方先生，36歲，IT經(jīng)理，月收入1.2萬元，年獎金2萬元，每月生活費用3500元。方太太，35歲，月收入1萬元，年獎金2萬元，每月生活費用3000元。孩子6歲，每月生活費用2000元。

劉先生家庭資產(chǎn)狀況

目前家庭擁有自住房產(chǎn)一套，市值160萬元，房貸尚有55萬元未償還，每月房貸還款3940元。活期存款12萬元，定期存款10萬元，方太太每月投資基金1000元作為孩子未來的教育費用，目前市值1.5萬元。兩人都有社保，方太太還為自己投保了重疾險附加意外保險10萬元，每年保費3500元，為方先生投保了重疾險附加意外險20萬元，每年保費6000元。兩人每年還準(zhǔn)備了2萬元用于贍養(yǎng)老人。

方先生希望能為孩子籌備100萬元留學(xué)教育金，并希望退休后能有比較好的生活質(zhì)量。

家庭財務(wù)狀況診斷

方先生的家庭負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為29.97%，表明家庭財務(wù)較安全，風(fēng)險評級為中等。由于方先生家庭正處于家庭成長期，家庭成員的年齡都在增長，所以最大開支是保健醫(yī)療費、學(xué)前教育、智力開發(fā)費用。同時，隨著子女的自理能力增強，父母精力充沛，又積累了一定的工作經(jīng)驗和投資經(jīng)驗，投資能力大大增強。

目前家庭月總支出為13440元，其中，日常生活支出為8500元，占比63.24%；月房貸還款支出為3940元，占比29.32%。家庭日常支出占月收入比重為38.64%，低于50%，表明家庭控制開支能力較強，家庭儲蓄能力較高。家庭月房貸還款占月收入的比重為17.91%，低于40%，表明家庭財務(wù)風(fēng)險較低，處于較為安全的水平。從年結(jié)余來看，方先生的家庭每年可結(jié)余12.5萬元，留存比例為41.19%，家庭儲蓄能力較好。

規(guī)劃建議 應(yīng)急規(guī)劃

方先生家庭每月生活費用為8500元，每月房貸還款為3940元。在意外情況出現(xiàn)時，維持6個月生活費用和房貸所需的資金為74640元。這意味著方先生家庭需準(zhǔn)備7.5萬元左右的應(yīng)急資金。這筆應(yīng)急資金的1/6可以活期存款方式保留，5/6可購買貨幣基金（如建信增值寶、微信理財通）等產(chǎn)品。

長期保障

方先生夫婦都有社保，基本保障足夠。方太太有一定的理財意識，在社保之外還配置了商業(yè)保險。不過，保障額度并不夠。方先生目前的年收入是16.4萬元，考慮意外情況下保障未來5年的收入，則保額需設(shè)置為82萬元，保額缺口為62萬元。如果將房貸風(fēng)險考慮在內(nèi)（兩人各負(fù)擔(dān)50%），則保額設(shè)置為90萬元比較合適。由于方太太和方先生收入非常接近，方太太將自身的保額設(shè)置為10萬元是不合適的?？紤]意外情況下保障未來5年的收入，方太太的保額需設(shè)置為60萬元；如果再將房貸風(fēng)險考慮在內(nèi)，則保額同樣需設(shè)置為90萬元。

目前方先生的保費支出占其年收入的3.66%，如果將保費控制在10%～15%，方先生還可增加1.04萬～1.86萬元的保險費用支出，可增加壽險、重大疾病險、意外險的配置。方太太的保費支出目前僅占年收入的2.5%，同樣還可增加1.05萬～1.75萬元的保險費用支出配置壽險、重疾險、意外險等。

子女教育

方先生和方太太的孩子已經(jīng)6歲，方太太每月定投了1000元用于籌備其教育基金。目前積累的資金有1.5萬元。如果要籌備100萬元資金作為孩子18歲時的大學(xué)留學(xué)教育費用，按3%的通脹率和7%的年均投資收益率測算，方太太每月還需要定投6250元才能實現(xiàn)。

養(yǎng)老

由于退休時孩子已經(jīng)有獨立生活能力，僅需要測算方先生和方太太兩人退休后所需要的費用。按目前兩人的生活水平每月6500元測算，在通脹率3%的假設(shè)下，方太太退休時兩人需要的生活費用為11740元/月。假設(shè)兩人至少能活到80歲，則從退休時到80歲期間所需要的生活費用總共為352萬元（計算時假設(shè)退休后的資金投入到年均3%收益率的產(chǎn)品，收益率與通脹率抵消）。如果社保提供的資金能使方先生和方太太的生活水平達到退休時的50%，則另外50%可通過自己籌備來使退休后的生活水平不至于下降。要籌備176萬元的養(yǎng)老金，方先生和方太太可每月投資3380元來實現(xiàn)。

利用財務(wù)資源進行調(diào)整

上述基本規(guī)劃完成后，方先生家庭的月結(jié)余為-71元，年結(jié)余為-26447元。這表明方先生家庭的財務(wù)資源無法滿足基本規(guī)劃。經(jīng)過對方先生家庭財務(wù)資源的檢視，建議方先生家庭在保留7.5萬元應(yīng)急資金后，將其余的資金（活期存款4.5萬元+定期存款10萬元）用來提前償還貸款。提前償還貸款后，每月的房貸還款將減少為2900元，每月結(jié)余為正，可以實現(xiàn)每月的投資規(guī)劃。由于每月支出減少1000元，每年的支出減少1.2萬元，年結(jié)余仍有-1.4萬元的缺口。由于方先生家庭的財務(wù)資源不足，且有社保，建議方先生在前期將保險支出適當(dāng)降低至3萬元（即年收入10%的水平）。之后隨著方先生和方太太收入的提高，再做相應(yīng)調(diào)整。

實施策略

（1）將活期存款中的7.5萬元作為應(yīng)急準(zhǔn)備金，其中1/6繼續(xù)以活期存款形式保留，5/6可購買貨幣基金等產(chǎn)品。如房貸欠款減少，則應(yīng)急準(zhǔn)備金的額度也可減少。

（2）方先生和方太太可各增加1萬元的保費用來補充長期保障，以壽險、重疾險、意外險進行配置。

（3）每月定投增加至6250元用于籌備留學(xué)教育金。

（4）每月定投3380元用于籌備養(yǎng)老金。

（5）將活期存款中的4.5萬元和定期存款10萬元用來提前償還房屋貸款。