●耿忠

促進(jìn)跨境電子商務(wù)發(fā)展需金融服務(wù)與監(jiān)管并重

●耿忠

文章在分析跨境電子商務(wù)發(fā)展趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，從金融視角提出了跨境電子商務(wù)發(fā)展需要金融服務(wù)支持與金融監(jiān)管并重的觀點(diǎn)，并提出了具體的政策建議。

電子商務(wù) 金融 政策建議

當(dāng)前，我國(guó)對(duì)發(fā)展跨境電子商務(wù)提出了“買全球，賣全球”的目標(biāo)。隨著上海自貿(mào)區(qū)的設(shè)立及一系列鼓勵(lì)發(fā)展電子商務(wù)政策的出臺(tái)，國(guó)內(nèi)很多地區(qū)積極推進(jìn)跨境電子商務(wù)發(fā)展。跨境電商在外貿(mào)領(lǐng)域撐起了一片新的藍(lán)天。如何為跨境電子商務(wù)健康快速發(fā)展提供便利化的金融服務(wù)和相適應(yīng)的金融監(jiān)管成為實(shí)踐中需要探索的新課題。

一、跨境電子商務(wù)在我國(guó)外貿(mào)中發(fā)揮著越來越重要的作用

我國(guó)跨境電子商務(wù)起步晚、發(fā)展快。中國(guó)電子商務(wù)研究中心公布，我國(guó)跨境電子商務(wù)交易額2011年為1.6萬億元，2012年達(dá)到2萬億元，2013年達(dá)到3.1萬億元，近五年來一直保持著30%以上的復(fù)合年增長(zhǎng)率，遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)外貿(mào)年均增長(zhǎng)不足10%的比例。電子商務(wù)作為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等方面發(fā)揮著日益重要的作用。據(jù)權(quán)威機(jī)構(gòu)預(yù)測(cè)，到“十二五”期末，我國(guó)跨境電商交易額占進(jìn)出口總值的比例將達(dá)到16.9%，2016年預(yù)計(jì)達(dá)交易額到6.5萬億人民幣。2012年，由海關(guān)總署牽頭分別在上海、重慶、杭州、寧波、鄭州等地開展了跨境電子商務(wù)貿(mào)易試點(diǎn)。2013年10月國(guó)家鼓勵(lì)有條件地區(qū)開展跨境電子商務(wù)零售出口。2013年12月國(guó)家明確了跨境電子商務(wù)若干退稅政策。2014年以來，廣州、深圳、哈爾濱、長(zhǎng)春等地也先后獲批“國(guó)家跨境電子商務(wù)試點(diǎn)城市”，北京、安徽、福建、金華、蘇州、青島、東莞等省市也紛紛建設(shè)跨境電商園區(qū)與平臺(tái)?？缇畴娮由虅?wù)在傳統(tǒng)外貿(mào)出口增長(zhǎng)乏力的背景下蓬勃發(fā)展，悄然改變著傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易格局，并對(duì)拉動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、促進(jìn)外貿(mào)方式轉(zhuǎn)變、助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)揮著重要推動(dòng)作用。

二、跨境電子商務(wù)快速發(fā)展需要全方位的金融服務(wù)做支撐

隨著跨境電子商務(wù)的發(fā)展，相關(guān)的服務(wù)業(yè)也應(yīng)運(yùn)而生，尤其是金融服務(wù)成為跨境電子商務(wù)服務(wù)平臺(tái)的重要組成部分?？缇畴娮由虅?wù)對(duì)金融服務(wù)的需求，不僅僅限于基本的交易支付功能，而且在提供擔(dān)保、外匯理財(cái)、信用查詢、外匯金融衍生品銷售等方面也提出了新的需求。因此，金融工作應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)電子商務(wù)與金融服務(wù)深度融合的發(fā)展趨勢(shì)。

首先，要積極推進(jìn)跨境電子支付和外匯結(jié)算的便利化。當(dāng)前，跨境電子商務(wù)交易支付方式主要有銀行轉(zhuǎn)帳、信用卡、第三方支付三種方式。B2B跨境電子商務(wù)主要以傳統(tǒng)線下模式銀行卡、銀行轉(zhuǎn)帳來完成支付。B2C、C2C跨境電子商務(wù)主要使用線上支付方式完成交易。由于近年來B2C、C2C模式交易量的大幅增長(zhǎng)，第三方支付工具得到了廣泛應(yīng)用。因此，如何促進(jìn)第三方支付機(jī)構(gòu)與銀行合作，提供高效順暢的電子支付、外匯結(jié)算服務(wù)，是當(dāng)前需要重點(diǎn)解決的問題。2013年以來，我國(guó)密集出臺(tái)了一系列相關(guān)政策措施促進(jìn)跨境電商支付結(jié)算便利化。例如，2013年3月外管局下發(fā)《支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見》，決定在上海、北京、重慶、浙江、深圳等地開展試點(diǎn)。2013年9月，支付寶等17家第三方支付公司獲得跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格。2013年10月1日國(guó)務(wù)院辦公廳專門轉(zhuǎn)發(fā)了商務(wù)部等部門關(guān)于實(shí)施支持跨境電子商務(wù)零售出口有關(guān)政策意見的通知，要求有關(guān)部門在支付結(jié)算方面要支持企業(yè)正常收結(jié)匯，解決企業(yè)辦理出口收匯存在困難的問題；鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)為跨境電子商務(wù)提供支付服務(wù)，解決支付服務(wù)配套不到位的問題。2013年12月央行在《關(guān)于金融支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見》中提出，上海地區(qū)各銀行可與區(qū)內(nèi)符合資格的支付機(jī)構(gòu)合作，為跨境電子商務(wù)提供人民幣結(jié)算服務(wù)。2014年2月人民銀行上海總部下發(fā)了《關(guān)于上海市支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的實(shí)施意見》，支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)在上海自貿(mào)區(qū)啟動(dòng)試點(diǎn)。可以說，為打通跨境電商支付結(jié)算通道，各項(xiàng)政策措施正在積極試點(diǎn)、穩(wěn)步推進(jìn)。當(dāng)前，通過試點(diǎn)要重點(diǎn)解決第三方支付機(jī)構(gòu)在集中代理收付匯、結(jié)售匯和國(guó)際收支申報(bào)等方面存在的障礙和問題。比如在購(gòu)匯方面如何解決購(gòu)匯主體不符合要求、購(gòu)匯數(shù)據(jù)錄入操作不符合要求、購(gòu)匯憑證留存不符合要求等政策性障礙；在結(jié)售匯和國(guó)際收支申報(bào)方面，外匯備付金賬戶開戶行如何獲得第三方支付機(jī)構(gòu)的交易明細(xì)、如何審核支付機(jī)構(gòu)集中收付的資金與真實(shí)交易的對(duì)應(yīng)關(guān)系等問題。

其次，要細(xì)分和拓展金融服務(wù)領(lǐng)域。由于跨境交易、支付及運(yùn)輸、報(bào)關(guān)等的特殊性，跨境電商客觀上需要通過第三方平臺(tái)支付中介、保證金、延遲付款、信用等級(jí)查詢、擔(dān)保等方式確保交易的安全。因此，應(yīng)鼓勵(lì)第三方支付機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)積極參與跨境電商服務(wù)試點(diǎn)，并逐步擴(kuò)大試點(diǎn)范圍向細(xì)分領(lǐng)域延伸。一是建立信用體系平臺(tái)。通過對(duì)交易的信用評(píng)價(jià)，建立對(duì)外交易（包括國(guó)內(nèi)企業(yè)和國(guó)外企業(yè)）信用體系，同時(shí)與征信系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)接或納入到征信系統(tǒng)中。二是建立擔(dān)保服務(wù)平臺(tái)。鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為跨境電商提供質(zhì)量擔(dān)保、融資擔(dān)保或者交易風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，免去企業(yè)、個(gè)人的后顧之憂。三是建立金融衍生品銷售和外匯理財(cái)平臺(tái)。第三方支付機(jī)構(gòu)可以通過與商業(yè)銀行合作，跨地區(qū)提供外匯金融衍生品服務(wù)，有效降低企業(yè)用匯成本，同時(shí)也使外匯理財(cái)更接近普通群眾，實(shí)現(xiàn)藏匯于民。

三、跨境電子商務(wù)健康發(fā)展需要相適應(yīng)的金融監(jiān)管做保障

跨境電子商務(wù)與跨境電子支付存在全球性、無形性、匿名性、即時(shí)性和快速演進(jìn)性等特性，這些特性為跨境電子商務(wù)交易和支付提供了便利。但同時(shí)由于網(wǎng)絡(luò)交易的虛擬化和電子化，會(huì)帶來交易欺詐、資金非法流動(dòng)和洗錢等風(fēng)險(xiǎn)；支付機(jī)構(gòu)備付金賬戶中的沉淀資金，若監(jiān)督管理不嚴(yán)會(huì)存在資金安全隱患。因此要推動(dòng)各項(xiàng)試點(diǎn)政策有效實(shí)行，保證跨境電子商務(wù)健康發(fā)展，就需防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展兩手抓，在完善金融服務(wù)的同時(shí)要跟進(jìn)相應(yīng)的金融監(jiān)管措施，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

第一，宏觀層面應(yīng)堅(jiān)持和完善相關(guān)外匯管理政策。一是要逐步擴(kuò)大跨境電子商務(wù)交易的業(yè)務(wù)范圍，堅(jiān)持有序開放。我國(guó)跨境電子商務(wù)還是要遵循由貨物貿(mào)易到服務(wù)貿(mào)易再到虛擬物貿(mào)易、先出口后進(jìn)口、先經(jīng)常后資本的順序逐步推進(jìn)。對(duì)于第三方跨境支付機(jī)構(gòu)，應(yīng)先開放境內(nèi)，再開放境外，嚴(yán)控貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易跨境外匯收支范圍，嚴(yán)防資金通過電子支付渠道非法跨境轉(zhuǎn)移流動(dòng)。二是認(rèn)真執(zhí)行支付機(jī)構(gòu)跨境支付結(jié)算的市場(chǎng)準(zhǔn)入和跨境電商主體資格核準(zhǔn)制度。對(duì)除個(gè)人外的跨境電商要求其必須具備進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格，并在外匯管理部門辦理登記后，方可進(jìn)行交易。對(duì)支付機(jī)構(gòu)從事跨境支付結(jié)算的資格審批，要注重審查其平臺(tái)建設(shè)是否內(nèi)控合規(guī)、符合風(fēng)險(xiǎn)防范要求，資金實(shí)力是否符合要求，業(yè)務(wù)歷史記錄是否良好等。三是制定和完善跨境電子商務(wù)及支付結(jié)算外匯管理辦法。在人民銀行《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的基礎(chǔ)上，研究制定《關(guān)于跨境電子商務(wù)及支付結(jié)算外匯管理辦法》，對(duì)跨境電商主體資格、跨境貿(mào)易支付結(jié)算、交易數(shù)據(jù)管理、外匯收支統(tǒng)計(jì)等做出統(tǒng)一明確的管理規(guī)定。

第二，微觀層面應(yīng)改進(jìn)和規(guī)范業(yè)務(wù)操作。一是將跨境電商及支付業(yè)務(wù)主體納入外匯主體監(jiān)管體系。當(dāng)前，我國(guó)的外匯管理正在由行為監(jiān)管向主體監(jiān)管轉(zhuǎn)變。因此，應(yīng)遵循主體監(jiān)管的理念，將跨境電商及支付機(jī)構(gòu)實(shí)行分類管理。跨境電商為境內(nèi)法人機(jī)構(gòu)時(shí)，外匯管理部門應(yīng)按照該機(jī)構(gòu)的考核分類結(jié)果，確定該機(jī)構(gòu)可從事的跨境商務(wù)范圍。同時(shí)，支付機(jī)構(gòu)在辦理跨境收支業(yè)務(wù)時(shí)，也要在查詢?cè)摍C(jī)構(gòu)所屬類別的基礎(chǔ)上，提供相應(yīng)的跨境支付服務(wù)?？缇畴娚虨榫硟?nèi)自然人時(shí)，應(yīng)按照“了解你的客戶”的原則，認(rèn)真履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，對(duì)已公布為“黑名單”的個(gè)人應(yīng)拒絕辦理跨境支付業(yè)務(wù)。二是對(duì)跨境電子商務(wù)外匯收支數(shù)據(jù)實(shí)施有效的統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)。跨境電商無論是否通過第三方支付平臺(tái)，均需開立經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯賬戶，辦理日?？缇惩鈪R收支業(yè)務(wù)；對(duì)辦理跨境電子商務(wù)收支數(shù)據(jù)應(yīng)予特殊標(biāo)注，以便于統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)；建立完善跨境電子商務(wù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)，密切關(guān)注跨境電子商務(wù)外匯收支數(shù)據(jù)變化，提高監(jiān)管的時(shí)效性。三是強(qiáng)化對(duì)跨境支付機(jī)構(gòu)客戶備付金、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、系統(tǒng)安全等重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管。加強(qiáng)備付金賬戶的余額管理，嚴(yán)格計(jì)提備付風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，建立相關(guān)保險(xiǎn)制度；在鼓勵(lì)依法合規(guī)進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí)，要對(duì)超范圍經(jīng)營(yíng)、違法規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)不當(dāng)?shù)美痊F(xiàn)象予以嚴(yán)懲。加強(qiáng)支付平臺(tái)的技術(shù)安全建設(shè)，做好異地備災(zāi)設(shè)置，推廣應(yīng)用先進(jìn)的加密技術(shù)、密鑰管理技術(shù)和數(shù)字簽名技術(shù)。

第三，在協(xié)作監(jiān)管方面應(yīng)建立健全多方協(xié)同的監(jiān)管系統(tǒng)。我國(guó)對(duì)跨境電商和支付負(fù)有監(jiān)管職責(zé)的部門涉及到中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局、工商總局、稅務(wù)總局、海關(guān)總署、公安部、國(guó)家安全等部門。目前，各監(jiān)管部門都以方便自身管理為出發(fā)點(diǎn)來實(shí)施監(jiān)管，沒有形成統(tǒng)一協(xié)調(diào)、相互配合、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢的高效監(jiān)管體系。特別對(duì)于承擔(dān)著跨境支付重要任務(wù)的第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，應(yīng)盡快建立起政府監(jiān)管部門、備付金銀行、行業(yè)自律組織、社會(huì)公眾“四位一體”的監(jiān)管體系。中國(guó)人民銀行履行跨徑支付結(jié)算監(jiān)管主體職責(zé)的同時(shí)，工商、稅務(wù)、海關(guān)、公安等相關(guān)機(jī)構(gòu)也要從不同角度，適時(shí)適度跟進(jìn)，加強(qiáng)管理；備付金銀行要切實(shí)發(fā)揮協(xié)作監(jiān)督作用，嚴(yán)格監(jiān)督支付機(jī)構(gòu)備付金的存放、使用和劃轉(zhuǎn)，確保備付金安全；支付清算協(xié)會(huì)應(yīng)積極發(fā)揮行業(yè)自律作用，教育引導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，共同維護(hù)行業(yè)秩序；社會(huì)公眾應(yīng)充分發(fā)揮社會(huì)輿論的監(jiān)督力量，形成廣泛參與的社會(huì)監(jiān)督機(jī)制。

[1]黃永江.關(guān)于構(gòu)建我國(guó)跨境電子商務(wù)及支付外匯業(yè)務(wù)管理體系的研究.金融會(huì)計(jì)，2013(7)

[2]來有為，王開前，李廣乾.我國(guó)跨境電子商務(wù)的發(fā)展形態(tài)和發(fā)展?fàn)顩r.中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)，2014.6.10

[3]張颯.跨徑支付背后的兩套監(jiān)管邏輯.東方早報(bào)，2014.2.18

（作者單位：中國(guó)人民銀行太原中心支行 山西太原 030000）

（責(zé)編：芝榮）

F724.6，F(xiàn)830

A

1004-4914（2014）11-168-02