葉濤

摘要：農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)村合作金融機構(gòu)的重要組成部分，對我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮的作用越來越重要，而貸款定價作為金融機構(gòu)自身盈利的重要因素，如何做到更加合理有序，也成為了當前農(nóng)村信用社十分關(guān)注的問題。本文從分析當前農(nóng)村合作金融機構(gòu)存在的主要問題入手，從貸款定價的原則以及確定貸款定價應(yīng)關(guān)注的問題兩個方面進行了詳細的論述。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作金融 貸款定價 策略

2014年初，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于全面深化農(nóng)村改革加快推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的若干意見》，再次體現(xiàn)了黨中央對“三農(nóng)”工作的關(guān)注。文件中明確指出，要強化金融機構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”職責、發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織，并明確要求，要增強農(nóng)村信用社支農(nóng)服務(wù)功能。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ)，是農(nóng)村合作金融機構(gòu)中最為重要的組成部分，對農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮著不可替代的作用。

一、當前農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款定價機制與存在的主要問題

（一）觀念體制較為僵化

當前，農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款定價的依據(jù)，還是圍繞人民銀行出臺的利率政策來開展，而在是否符合自身的實際特點上的關(guān)注度不夠。在實際生活中，對于資金成本核算、管理費用統(tǒng)計、目標收益、政府政策等因素的考慮不多，使得定價機制的靈活性不足；而在定價方式的選擇上，又過于生硬，對農(nóng)村經(jīng)濟數(shù)量多規(guī)模小的實際狀況考慮不足，僅簡單地以是否符合“規(guī)定”來操作，造成了一刀切的局面，一些亟需貸款的企業(yè)得不到扶持。同時，由于對客戶相關(guān)信息了解、調(diào)查的不足，無法對客戶風險進行準確評估，使得貸款的風險增加。

（二）風險意識不夠科學

風險意識是貸款定價必須要考慮的重要因素，目前農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款定價方式多以固定式為主，這種方式難以滿足農(nóng)業(yè)貸款金額少、數(shù)量多的實際，在一些貸款項目中無疑增加了貸款的風險。而一些機構(gòu)往往以穩(wěn)為主，寧可不貸，也要確保資金安全，這雖然在一定程度上降低的風險，但卻與農(nóng)村合作金融機構(gòu)建立的初衷相違背。另一方面，一些貸款客戶，金融知識不足，對于利率等信息的了解關(guān)注度不夠，敏感度不強，自身資金的安全性風險增大，加之農(nóng)村地區(qū)信貸資金處于賣方市場，而造成了貸款風險的增加。

（三）定價體系不夠完善

貸款定價體系的確定需要多種要素來支持，但由于在信息平臺構(gòu)建、定價機制等方面的因素，定價體系還不夠完善。一是壟斷地位與市場因素的矛盾。由于相關(guān)農(nóng)村合作金融機構(gòu)在農(nóng)村壟斷地位的存在，使得貸款定價缺乏市場因素的制約和影響，導致貸款定價的市場化原則失靈。二是信息獲取不夠全面。受到自身經(jīng)濟實力、人員組成等因素的影響，農(nóng)村合作金融機構(gòu)對于基礎(chǔ)資料、數(shù)據(jù)的收集、保存、分析、處理等能力還比較弱，給予貸款定價的輔助力度不夠。三是專業(yè)人才缺乏。在農(nóng)村金融合作機構(gòu)中不少信貸人員自身的專業(yè)素質(zhì)還不高，認為利率定價只要按照上級的規(guī)定執(zhí)行就行，而在實際操作中，執(zhí)行的力度往往不能達到要求，缺乏利率管理的經(jīng)驗和知識，影響了貸款定價工作的開展。

二、影響農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款定價的因素分析

（一）成本因素

成本因素是農(nóng)村金融機構(gòu)貸款定價需要考量的重要內(nèi)容，，主要包括資金成本、資金管理費用成本等內(nèi)容。農(nóng)村合作金融機構(gòu)，由于資金渠道復雜、融資難度大，因此資金成本相對于商業(yè)銀行而言較高，而管理成本方面由于貸款客戶主要是農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)，客戶群分散，管理過程相對繁瑣，費用也就相對較高。

（二）風險因素

貸款本身就存在不少的風險，特別是對于農(nóng)村合作金融機構(gòu)而言，這些客戶往往是從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)村經(jīng)濟行業(yè)，而農(nóng)業(yè)的相對于工業(yè)、服務(wù)業(yè)而言，穩(wěn)定性相對較弱，抗風險能力不強，也就造成了更多的貸款風險。

（三）效益因素

扶持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展是我國當前重要的國策，而作為農(nóng)村合作金融機構(gòu)獲得必要的利潤也是其內(nèi)在要求，如何將兩者有機的統(tǒng)一起來，就成為了農(nóng)村合作金融機構(gòu)必須要面臨的一個重要問題，因此在貸款定價方面，必須要對兩者有充分的認識，才能更好的實現(xiàn)貸款定價的合理性。

三、農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款定價對策研究

（一）注意經(jīng)濟性與社會性的統(tǒng)一

相對于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行而言，農(nóng)村合作金融機構(gòu)有其特殊性，在融資渠道、資金來源、投資方向方面更加靈活和多樣，因此，在貸款定價機制方面必須要結(jié)合自身的特點和實際，突出靈活性和原則性的結(jié)合、經(jīng)濟性和服務(wù)性的統(tǒng)一、安全性與風險性的協(xié)調(diào)。在貸款定價確立的過程中，將綜合成本加定價法、基準利率加點法等多種定價方法相互結(jié)合，實現(xiàn)農(nóng)村合作金融機構(gòu)自身經(jīng)濟利益與國家對農(nóng)業(yè)政策性扶持的協(xié)同，更好的為農(nóng)村服務(wù)。

（二）注重對基礎(chǔ)工作質(zhì)量的提升

一是要加強數(shù)據(jù)采集整理。逐步建立服務(wù)對象的數(shù)據(jù)采集工作，密切與市場、相關(guān)金融機構(gòu)信息的管理，特別是要加強對貸款客戶資料的整理，掌握詳實的資料，提升工作的效益。二是要加強人員素質(zhì)提高。特別是信貸人員不僅僅要培養(yǎng)相關(guān)的金融知識，更要讓其了解貸款對象、貸款項目，從專業(yè)和實際的角度出發(fā)，為貸款定價提供詳實信息。三是要建立信用評級制度。有條件的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，要結(jié)合實際建立自身的信用等級評價體系，建立自己的違約數(shù)據(jù)庫，積累相關(guān)的數(shù)據(jù)和經(jīng)驗，降低信貸風險，合理區(qū)分定價定級，實現(xiàn)貸款定價的科學性。

（三）注重貸款定價模式的構(gòu)建完善

科學有效的貸款定價模型，是制定合理貸款利率的基礎(chǔ)。結(jié)合農(nóng)村合作金融機構(gòu)對象的特點，科學合理的貸款定價模型要以風險和成本因素的計算為基礎(chǔ)，通過有效計算貸款違約概率、違約損失率、資金成本率和經(jīng)營成本率，綜合考慮目標利潤率以及綜合影響因素來確定最終貸款利率。而且不僅對定價模型中風險、成本等因素的計算要準確，還要求計算方法和過程簡單易懂，具備較強可操作性。

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