郭 凱

（1.河南科技大學(xué)管理學(xué)院，河南省洛陽市，471003；2.中國礦業(yè)大學(xué) （北京）博士后流動站，北京市海淀區(qū)，100083）

全面風(fēng)險管理 （Enterprise Risk Management，ERM）是目前風(fēng)險管理領(lǐng)域的最新成果，通過對于我國煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行全面分析，依據(jù)ERM 的全面風(fēng)險框架，系統(tǒng)地對我國煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險管理進(jìn)行分析和引導(dǎo)，對于提升我國煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險管理是有益的嘗試。

1 ERM 及煤礦風(fēng)險管理國內(nèi)外研究現(xiàn)狀和趨勢

ERM 是在內(nèi)部控制整體框架基礎(chǔ)上，經(jīng)過10余年的發(fā)展和完善，首先由美國COSO 委員會

（The Committee of Sponsoring Organizations of The National Commission of Fraudulent Financial Reporting）提出的企業(yè)風(fēng)險全面治理框架。該框架將風(fēng)險管理融入企業(yè)的各種活動，并將戰(zhàn)略目標(biāo)引入風(fēng)險管理，為企業(yè)的全面風(fēng)險管理提供關(guān)鍵的原則、概念和明確的指導(dǎo)方向。ERM 將企業(yè)風(fēng)險管理定義為是一個由企業(yè)全員參與的，應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略制定和企業(yè)內(nèi)部各個層次和部門的，用于識別可能對企業(yè)造成潛在風(fēng)險的事項，為企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證的過程。這是一個廣義的風(fēng)險管理定義，適用于各種類型的組織、行業(yè)和部門。ERM 在近20年的理論研究中取得了較大的發(fā)展，在實踐過程中，已經(jīng)逐步應(yīng)用到Allianz、ING 等金融巨頭的經(jīng)營實踐和風(fēng)險控制中。同時，ERM的風(fēng)險全面治理框架，在金融行業(yè)以外的企業(yè)和組織中，也開始進(jìn)行應(yīng)用和實踐，并取得了較好的進(jìn)展。

現(xiàn)有的煤礦生產(chǎn)過程中風(fēng)險管理的研究成果，關(guān)于風(fēng)險管理技術(shù)方面的占大多數(shù)，根據(jù)事故致因理論的基本原理和原則，煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險領(lǐng)域的專家和學(xué)者提出了相應(yīng)的管理對策與方法，也取得了一些成效。但是，在煤礦生產(chǎn)過程中的風(fēng)險源辨識與預(yù)警方法的系統(tǒng)研究，包括全面風(fēng)險管理層面的研究和探索還處于起步階段。

綜上所述，國內(nèi)外關(guān)于煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險隱患識別和預(yù)警方法等方面的研究已經(jīng)從不同的角度深入和開展，并取得了豐碩的研究成果。但是運用ERM 全面風(fēng)險管理的理念和思路，系統(tǒng)和整體地對煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險識別和預(yù)警的研究還處于起步階段。因此，開展此領(lǐng)域的研究是有益的嘗試和開端。同時，也具備較高的理論意義和實際應(yīng)用價值。

2 基于ERM 的我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險管理框架構(gòu)建

本文擬從煤礦安全生產(chǎn)管理存在風(fēng)險的角度入手，基于ERM 的全面風(fēng)險管理框架，進(jìn)行煤礦安全生產(chǎn)過程中的風(fēng)險識別，系統(tǒng)構(gòu)建煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系，實現(xiàn)對安全生產(chǎn)管理風(fēng)險的應(yīng)對和預(yù)警管理，建立一套通過循環(huán)改善管理的方式實現(xiàn)防止煤礦事故發(fā)生的理論與方法。

首先，對我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險管理長期實踐中，對總結(jié)出的煤礦安全生產(chǎn)管理理論進(jìn)行框架歸納。

2.1 傳統(tǒng)的煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險管理框架

我國煤礦企業(yè)在長期的工作實踐中，對于煤礦安全生產(chǎn)管理中存在的風(fēng)險，進(jìn)行了全面的總結(jié)和研究，形成了比較系統(tǒng)的安全生產(chǎn)風(fēng)險管理框架，具體參見圖1。

其中，主要的生產(chǎn)管理風(fēng)險可以歸納為人的不安全行為、不安全的生產(chǎn)作業(yè)環(huán)境、物的不安全狀態(tài)、管理的缺陷4個主要因素。

針對安全生產(chǎn)管理中的存在的主要風(fēng)險，煤礦企業(yè)在安全管理制度、安全生產(chǎn)中的設(shè)備安全管理、生產(chǎn)環(huán)境的持續(xù)改善和治理、煤礦員工不安全行為的培訓(xùn)與矯正等方面進(jìn)行了長期的改進(jìn)與提升。

同時，傳統(tǒng)的煤礦安全風(fēng)險管理體系，在進(jìn)行安全風(fēng)險管理過程中，也按照閉環(huán)的管理風(fēng)險識別、風(fēng)險的評價與預(yù)警、提出風(fēng)險管理的應(yīng)對措施和風(fēng)險控制、管理改進(jìn)等流程開展了全面的管理實踐與總結(jié)研究。取得了豐碩的研究成果，也直接對煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險管理進(jìn)行了有效的指導(dǎo)。

圖1 傳統(tǒng)煤礦安全風(fēng)險管理框架圖

但是，按照考慮煤礦企業(yè)內(nèi)部的安全生產(chǎn)風(fēng)險管理因素，開展分析和研究，并提出相應(yīng)的對策和辦法的研究路徑，在近幾十年的實踐過程中，雖有一定的效果和成績，同時也存在一定的局限和不足。

本文通過分析ERM 的風(fēng)險管理思路和邏輯框架，結(jié)合國內(nèi)外對于煤礦安全風(fēng)險管理的研究成果，嘗試提出基于ERM 的煤礦安全風(fēng)險管理框架。

2.2 基于ERM 煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險管理框架

按照ERM 全面風(fēng)險管理的基本定義，ERM框架包括：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、持續(xù)監(jiān)控。本文通過這8個構(gòu)成要素，系統(tǒng)性對我國煤礦企業(yè)的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理進(jìn)行分析與研究，如圖2所示。

煤礦安全風(fēng)險管理研究前期成果有許多值得借鑒和總結(jié)的地方，本文在依據(jù)ERM 構(gòu)建全面風(fēng)險管理框架的同時，將先前的安全生產(chǎn)風(fēng)險管理基本框架與之對比，可以清晰的看出兩者之間的差異。依據(jù)框圖2所示，可以從以下7個層面進(jìn)行煤礦全面風(fēng)險管理的分析。

（1）對ERM 全面風(fēng)險管理理論進(jìn)行全面的理論分析和歷史回顧，總結(jié)出ERM 理論近20 年的研究發(fā)展和應(yīng)用實踐的基本情況。同時，依據(jù)進(jìn)行煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險管理研究的基礎(chǔ)理論——事故致因理論的內(nèi)在運行機(jī)理，按照國內(nèi)外學(xué)者長期研究和得到印證的能量意外轉(zhuǎn)移理論、動態(tài)變化理論、軌跡交叉理論和瑞森的復(fù)雜系統(tǒng)事故因果模型等風(fēng)險分析與管理的數(shù)理模型，提出從 “人—機(jī)—環(huán)”交互的視角分析風(fēng)險，同時結(jié)合目前在煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險研究中，最新提出引起重點關(guān)注的人和組織的不安全行為等因素對于煤礦安全生產(chǎn)風(fēng)險的影響的視角進(jìn)行全面分析與總結(jié)。

圖2 基于ERM 的煤礦安全風(fēng)險管理框架圖

（2）根據(jù)ERM 全面風(fēng)險管理框架中內(nèi)部環(huán)境要素進(jìn)行風(fēng)險管理的思路和要求，運用安全系統(tǒng)工程和系統(tǒng)分析評估等理論與方法，根據(jù)煤礦企業(yè)的性質(zhì)和規(guī)模，分析和研究煤礦企業(yè)實現(xiàn)安全生產(chǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境條件，從煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)制運行模式、規(guī)制內(nèi)容方式、管理組織結(jié)構(gòu)等方面揭示我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)內(nèi)部環(huán)境的現(xiàn)狀和存在問題；總結(jié)對我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)內(nèi)部環(huán)境起影響作用的各種因素及其影響機(jī)理。并根據(jù)安全工程、管理學(xué)等交叉學(xué)科的理論與方法，構(gòu)建我國煤礦安全生產(chǎn)內(nèi)部環(huán)境的評價指標(biāo)體系，建立內(nèi)部環(huán)境的評估辦法。

（3）根據(jù)ERM 全面風(fēng)險管理框架中目標(biāo)設(shè)定、事項識別兩個要素進(jìn)行風(fēng)險管理的思路和要求，分析煤礦的開拓、掘進(jìn)、采煤、運輸4個生產(chǎn)環(huán)節(jié)過程特征，在研究煤礦生產(chǎn)過程風(fēng)險管理的危險分類理論、事故致因的突變模型和安全流變與突變理論基礎(chǔ)上，按照ERM 整體框架的要求，對于煤礦安全生產(chǎn)過程中，可能存在的事故風(fēng)險的外部環(huán)境致因、外部環(huán)境的不安全狀態(tài)，內(nèi)部環(huán)境中管理失誤致因、人與組織的不安全行為致因、煤礦生產(chǎn)和輔助設(shè)備不安全狀態(tài)等內(nèi)外部因素進(jìn)行全面總結(jié)，并按照ERM 全面風(fēng)險管理框架目標(biāo)設(shè)定與事項識別的要求，結(jié)合相應(yīng)的數(shù)理評價方法，對內(nèi)外部的致因因素進(jìn)行初步的整理與總結(jié)。

（4）根據(jù)ERM 全面風(fēng)險管理框架中風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對要素，依據(jù)煤礦生產(chǎn)過程中，風(fēng)險源存在動態(tài)觸發(fā)型和靜態(tài)固有型兩種風(fēng)險源的分類思想，將煤礦生產(chǎn)過程中的風(fēng)險源按照以上兩種歸類原則，將內(nèi)外部環(huán)境風(fēng)險源、人及行為風(fēng)險源、生產(chǎn)設(shè)備風(fēng)險源等整理成清單的形式，運用相應(yīng)的數(shù)理模型進(jìn)行分析與評價。目前常用的定量與定性結(jié)合的數(shù)理模型有模糊數(shù)學(xué) （FCE）與層次分析方法（AHP）、數(shù)據(jù)包絡(luò)技術(shù)方法 （DEA）、二元語義等多種方法，在進(jìn)行評價過程中，均可借鑒和使用。同時，針對煤礦生產(chǎn)過程中主要的自然災(zāi)害，給出瓦斯風(fēng)險源的模糊綜合評價方法的運用過程以及水害風(fēng)險源的事故樹評價方法，采用風(fēng)險因子權(quán)數(shù)和風(fēng)險事故概率指數(shù)指標(biāo)對煤礦生產(chǎn)過程瓦斯、水、火、煤塵、頂板和機(jī)電設(shè)備六種重大風(fēng)險源進(jìn)行綜合評價。

（5）根據(jù)ERM 全面風(fēng)險管理框架中控制活動、持續(xù)監(jiān)控要素進(jìn)行風(fēng)險管理的思路和要求，進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警技術(shù)的研究。運用模糊評判法和人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等計算方法和國外最新預(yù)警研究方法，以管理風(fēng)險評價結(jié)果 （風(fēng)險值）作為自變量，以可造成安全生產(chǎn)危害為因變量，對我國煤礦生產(chǎn)過程中總體上存在的管理風(fēng)險隱患建立預(yù)警等級，實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警。根據(jù)預(yù)警等級，研究如何具體建立不同層次的危險應(yīng)對措施。針對不同預(yù)警等級，積極采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q方案，避免煤礦事故的發(fā)生。

（6）根據(jù)ERM 全面風(fēng)險管理框架中風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、持續(xù)監(jiān)控要素進(jìn)行風(fēng)險管理的思路，建立一套全面系統(tǒng)的風(fēng)險管理的應(yīng)對措施。針對發(fā)現(xiàn)的管理風(fēng)險，研究如何對相應(yīng)的管理行為和管理人員實施有針對性的管理措施，避免以后再次發(fā)生同樣的安全隱患。建立和完善煤礦企業(yè)的獎罰制度。根據(jù)行為管理制度理論，針對煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)的獎懲制度建立博弈論的數(shù)學(xué)模型，分別研究獎罰制度對被管理者、管理者的行為管理是否有效，尋求獎罰制度的最優(yōu)分配方案。

（7）計劃結(jié)合與合作單位進(jìn)行共同實證研究，將ERM 全面風(fēng)險管理框架的實際研究成果在合作研究的煤礦進(jìn)行推廣和實踐，并進(jìn)行長期跟蹤研究，觀察提出的基于ERM 框架進(jìn)行全面風(fēng)險管理的實際效果，并不斷改進(jìn)。

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