式在稅收上是合規(guī)的，但現(xiàn)行稅法對企業(yè)捐贈在稅前的扣除額有限制，所以只適合于小規(guī)模運作，在“養(yǎng)老幸福樹”計劃的試驗階段及推廣初期可以采用這種方式。

2.以貧困老人為主實施“養(yǎng)老幸福樹”計劃，尋求政府特殊支持。貧困老人是社會的特殊困難群體，每年政府都要在這方面給與很多投入。可以由慈善協(xié)會出面把有房產(chǎn)的貧困老人組織起來，作為津工超市“養(yǎng)老幸福樹”計劃的對象，融資均投入政府的建設(shè)項目，由政府對資金使用給與安全和收益的保障。因為這個群體房產(chǎn)盤活的收益有限，所以津工超市還可以再提供部分善款給與支持，同時提供養(yǎng)老所需的各種服務(wù)。這種方式可以減少政府對貧困老人的財政補貼負擔，能夠成為一個長期運營的慈善項目。

3.以提供機構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)為主實施“養(yǎng)老幸福樹”計劃。津工超市與慈善協(xié)會合作，在政府支持下投資建設(shè)養(yǎng)老設(shè)施。津工超市現(xiàn)有的連鎖服務(wù)網(wǎng)絡(luò)及管理資源將使養(yǎng)老機構(gòu)具有強大的低成本運營優(yōu)勢。入住的老人需要把產(chǎn)權(quán)房托付給津工超市經(jīng)營，經(jīng)營收益用于支付養(yǎng)老費用，但產(chǎn)權(quán)歸屬不變，老人百年之后，房產(chǎn)仍然歸屬繼承人。津工超市可以把房產(chǎn)用于抵押、出租及提供給養(yǎng)老護理員工居住等多種經(jīng)營實現(xiàn)收益。

4.成立專門的、非營利性的養(yǎng)老互助基金，面向全社會募集。募集的主要渠道有：津工超市“養(yǎng)老幸福樹”計劃的資金；對個人以低息保本的形式募集的慈善性資金；對企業(yè)以無息保本的形式募集的慈善性資金。對個人和企業(yè)以低息保本和無息保本的形式募集的慈善性資金，實際上是參加者捐出了資金在一段時間內(nèi)的價值，時間長短可以不限，只要事先約定不做更改就可以。這類資金的收益空間較大，可以用于救助沒有房產(chǎn)的貧困老年人。這些資金整合在一起，可以形成較大的資金規(guī)模，從而獲取規(guī)模收益，如，津工超市的“養(yǎng)老幸福樹”參加者達到10000戶時，融資額可以達到50億元。聯(lián)合有社會責任感的企業(yè)、銀行及信托公司共同運作，成本還會降低，收益還會提高，使得養(yǎng)老互助基金能夠提取一定比例的風險準備金，從而增強對投資風險的承受能力，可以做一些風險和收益都較高的項目。投資的收益按照提供慈善性資金的個人和企業(yè)的出資比例計算應(yīng)獲益的數(shù)額，將這筆數(shù)額的資金作為捐款計入其名下，也有利于調(diào)動參與者的積極性。

養(yǎng)老服務(wù)必須堅持產(chǎn)業(yè)化的方向，并不是意味著應(yīng)當像其他產(chǎn)業(yè)一樣完全地市場化。由于養(yǎng)老服務(wù)具有社會福利的屬性，它的消費對象是收入水平總體偏低的老年群體，因此它的市場化程度和對營利的追求應(yīng)當受到適當?shù)南拗坪驼{(diào)節(jié)，應(yīng)當把養(yǎng)老服務(wù)的“產(chǎn)業(yè)化”和“福利化”有機結(jié)合起來。因此，在推進養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)化的過程中，慈善組織將會大有作為。