范應(yīng)勝

（中國(guó)人民銀行保山市中心支行，云南 保山 678000）

小額貸款公司是我國(guó)金融制度的創(chuàng)新，對(duì)緩解“三農(nóng)”和中小企業(yè)資金短缺、推動(dòng)就業(yè)等具有重要意義，也為地方政府組織民間金融資源促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展開(kāi)辟了新的路徑。自開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作以來(lái)，其發(fā)展較為迅速，在一定程度上引導(dǎo)了民間資本發(fā)展，提高了金融資源配置效率，增強(qiáng)了金融支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度，特別是加大了對(duì)地方“三農(nóng)”、中小企業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)的支持，較好滿(mǎn)足了社會(huì)各行業(yè)對(duì)信貸資金的需求。但由于缺少法律的依據(jù)與政策的支持，小額貸款公司的發(fā)展面臨著監(jiān)管體系不成熟、政策扶持力度不夠、經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)過(guò)重和風(fēng)險(xiǎn)掌控難度較大等問(wèn)題，極大制約了小額貸款公司的進(jìn)一步發(fā)展壯大，急需相關(guān)部門(mén)在加強(qiáng)監(jiān)管的基礎(chǔ)上打通政策瓶頸、疏通融資渠道、為小額貸款公司營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境，使之真正成為“草根金融”陽(yáng)光化和規(guī)范化的典范。

一、我國(guó)小額貸款公司發(fā)展歷程及現(xiàn)狀

（一）小額貸款公司發(fā)展歷程

現(xiàn)代小額信貸（也稱(chēng)微型金融），源于70年代的孟加拉國(guó)格萊珉銀行，旨在面向貧困人口提供金融服務(wù)，是扶貧減貧和推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的一和有效金融工具。從20世紀(jì)80年代初，我國(guó)就開(kāi)始引進(jìn)和推行小額信貸扶貧模式。作為小額信貸的一種，我國(guó)小額貸款公司開(kāi)始于2005年在山西、陜西、四川、貴州、內(nèi)蒙古等五省區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，從2006年的第一家小額貸款公司的成立到現(xiàn)在，小額貸款公司的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段。

第一階段為政策引導(dǎo)。2006年中央1號(hào)文件“鼓勵(lì)在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織，”為小額貸款公司的產(chǎn)生提供了政策依據(jù)，當(dāng)年成立了7家小額貸款公司。在此階段，小額貸款公司的成立模式不同，如山西平遙采取政府主導(dǎo)組建模式，而四川廣元采取完全市場(chǎng)化的公開(kāi)競(jìng)標(biāo)模式。

第二階段為加強(qiáng)管理。2008年5月人民銀行和銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，從市場(chǎng)準(zhǔn)入、經(jīng)營(yíng)行為、監(jiān)督管理、退出機(jī)制等方面對(duì)小額貸款公司提出了更加嚴(yán)格的要求，積極吸引外資進(jìn)入，并采取完全市場(chǎng)化模式，使一些不達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)逐步退出市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的控制，市場(chǎng)秩序得到優(yōu)化。

第三階段為有序發(fā)展，初見(jiàn)成效。經(jīng)過(guò)規(guī)范整合和重新審批，我國(guó)小額貸款公司穩(wěn)步走上了規(guī)范運(yùn)作、快速發(fā)展的軌道。小額貸款公司的數(shù)量從2009年末的1334家增長(zhǎng)到2013年末的7839家，從業(yè)人員從2009年不到2萬(wàn)人發(fā)展到了2013年末的9萬(wàn)多人，貸款余額也從不到一千億元發(fā)展到2013年末的8191億元。作為金融市場(chǎng)的有益補(bǔ)充，小額貸款公司對(duì)中小企業(yè)和“三農(nóng)”開(kāi)辟了新的融資渠道，尤其是面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，在解決困難企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問(wèn)題上發(fā)揮了重要作用。

（二）小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)過(guò)多年地探索與實(shí)踐，我國(guó)小額貸款公司在有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)做出了積極貢獻(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)：截止2013年末，全國(guó)共有小額貸款公司7839家，貸款余額8191億元，從業(yè)人員95136人，實(shí)收資本7133億元。從全國(guó)來(lái)看，其發(fā)展主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

1.以服務(wù)中小企業(yè)及“三農(nóng)”為經(jīng)營(yíng)宗旨。小額貸款公司立足本地經(jīng)濟(jì)，積極為特色產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)、專(zhuān)業(yè)種植戶(hù)、養(yǎng)殖戶(hù)等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性微小客戶(hù)提供三農(nóng)貸款、臨時(shí)性周轉(zhuǎn)貸款、個(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)貸款以及個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款等產(chǎn)品。在一定程度上緩解了“三農(nóng)”及中小企業(yè)發(fā)展所面臨的資金短缺問(wèn)題。

2.貸款業(yè)務(wù)發(fā)展較快。自小額貸款公司試點(diǎn)運(yùn)行以來(lái)，其各項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展較快，一定程度上緩解了中小企業(yè)和“三農(nóng)”的貸款難問(wèn)題。截止2013年末，全國(guó)小額貸款公司全年新增貸款達(dá)到了2268億元。在貸款利率上，按照央行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限為基準(zhǔn)利率的4倍，從全國(guó)分析，小額貸款公司平均貸款利率為15%。其政策規(guī)定的利率波動(dòng)范圍基本處在合理水平，能對(duì)小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展提供有效支持。

3.貸款發(fā)放靈活高效。小額貸款公司辦理貸款最快只要2小時(shí)，最慢也只需3～4天。在貸款期上，小額貸款公司設(shè)有1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月等多個(gè)檔次，最長(zhǎng)不超過(guò)1年。在貸款額度上，小額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不超過(guò)公司凈資本額的5%。在貸款回收上，采取靈活多樣的還款方式，如按月付息到期還本，按月等額還本付息、到期一次性還本付息等。針對(duì)金額小、頻率高、時(shí)間急的信貸需求特點(diǎn)，小額貸款公司相對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)，簡(jiǎn)化了貸款流程，提升了貸款辦理速度。

4.以非信用貸款為主要貸款方式。由于小額貸款公司客戶(hù)具有高風(fēng)險(xiǎn)特征，借貸雙方的信息不對(duì)稱(chēng)必然會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)，這使小額貸款公司面臨著貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。為保障資本安全，小額貸款公司往往采用擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等非信用貸款作為貸款的主要方式來(lái)規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5.以自有資金作為主要資金來(lái)源。由于受制于“只貸不存”，小額貸款公司的資金來(lái)源只能來(lái)源于股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，且融入資金的余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的50%的規(guī)定，導(dǎo)致小額貸款公司多以自有資本金作為營(yíng)運(yùn)資金。

二、保山市小額貸款公司經(jīng)營(yíng)與發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)過(guò)多年探索與實(shí)踐，保山市小額貸款公司行業(yè)從無(wú)到有，從小到大，已發(fā)展成為地方金融的一支重要新生力量，在支持農(nóng)戶(hù)、個(gè)體工商戶(hù)及中小企業(yè)方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，成為了地方改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，增加中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款供給的重要平臺(tái)，與此同時(shí)，小額貸款公司信貸資金地投入也加大了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度，較好滿(mǎn)足了社會(huì)各行業(yè)對(duì)信貸資金的需求。

（一）機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，金融地位不斷攀升

自設(shè)立小額貸款公司政策出臺(tái)以來(lái)，保山市小額貸款公司發(fā)展速度較快。截止2013年末，保山市共成立了19家小額貸款公司，其中隆陽(yáng)區(qū)6家、施甸縣5家、昌寧縣3家、騰沖縣3家、龍陵縣2家，機(jī)構(gòu)數(shù)量較2009年增加了16家。機(jī)構(gòu)數(shù)量占全省小額貸款公司總數(shù)的5.14%；從業(yè)人員總計(jì)186人，占全省小額貸款公司從業(yè)人員的5.26%。其投資者全部由企業(yè)法人和自然人組成。小額貸款公司的成立增強(qiáng)了金融支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度，特別是加大了對(duì)地方“三農(nóng)”、中小企業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)的支持，較好滿(mǎn)足了社會(huì)各行業(yè)對(duì)信貸資金的需求。

（二）資本規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大，資金實(shí)力得到增強(qiáng)

目前，保山市轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的資金來(lái)源主要為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金及經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)同意的其他資金來(lái)源。截止2013年末，保山轄區(qū)內(nèi)19家小額貸款公司注冊(cè)資本總額達(dá)到了7.57億元。其中：早期成立的4家小額貸款公司都進(jìn)行了增資擴(kuò)股，注冊(cè)資本金從成立時(shí)的9200萬(wàn)元擴(kuò)大到了現(xiàn)在的3.29億元，注冊(cè)資本金規(guī)模增長(zhǎng)了2.57倍。與此同時(shí)，部分小額貸款公司通過(guò)銀行進(jìn)行融資，擴(kuò)大了資本金規(guī)模，增強(qiáng)了自身資金實(shí)力。截止2013末，保山轄區(qū)內(nèi)19家小額貸款公司資產(chǎn)總計(jì)達(dá)到了8.84億元，實(shí)收資本達(dá)到了7.61億元。從銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)拆入資金達(dá)到了6000萬(wàn)元。

（三）業(yè)務(wù)發(fā)展較快，貸款穩(wěn)步增長(zhǎng)

自保山市轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司成立以來(lái)，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，已顯示出它不同于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，并以其優(yōu)質(zhì)的服務(wù)態(tài)度、合理的利率水平、適當(dāng)?shù)馁J款額度及靈活便捷的貸款方式積極支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，成為了“三農(nóng)”、中小企業(yè)融資的一個(gè)良好渠道。與此同時(shí)，小額貸款公司占總貸款的比重穩(wěn)步提高，在解決縣域中小微企業(yè)、農(nóng)戶(hù)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織金融需求中地位也在不斷攀升。截止2013年末，保山市19家小額貸款公司貸款余額達(dá)8.52億元，占全市貸款的比重達(dá)到了2.31%。累計(jì)發(fā)放貸款12.57億元，累計(jì)收回貸款8.46億元。在貸款額度的設(shè)定上，各小額貸款公司分別設(shè)定10萬(wàn)元以下、50萬(wàn)元以下及50萬(wàn)元以上三個(gè)額度。在利率水平的設(shè)定上，各小額貸款公司都能在政策規(guī)定的浮動(dòng)范圍內(nèi)，針對(duì)市場(chǎng)的變化、對(duì)象和擔(dān)保方式的不同而采用不同的利率標(biāo)準(zhǔn)，平均貸款利率年息最低為6.6%，最高為21.6%。其利率水平介于農(nóng)村信用社貸款利率與民間借貸利率之間，雖然高于商業(yè)銀行的貸款利率，但遠(yuǎn)低于民間貸款利率，基本上處于合理水平。

（四）貸款決策迅速，服務(wù)水平不斷提升

針對(duì)金額小、頻率高、時(shí)間急的信貸需求，保山市各小額貸款公司不斷簡(jiǎn)化貸款流程，提升貸款辦理速度，在經(jīng)營(yíng)中，以其靈活性和適應(yīng)性贏得了發(fā)展空間。即：貸款期限短、額度小、辦理速度快。在貸款業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，各小額貸款公司都選擇資金周轉(zhuǎn)較快的商貿(mào)流通及服務(wù)型企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)為主要貸款對(duì)象，對(duì)提出貸款申請(qǐng)的企業(yè)和個(gè)人，都能做到調(diào)查時(shí)間短、手續(xù)簡(jiǎn)便、決策迅速，一般情況下，一筆貸款2至3天內(nèi)就能完成。截止2013年末，保山市19家小額貸款公司個(gè)人貸款余額為7.11億元，其中：個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款余額為7.02億元。個(gè)人貸款占各項(xiàng)貸款的比重達(dá)83.42%，占比較高。在貸款期限上，小額貸款公司期限靈活，設(shè)有3個(gè)月、6個(gè)月、1年及中長(zhǎng)期等多個(gè)檔次。其中：短期限貸款占比較大。截止2013年末，保山市19家小額貸款公司短期貸款余額為8.09億元，占小額貸款公司全部貸款的比重為94.97%。

（五）客戶(hù)來(lái)源廣泛，支農(nóng)支小功能凸顯

小額貸款公司設(shè)立的目的就是要改善農(nóng)村金融服務(wù)，擴(kuò)大三農(nóng)和小微企業(yè)信貸投放。自成立以來(lái)，保山市19家小額貸款公司積極為專(zhuān)業(yè)種植戶(hù)、養(yǎng)殖戶(hù)、市場(chǎng)商戶(hù)和特色產(chǎn)業(yè)的小企業(yè)等微小客戶(hù)提供信貸支持，在貸款投向和用途上，貸款用途除農(nóng)戶(hù)種養(yǎng)殖業(yè)外，還涉及農(nóng)產(chǎn)品加工、農(nóng)村建房及農(nóng)機(jī)購(gòu)買(mǎi)、農(nóng)業(yè)運(yùn)輸?shù)榷鄠€(gè)領(lǐng)域，這在一定程度上緩解了“三農(nóng)”、小微企業(yè)貸款難的問(wèn)題，支農(nóng)支小效果顯著。截止2013年末，保山市19家小額貸款公司涉農(nóng)貸款余額為6.84億元，其中：農(nóng)戶(hù)貸款余額為5.74億元，農(nóng)村企業(yè)貸款余額為1.09億元。涉農(nóng)貸款占小額貸款公司各項(xiàng)貸款的比重達(dá)80.21%，占比較大。

三、保山市小額貸款公司經(jīng)營(yíng)與發(fā)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)

目前，保山市各小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況良好，未發(fā)生明顯風(fēng)險(xiǎn)事件。但作為新生事物，小額貸款公司的發(fā)展和監(jiān)管完善都需要一個(gè)過(guò)程，其在發(fā)展中也暴露出了一些問(wèn)題，在經(jīng)營(yíng)中也面臨著一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）小額貸款公司資金短缺，面臨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

目前，小額貸款公司的市場(chǎng)前景廣闊，但現(xiàn)有的資本金難以滿(mǎn)足市場(chǎng)需求。根據(jù)現(xiàn)行政策規(guī)定，小額貸款公司“只貸不存”，在前期貸款放出后，后續(xù)資金沒(méi)有或很少的情況下，只有靠回籠資金才能繼續(xù)放貸。而小額貸款公司籌資方式主要是增資擴(kuò)股，吸收資本金。由于小額貸款公司出資人大多為私企業(yè)主，且增資擴(kuò)股必須一年以后才能考慮，在目前外部融資難度增加、企業(yè)利潤(rùn)下滑的環(huán)境下，小額貸款公司繼續(xù)增資擴(kuò)股將存在一定的困難，自有資金無(wú)法有效滿(mǎn)足貸款需求，面臨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)對(duì)調(diào)查：保山市在近兩年內(nèi)成立的10家小額貸款公司的注冊(cè)資本僅有1.17億元。

（二）小額貸款公司融資成本較高，面臨著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

雖然，相關(guān)政策規(guī)定小額貸款公司可以向不超過(guò)兩家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入不超過(guò)資本金50%的資金，用于發(fā)放貸款，但在目前小額貸款公司不能吸收存款的情況下，這一融資渠道也僅僅只針對(duì)極小部分小額貸款公司，且融資額度較低。據(jù)調(diào)查：目前，保山僅有2家小額貸款公司向銀行融入資金，累計(jì)融入的資金僅有6000萬(wàn)元，且融資的綜合成本大約在10%以上。在對(duì)融資意向進(jìn)行調(diào)查時(shí)，有2家小額貸款公司認(rèn)為向銀行拆入資金的綜合成本較高，13家小額貸款公司則認(rèn)為銀行向小額貸款公司融資的意愿較低。由于資金融通渠道不暢，后續(xù)資金實(shí)力不足已成為制約當(dāng)前小額貸款公司發(fā)展的瓶頸，使小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)面臨著一定風(fēng)險(xiǎn)。

（三）小額貸款公司貸款風(fēng)險(xiǎn)掌控難度較大，面臨著潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

一是小額貸款公司貸款投放面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”及小微企業(yè)的職能定位，決定其客戶(hù)資源的弱質(zhì)性和信貸風(fēng)險(xiǎn)不可控性。農(nóng)戶(hù)以種植和養(yǎng)殖業(yè)為主，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期過(guò)長(zhǎng)，結(jié)構(gòu)調(diào)整難度大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，一旦遇到自然災(zāi)害，其承受能力極弱，難以承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上重大損失的風(fēng)險(xiǎn)，使小額貸款公司貸款運(yùn)行中存在不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。二是小額貸款公司企業(yè)貸款面臨著市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。從小額貸款公司貸款投放的企業(yè)看，絕大多數(shù)為小微企業(yè)。由于市場(chǎng)信息不充分，生產(chǎn)盲目性較大，易造成產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)量，同時(shí)，小微企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)含量普遍較低，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力差，一旦行情不利，極易出現(xiàn)虧損，影響還貸能力。

（四）小額貸款公司政策扶持力度不夠，面臨著后續(xù)發(fā)展乏力的風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，由于沒(méi)有《金融業(yè)務(wù)許可證》，貸款抵押物不能辦理他項(xiàng)權(quán)證，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。除此之外，小額貸款公司不僅不能享受?chē)?guó)家對(duì)面向“三農(nóng)”和小微企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)給予的稅收、費(fèi)率、財(cái)政補(bǔ)貼等方面的優(yōu)惠政策，甚至連計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的稅前扣除政策也得不到執(zhí)行，使得部分小額貸款公司不愿再計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。

四、保山市小額貸款公司可持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的政策建議

目前，小額貸款公司發(fā)展正面臨著機(jī)遇和挑戰(zhàn)，如何揚(yáng)長(zhǎng)避短，把自己做大、做強(qiáng)、做優(yōu)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展，關(guān)鍵是要轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，變粗方式經(jīng)營(yíng)為精細(xì)化管理，不斷提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，走內(nèi)涵式的科學(xué)發(fā)展之路。

（一）擴(kuò)大融資比例，拓寬小額貸款公司的合法資金來(lái)源

目前，后續(xù)資金不足已成為制約小額貸款公司發(fā)展的瓶頸。由于中小企業(yè)的融資需求旺盛，小額貸款公司是只貸不存的機(jī)構(gòu)，不能吸收存款，缺乏能夠從其他金融機(jī)構(gòu)得到較大規(guī)模貸款限制，導(dǎo)致小額貸款公司資金缺乏，極大限制了小額貸款公司更大作用的發(fā)揮。為彌補(bǔ)小額貸款公司“只貸不存”模式的局限性以及“小額”貸款盈利低的缺陷，確保小額貸款公司后續(xù)資金來(lái)源的連續(xù)性與穩(wěn)定性，建議放寬從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的限制，增加融資銀行數(shù)量，提高融資比例或額度，享受銀行業(yè)拆解利率優(yōu)惠。對(duì)于那些經(jīng)營(yíng)優(yōu)惠的小額貸款公司，可逐步向其開(kāi)放金融市場(chǎng)，使其充分利用銀行間拆借市場(chǎng)、再貸款、短期與中期票據(jù)、委托貸款等金融工具，拓寬其融資渠道。

（二）加大政策扶持力度，增強(qiáng)小額貸款公司自身實(shí)力

一是明確小額貸款公司的法律地位及機(jī)構(gòu)性質(zhì)。國(guó)家以及各級(jí)政府應(yīng)針對(duì)小額貸款公司快速發(fā)展的實(shí)際，抓緊研究對(duì)小額貸款公司的立法問(wèn)題，提高立法層次，明確小額貸款公司的法律地位及機(jī)構(gòu)性質(zhì)，使其在金融維權(quán)，稅收優(yōu)惠等方面與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)享受同等待遇，以保障小額貸款公司的合法權(quán)益。同時(shí)，政府及有關(guān)部門(mén)應(yīng)積極支持符合條件的小額貸款公司轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行。二是研究、制訂和落實(shí)相關(guān)優(yōu)惠政策。建議國(guó)家相關(guān)部門(mén)參照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，制定相關(guān)法律規(guī)定及政策措施，實(shí)行政策上的傾斜和優(yōu)惠，通過(guò)減免部分稅收，充分發(fā)揮稅收優(yōu)惠政策的正向激勵(lì)作用,同時(shí)，進(jìn)一步簡(jiǎn)化辦理貸款過(guò)程中涉及的抵押、擔(dān)保、評(píng)估和公正等程序，降低并免除相關(guān)費(fèi)用。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)把控能力

一是建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系和貸款管理制度，嚴(yán)格實(shí)行“貸前審查、貸審分離、貸后管理”制度，堅(jiān)持穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略，建立科學(xué)的貸款撥備制度，進(jìn)一步明確風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，通過(guò)充足的自有資本和建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金對(duì)貸款進(jìn)行保障。二是相關(guān)部門(mén)應(yīng)加大對(duì)小額貸款公司業(yè)務(wù)的指導(dǎo)力度，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高貸款服務(wù)水平，完善利率定價(jià)機(jī)制，促進(jìn)其業(yè)務(wù)規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)作。

（四）加大人才培養(yǎng)力度，建立專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍

通過(guò)進(jìn)一步加大現(xiàn)有人才的培養(yǎng)力度，充實(shí)專(zhuān)門(mén)從事小額信貸的專(zhuān)業(yè)人員，使員工成為既有一定的理論知識(shí)又有實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)的綜合性人才。同時(shí)，通過(guò)相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)小額貸款人員的工作積極性，使他們充分發(fā)揮出自身的潛力。

[1]馬國(guó)立.我國(guó)小額貸款公司的現(xiàn)狀、問(wèn)題和應(yīng)對(duì)策略[J].銀行家，2011(10).

[2]湯敏.小額貸款公司發(fā)展需疏堵結(jié)合[J]中國(guó)金融，2011(10).

[3]劉子宙.欠發(fā)達(dá)地區(qū)小額貸款公司發(fā)展情況調(diào)查報(bào)告[J].金融經(jīng)濟(jì)，2013(12).

[4]蘇浩宇，陳思憧.新形勢(shì)下小額貸款公司發(fā)展再思考[J].西南金融，2012(1).