摘 要 廣西省是個(gè)農(nóng)業(yè)大省，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面具有很大的潛力，但是近年來卻發(fā)展相對緩慢。臺灣的氣候，雨水條件與廣西相似，而且近幾年來桂臺合作在不斷加強(qiáng)，完善、有效的臺灣金融體系對于廣西在構(gòu)建農(nóng)村金融體系過程中具有借鑒作用。本文介紹了臺灣農(nóng)村金融體系的改革歷程及優(yōu)勢特點(diǎn)，最后提出了臺灣農(nóng)村金融體系對廣西的借鑒意義。

關(guān)鍵詞 臺灣 農(nóng)村金融體系 廣西 借鑒 啟示

一、臺灣農(nóng)村金融體系的改革優(yōu)勢

1、臺灣農(nóng)村金融體系改革的歷程

臺灣農(nóng)村金融體系的建立與發(fā)展，與其農(nóng)會(huì)的創(chuàng)立與演變有密切關(guān)系。農(nóng)會(huì)的出現(xiàn)，最早要追溯到日本占據(jù)時(shí)期，農(nóng)會(huì)由推廣，供銷保險(xiǎn)，信用四大部門組成。1989年臺灣開始接受新銀行申請，給農(nóng)會(huì)信用部這樣小規(guī)模的基層金融組織的經(jīng)營帶來較大的經(jīng)營壓力。再加上1997年東南亞金融危機(jī)的沖擊促使臺灣經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了大幅度的衰退，農(nóng)信會(huì)財(cái)務(wù)狀況更加惡化了，截止2002年6月，信用部的平均逾放比率高達(dá)21%，高出一般銀行14個(gè)百分點(diǎn)。

在經(jīng)濟(jì)形勢嚴(yán)峻、政府出臺政策又不力的情況下，各地農(nóng)會(huì)紛紛自立自救會(huì)，12萬農(nóng)民走上街頭，提出自的主張與訴求。在這種巨大的壓力下，最終政府召開了農(nóng)業(yè)金融會(huì)議，與農(nóng)漁會(huì)達(dá)成共識。經(jīng)過多年的協(xié)商，臺灣形成了以《農(nóng)業(yè)金融法》為指導(dǎo)和法律保障構(gòu)建的以農(nóng)委會(huì)為主管機(jī)構(gòu)，以農(nóng)業(yè)金融局和金融監(jiān)督管理委員會(huì)為監(jiān)理機(jī)構(gòu)，以農(nóng)會(huì)金庫與農(nóng)會(huì)信用部二級金融體系為主體，農(nóng)信用保證基金和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為輔佐的農(nóng)業(yè)金融體系。

2、臺灣農(nóng)村金融體系改革的優(yōu)勢

（1）明確農(nóng)會(huì)信用部為改革的農(nóng)村金融主力

農(nóng)漁會(huì)歷史較悠久，在農(nóng)村中有較高的聲譽(yù)，大部分農(nóng)民都愿意把錢存入信用部，平均每戶在農(nóng)會(huì)的存款都有20萬新臺幣，截止2011年8月，農(nóng)信會(huì)已有302家。而且，農(nóng)會(huì)的盈余九成以上都來自于信貸服務(wù)，由此可見農(nóng)漁會(huì)信用部的主力軍作用非常明顯。

（2）完善的農(nóng)業(yè)金融制度

《農(nóng)業(yè)金融法》是在政府與島內(nèi)人民協(xié)商達(dá)成共識的基礎(chǔ)上制定的，對金融組織各自的分工和管理做出了明確的規(guī)定，為其規(guī)范運(yùn)營提供個(gè)明確的依據(jù)。

（3） 滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展所需的資金

臺灣農(nóng)村金融體系最顯著的特點(diǎn)就是，始終能為農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供充足的資金，也正因?yàn)槿绱?，臺灣農(nóng)業(yè)才有了資本去發(fā)展，然后得以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化、商業(yè)化、市場化和現(xiàn)代化。

（4）政府大力支持

政府在農(nóng)村金融體系改革中發(fā)揮著不可替代的保障作用。一是建立農(nóng)業(yè)信用部的保證基金，增加農(nóng)漁會(huì)的信用等級，同時(shí)也為基礎(chǔ)信貸機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；二是建立中央存款保險(xiǎn)公司，專門為合作社、農(nóng)、漁會(huì)信用部辦理存款保險(xiǎn)，保障廣大農(nóng)漁業(yè)者的存款安全；三是規(guī)范農(nóng)貸資金的管理，規(guī)定85%的資金必須用于發(fā)放農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品的加工、運(yùn)銷等；對于發(fā)放貸款的對象也有明確規(guī)定，貸款只在本區(qū)域發(fā)放，而且對于貸款資金用途也有明確規(guī)定。

二、廣西農(nóng)村金融體系改革現(xiàn)狀

廣西壯族自治區(qū)氣候溫暖，雨水充沛，農(nóng)業(yè)資源十分豐富，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年、2011年廣西全年生產(chǎn)總值分別為9502.39億元、11714.35億元，分別增長4.6%、4.8%，第一產(chǎn)業(yè)增加值占全區(qū)生產(chǎn)總值的比重為17.6%、17.5%，對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)僅為5.5%、6.9%，從以上的數(shù)據(jù)可以看出，我區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展向?qū)β浜?。由于“三農(nóng)”工作和農(nóng)村金融的復(fù)雜性，當(dāng)前農(nóng)村金融供需矛盾仍然較為嚴(yán)重，農(nóng)村金融服務(wù)能力不足的問題依舊十分突出，農(nóng)村金融仍然是廣西金融業(yè)最薄弱的環(huán)節(jié)，具體表現(xiàn)為：

（1）銀行信貸基金投放不足，農(nóng)村基金大量外流。金融機(jī)構(gòu)涉及在農(nóng)貸方面的金額占總金額的比例過低，而且農(nóng)村基金還在以商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄為管道大量向外流出。

（2）農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)不足，滯后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。截止2012年底，全區(qū)已經(jīng)設(shè)立了27家村鎮(zhèn)銀行，3家農(nóng)村資金互助社，43家縣城小額貸款公司、12家縣城融資性擔(dān)保公司。但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能解決廣大農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)不足的問題。

（3）農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制和信用擔(dān)保體系缺失，目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給主體只有四家，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)尚處于個(gè)別險(xiǎn)種的試點(diǎn)階段，由于沒有政策補(bǔ)貼，保險(xiǎn)公司發(fā)展的積極性不高，未能給廣西提供有效的多層次的保險(xiǎn)服務(wù)。

（4）金融產(chǎn)品的服務(wù)創(chuàng)新不足，符合農(nóng)戶投資理財(cái)?shù)漠a(chǎn)品較少，投資方式單一，導(dǎo)致部分富農(nóng)的閑置基金得不到增值。

三、臺灣農(nóng)村金融體系改革對廣西的借鑒和啟示

臺灣在50年的金融改革中始終堅(jiān)持把農(nóng)村金融作為調(diào)試生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷，推動(dòng)農(nóng)產(chǎn)品現(xiàn)代化和市場化的重要手段，能充分的滿足農(nóng)村資金的需求，逐步形成了獨(dú)具特色的完善農(nóng)村金融體系。而廣西農(nóng)村金融體系難以滿足農(nóng)村各類正常資金需求，所以對于正在完善農(nóng)村金融體系的廣西來說，臺灣金融體系改革無疑是一個(gè)值得學(xué)習(xí)和借鑒的模板。

1、增加信貸基金在“三農(nóng)”領(lǐng)域的投放力度。

臺灣農(nóng)村金融體系最顯著的特點(diǎn)就是始終貫徹一個(gè)目標(biāo)，既為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村提供充裕的資金，還建立了嚴(yán)格的農(nóng)貸管理制度，一是農(nóng)貸的使用范圍，如臺灣省會(huì)合作章程規(guī)定，85%以上資金必須用于發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款。二是嚴(yán)格限制貸放對象。從而保障了農(nóng)貸的性質(zhì)，減少了農(nóng)貸資金的外流。廣西可以重點(diǎn)引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的環(huán)境下加大縣域和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸力度和涉農(nóng)貸款的投放力度，確保縣域各銀行金融機(jī)構(gòu)當(dāng)年新增的存款70%用于當(dāng)?shù)匕l(fā)放貸款。

2、臺灣農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)眾多，平均每個(gè)農(nóng)會(huì)就擁有1.4個(gè)農(nóng)會(huì)信用部。除了農(nóng)會(huì)信用部以外，臺灣省合作金庫的網(wǎng)點(diǎn)比較發(fā)達(dá)。合作金會(huì)信用部等以合作形式委托辦理通匯業(yè)務(wù)，結(jié)成廣泛的通匯網(wǎng)絡(luò)，從而加強(qiáng)金庫、農(nóng)信會(huì)信用部之間的橫向聯(lián)系，大大提高了農(nóng)村資金融通的效率。廣西農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)分布過于分散，截止2008年底，廣西平均13個(gè)行政區(qū)才擁有一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)?？梢砸龑?dǎo)和支持金融機(jī)構(gòu)合理調(diào)整和增加機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快ATM機(jī)等自助設(shè)備的合理布放，探索在重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好的行政鄉(xiāng)設(shè)立離行式自助銀行。大力普及POS機(jī)、網(wǎng)上銀行、電話銀行、電話轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，提高農(nóng)村金融服務(wù)便利。

3、通過立法規(guī)范農(nóng)村金融穩(wěn)定發(fā)展。臺灣除了遵循《農(nóng)業(yè)金融法》《農(nóng)會(huì)法》、《漁會(huì)法》之外，還有相應(yīng)的配套法則，如《農(nóng)會(huì)漁會(huì)信用部業(yè)務(wù)管理方法》等一系列配套法律文件，極大地提升了農(nóng)村金融組織運(yùn)行效率和功能。目前，我國大陸沒有一部相對規(guī)范的農(nóng)村金融的法律，現(xiàn)有的規(guī)范性文件只限于一些個(gè)別部門的暫時(shí)性規(guī)定和管理方法，規(guī)范程度都太低。大陸應(yīng)抓緊制訂農(nóng)村金融法以及相關(guān)配套法規(guī)，積極構(gòu)建農(nóng)村金融制度，以法律手段支持和促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。廣西也可以在一定范圍內(nèi)大膽探索創(chuàng)新，自行制定實(shí)施相應(yīng)條例辦法，推動(dòng)農(nóng)村金融事業(yè)的發(fā)展壯大。

4、構(gòu)建多元化農(nóng)村金融服務(wù)體系。改革后的臺灣農(nóng)村金融體系機(jī)構(gòu)成分復(fù)雜，但各個(gè)機(jī)構(gòu)職責(zé)明確、分工合作，較好的滿足了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的金融需要。廣西應(yīng)該借鑒臺灣地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合實(shí)際，構(gòu)建覆蓋率廣、多層次、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，培育種類多樣、投資種類多元、服務(wù)高效的新型農(nóng)村金融體系。（1）提升農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)力度。（2）充分發(fā)揮信用社支農(nóng)的主力軍作用。如2013年12月2日，廣西農(nóng)村信用社積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)，及時(shí)推出網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、農(nóng)民自助服務(wù)終端金融服務(wù)工具，通過在村里面設(shè)立POS機(jī)服務(wù)渠道，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村一級地區(qū)的支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，大大提高了金融服務(wù)效率。（3）構(gòu)建為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體提供不同金融服務(wù)的新型金融機(jī)構(gòu)，如村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)村基金互助社等以形成投資多元、種類多樣的金融服務(wù)體系。

5、推動(dòng)農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)基金的特殊性，農(nóng)貸具有明顯的季節(jié)性、非均衡性，推動(dòng)農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保顯得十分至關(guān)重要。臺灣政府為了支持農(nóng)村金融，特別建立農(nóng)業(yè)信用保險(xiǎn)基金，增強(qiáng)農(nóng)漁業(yè)的信用等級，也為農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)分擔(dān)融資風(fēng)險(xiǎn)。在2013年11月召開的十八屆三中全會(huì)中，會(huì)議提出了賦予農(nóng)民對承包地占有、使用、收益、流轉(zhuǎn)及承包經(jīng)營權(quán)抵押、擔(dān)保權(quán)能，拓寬了農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保抵押范圍，激活了農(nóng)村土地的資本屬性；將有利于緩解農(nóng)村金融的擔(dān)保難題。

因此，廣西需要加快稅務(wù)、工商、公安和金融機(jī)構(gòu)等部門的信用信息系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)步伐，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用信息資源共享。通過報(bào)紙、新聞、電視等媒介積極開展農(nóng)村金融服務(wù)宣傳教育，提高農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)意識和信用意識。

本論文系我校國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)執(zhí)行廣西教育廳“2012年特色專業(yè)及課程一體化建設(shè)項(xiàng)目”系列成果之一

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（作者單位：廣西外國語學(xué)院）