方先生，36歲，IT經(jīng)理，月收入1.2萬元，年獎(jiǎng)金2萬元，每月生活費(fèi)用3500元。方太太，35歲，月收入1萬元，年獎(jiǎng)金2萬元，每月生活費(fèi)用3000元。孩子6歲，每月生活費(fèi)用2000元。目前家庭擁有自住房產(chǎn)一套，市值160萬元，房貸尚有55萬元未償還，每月還貸3940元。家庭活期存款12萬元，定期存款10萬元，方太太每月投資基金1000元作為孩子未來的教育費(fèi)用，目前市值1.5萬元。兩人都有社保，方太太還為自己投保了重疾險(xiǎn)附加意外保險(xiǎn)10萬元，每年保費(fèi)3500元；為方先生投保了重疾險(xiǎn)附加意外險(xiǎn)20萬元，每年保費(fèi)6000元。兩人每年還準(zhǔn)備了2萬元用于贍養(yǎng)老人。

方先生希望能為孩子籌備100萬元留學(xué)教育金，并希望退休后能有比較好的生活質(zhì)量。

家庭財(cái)務(wù)狀況診斷

方先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債狀況和收入支出狀況分別見表1?2。

可以看到，方先生的家庭負(fù)債占資產(chǎn)的比重為29.97%，表明家庭財(cái)務(wù)較安全，風(fēng)險(xiǎn)評級為中等。方先生家庭正處于成長期，家庭成員的年齡都在增長，最大開支是保健醫(yī)療費(fèi)、學(xué)前教育、智力開發(fā)費(fèi)用。隨著子女的自理能力增強(qiáng)，父母精力充沛，又積累了一定的工作和投資經(jīng)驗(yàn)，投資能力大大增強(qiáng)。

方先生家庭月總支出為13440元，其中，日常生活支出為8500元，占比63.24%；月房貸還款支出為3940元，占比29.32%。家庭日常支出占月收入比重為38.64%，低于50%，表明家庭控制開支能力較強(qiáng)，儲蓄能力較強(qiáng)。家庭月房貸還款占月收入的比重為17.91%，低于40%，表明家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低，處于較為安全的水平。方先生的家庭每年可結(jié)余12.5萬元，留存比例為41.19%，家庭儲蓄能力較好。

家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃

一個(gè)完整的家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃包含應(yīng)急準(zhǔn)備、長期保障、子女教育、退休養(yǎng)老4個(gè)基本規(guī)劃。

應(yīng)急規(guī)劃

方先生家庭每月生活費(fèi)用為8500元，每月房貸還款為3940元。在意外情況出現(xiàn)時(shí)，維持6個(gè)月生活費(fèi)用和房貸所需的資金為74640元。這意味著方先生家庭需準(zhǔn)備7.5萬元左右的應(yīng)急資金。這筆應(yīng)急資金的1/6可以活期存款方式保留，5/6可購買貨幣基金（如建信增值寶、微信理財(cái)通）等產(chǎn)品。

長期保障

方先生夫婦都有社保，基本保障足夠。方太太有一定的理財(cái)意識，在社保之外還配置了商業(yè)保險(xiǎn)。不過，保障額度并不夠。方先生目前的年收入是16.4萬元，考慮意外情況下保障未來5年的收入，則保額需設(shè)置為82萬元，保額缺口為62萬元。如果將房貸風(fēng)險(xiǎn)考慮在內(nèi)（兩人各負(fù)擔(dān)50%），則保額設(shè)置為90萬元比較合適。由于方太太和方先生收入非常接近，方太太將自身的保額設(shè)置為10萬元是不合適的。考慮意外情況下保障未來5年的收入，方太太的保額需設(shè)置為60萬元；如果再將房貸風(fēng)險(xiǎn)考慮在內(nèi)，則保額同樣需設(shè)置為90萬元。

目前方先生的保費(fèi)支出占其年收入的3.66%，如果將保費(fèi)控制在10%～15%，方先生還可增加1.04萬～1.86萬元的保險(xiǎn)費(fèi)用支出，可增加壽險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)、意外險(xiǎn)的配置。方太太的保費(fèi)支出目前僅占年收入的2.5%，同樣還可增加1.05萬～1.75萬元的保險(xiǎn)費(fèi)用支出配置壽險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等。

子女教育

方先生和方太太的孩子已經(jīng)6歲，方太太每月定投了1000元用于籌備其教育基金。目前積累的資金有1.5萬元。如果要籌備100萬元資金作為孩子18歲時(shí)的大學(xué)留學(xué)教育費(fèi)用，按3%的通脹率和7%的年均投資收益率測算，方太太每月還需要定投6250元才能實(shí)現(xiàn)。

養(yǎng)老

由于退休時(shí)孩子已經(jīng)有獨(dú)立生活能力，僅需要計(jì)算方先生和方太太兩人退休后所需要的費(fèi)用。按目前兩人的生活水平每月6500元計(jì)算，在通脹率3%的假設(shè)下，方太太退休時(shí)兩人需要的生活費(fèi)用為11740元/月。假設(shè)兩人至少能活到80歲，則從退休時(shí)到80歲期間所需要的生活費(fèi)用總共為352萬元（計(jì)算時(shí)假設(shè)退休后的資金投入到年均3%收益率的產(chǎn)品，收益率與通脹率抵消）。如果社保提供的資金能使方先生和方太太的生活水平達(dá)到退休時(shí)的50%，則另外50%可通過自己籌備來使退休后的生活水平不至于下降。要籌備176萬元的養(yǎng)老金，方先生和方太太可通過每月投資3380元實(shí)現(xiàn)。

實(shí)施策略

（1）將活期存款中的7.5萬元作為應(yīng)急準(zhǔn)備金，其中1/6繼續(xù)以活期存款形式保留，5/6可購買貨幣基金等產(chǎn)品。如房貸欠款減少，則應(yīng)急準(zhǔn)備金的額度也可減少。

（2）方先生和方太太可各增加1萬元的保費(fèi)用來補(bǔ)充長期保障，以壽險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)進(jìn)行配置。

（3）每月定投增加至6250元用于籌備教育金。

（4）每月定投3380元用于籌備養(yǎng)老金。

（5）將活期存款中的4.5萬元和定期存款10萬元用來提前償還房屋貸款。