進(jìn)入7月，許多單位都對(duì)上半年的工作進(jìn)行了總結(jié)，我們的家庭財(cái)務(wù)也應(yīng)如此。年中總結(jié)有助于年終目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)達(dá)成，在市場經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的節(jié)點(diǎn)，半年一次的檢視也更有利于家庭財(cái)務(wù)的健康。

李先生和劉女士出身普通家庭，畢業(yè)后經(jīng)過兩個(gè)人多年的共同努力，生活逐漸步入小康，有一個(gè)兒子上小學(xué)一年級(jí)。家庭成員基本資料見表1。

雖然平時(shí)工作很忙，但隨著經(jīng)濟(jì)能力的提高，每年年初，夫妻倆都會(huì)共同制定一個(gè)心愿清單。李先生家庭心愿清單完成情況見表2。

評(píng)估結(jié)果：完成2項(xiàng)，繼續(xù)完成2項(xiàng)，調(diào)整額度2項(xiàng)，延后執(zhí)行2項(xiàng)。

李先生一家今年年的財(cái)務(wù)計(jì)劃很豐富，對(duì)照?qǐng)?zhí)行進(jìn)度后發(fā)現(xiàn)，年中檢視還是很有必要的。

目標(biāo)執(zhí)行的出入一部分來自于執(zhí)行力和檢視，更多在于對(duì)自己家庭財(cái)務(wù)的梳理和準(zhǔn)確評(píng)估。

李先生家庭的收入支出狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況分別見表3、表4。

收入上：夫妻雙方收入差異不大，且有一定被動(dòng)理財(cái)收入。

支出上：家庭生活節(jié)儉，結(jié)余較好，奠定了進(jìn)一步理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)。

從資產(chǎn)負(fù)債表來看，凈值良好。夫妻雙方可順利創(chuàng)造既有的生命價(jià)值，家庭基本生活有所保障，生命資產(chǎn)需要著重保護(hù)。

現(xiàn)有投資方式中，除了一套投資房出租可抵貸款外，所有結(jié)余均在活期賬戶中，浪費(fèi)了資金的時(shí)間成本，留足家庭應(yīng)急金后，應(yīng)分配到專門的教育金和養(yǎng)老金賬戶中。這也是李先生和劉女士想建立養(yǎng)老金賬戶等財(cái)務(wù)目標(biāo)的原因。

經(jīng)過測(cè)算，夫妻均屬于穩(wěn)健的投資屬性。所以并不適合風(fēng)險(xiǎn)性較高的投資工具，但考慮到通脹和年齡等因素，可以適當(dāng)配置一些基金定投等風(fēng)險(xiǎn)分散的金融產(chǎn)品。

在企業(yè)經(jīng)營中，財(cái)務(wù)是否健康會(huì)有相應(yīng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)來進(jìn)行衡量，個(gè)人家庭理財(cái)亦然，以下提供幾個(gè)參考指標(biāo)，見表5。

基于以上健康分析，李先生一家的財(cái)務(wù)中還存在不少問題，財(cái)務(wù)獨(dú)立但不是絕對(duì)安全。

如果按照現(xiàn)有收入情況，只要不出現(xiàn)預(yù)想之外的大問題，即使薪資不增長，也可滿足未來生活、健康、父母贍養(yǎng)、子女教育、旅游基本所需。

如發(fā)生極端風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)平衡將被打破，收入減少，儲(chǔ)蓄何來？現(xiàn)有房產(chǎn)和儲(chǔ)蓄等就將被迫變現(xiàn)。所以李先生和劉女士年初考慮為自己增加保障額度的想法是對(duì)的。

李先生一家現(xiàn)有的流動(dòng)資產(chǎn)還不足以清償債務(wù)，還需要幾年的工作和理財(cái)努力，不過李先生的房產(chǎn)貸款用于投資房（非自?。?，每月還有超過月供的租金，因而屬于良性負(fù)債。

流動(dòng)資產(chǎn)并不等于活期儲(chǔ)蓄等靈活性高但利息極低的金融產(chǎn)品，在留足半年到一年基本生活費(fèi)的緊急周轉(zhuǎn)金后，剩下的應(yīng)該配置期限、收益不同的金融工具，在安全的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)保值，產(chǎn)生更多超過支出的被動(dòng)理財(cái)收入，從而最終達(dá)到財(cái)務(wù)自由。

根據(jù)馬斯洛生理、安全、社交、尊重、自我實(shí)現(xiàn)的需求原理，家庭財(cái)務(wù)也有幾個(gè)層次，見下圖所示。

年中盤點(diǎn)是為了更好實(shí)現(xiàn)年終目標(biāo)。該堅(jiān)持的堅(jiān)持，該調(diào)整的調(diào)整，該放棄的放棄，這樣才能達(dá)到一個(gè)較為理想的狀態(tài)，有助于家庭整體財(cái)務(wù)規(guī)劃的實(shí)現(xiàn)。