徐盈之++郭進(jìn)

摘要 在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下，對(duì)國(guó)際貿(mào)易中隱含碳排放的研究是科學(xué)界定各國(guó)碳排放責(zé)任的基礎(chǔ)。本文通過(guò)構(gòu)建多區(qū)域投入產(chǎn)出模型對(duì)包括中國(guó)在內(nèi)的25個(gè)世界貿(mào)易組織成員國(guó)的隱含碳排放進(jìn)行了測(cè)算，同時(shí)基于“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則對(duì)各國(guó)的碳排放責(zé)任進(jìn)行了核算，并將其與“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下各國(guó)的碳排放責(zé)任進(jìn)行了比較。研究結(jié)果表明，各國(guó)的碳排放呈現(xiàn)出不同的特征，共擔(dān)原則對(duì)各國(guó)碳排放責(zé)任的界定更加公平和有效；中國(guó)是發(fā)展中國(guó)家中生產(chǎn)者責(zé)任最大和消費(fèi)者責(zé)任位居第二的國(guó)家，然而中國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任是美國(guó)生產(chǎn)者責(zé)任的1.4倍，消費(fèi)者責(zé)任卻只有美國(guó)消費(fèi)者責(zé)任的十分之一；中國(guó)和美國(guó)分別是“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則和共擔(dān)原則下碳排放責(zé)任最大的國(guó)家，同時(shí)中國(guó)也是共擔(dān)原則下碳排放責(zé)任減少幅度最大的國(guó)家。資源稟賦狀況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段以及貿(mào)易結(jié)構(gòu)特征是導(dǎo)致我國(guó)的碳排放責(zé)任呈現(xiàn)上述特征的主要原因。本文據(jù)此對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)碳排放責(zé)任的界定以及如何減少我國(guó)的碳排放量提出了相應(yīng)的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞多區(qū)域投入產(chǎn)出模型；隱含碳排放；“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則

中圖分類號(hào)F222

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A

文章編號(hào)1002-2104（2014）01-0055-09

doi：10.3969/j.issn.1002-2104.2014.01.009

世界各國(guó)廣泛地認(rèn)為人類目前的生產(chǎn)活動(dòng)是不可持續(xù)的。這種不可持續(xù)生產(chǎn)活動(dòng)的外部效應(yīng)對(duì)環(huán)境造成了巨大的壓力，導(dǎo)致了全球氣候變暖、飲用水資源缺乏、耕地面積退化等一系列環(huán)境問(wèn)題。這些環(huán)境問(wèn)題給人類的正常生活和自然界的生態(tài)平衡造成了嚴(yán)重的威脅。各國(guó)學(xué)者普遍認(rèn)為人類活動(dòng)排放的大量CO2是造成這些環(huán)境問(wèn)題的根本原因。為了控制和最小化人類生產(chǎn)活動(dòng)的負(fù)外部效應(yīng)，減少CO2排放已經(jīng)逐漸成為各個(gè)國(guó)家和地區(qū)的首要任務(wù)之一。在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下，伴隨著進(jìn)出口商品貿(mào)易的發(fā)生，各國(guó)的碳排放在不同程度上受到來(lái)自其它國(guó)家隱含碳排放的影響。對(duì)國(guó)際貿(mào)易中隱含碳排放的研究是科學(xué)界定各國(guó)碳排放責(zé)任的基礎(chǔ)。如何科學(xué)地界定隱含碳排放責(zé)任歸屬以及各個(gè)國(guó)家的碳排放責(zé)任范圍是這項(xiàng)任務(wù)的核心和各方關(guān)注的焦點(diǎn)。

1文獻(xiàn)綜述

針對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)際貿(mào)易隱含碳排放問(wèn)題，國(guó)內(nèi)外學(xué)者從國(guó)際貿(mào)易隱含碳排放核算和碳排放責(zé)任界定兩個(gè)方面進(jìn)行了廣泛而深入的研究。關(guān)于國(guó)際貿(mào)易隱含碳排放核算的研究，從雙邊貿(mào)易角度，Ackerman F 等[1]分析了日本和美國(guó)的貿(mào)易隱含碳排放量，通過(guò)核算得到1995年日美兩國(guó)的貿(mào)易使得美國(guó)減少了1 460萬(wàn)t碳排放量，日本增加了670萬(wàn)t碳排放量，從而使得全球減少了790萬(wàn)t碳排放量；Shui B、Harriss R C[2]分析了1997-2003年中美貿(mào)易隱含碳排放量，指出美國(guó)向中國(guó)進(jìn)口商品使得美國(guó)的碳排放量減少了3%-6%，但是由于中國(guó)對(duì)煤炭的大量使用和制造技術(shù)的低效率，中美貿(mào)易使得中國(guó)的碳排放量增加了7%-14%，最終導(dǎo)致了全球碳排放量的大幅度增加。從多邊貿(mào)易角度，Ahmad N、Wyckoff A W[3]對(duì)OECD成員國(guó)的碳排放平衡進(jìn)行了分析，指出1995年OECD國(guó)家國(guó)內(nèi)消費(fèi)碳排放量比國(guó)內(nèi)生產(chǎn)碳排放量高出5%，多出的部分主要由美國(guó)、日本等貿(mào)易凈進(jìn)口國(guó)進(jìn)口大量隱含碳排放所導(dǎo)致，因此只注重對(duì)生產(chǎn)過(guò)程的監(jiān)督而忽視對(duì)消費(fèi)過(guò)程的監(jiān)督不利于全球碳減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。國(guó)內(nèi)學(xué)者主要以中國(guó)的商品生產(chǎn)和貿(mào)易為背景，對(duì)中國(guó)的隱含碳排放特征進(jìn)行了研究。牛叔文[4]等分析1971-2005年間亞太八國(guó)的能源消耗、GDP以及碳排放量三者之間的關(guān)系，研究結(jié)果表明三者之間存在長(zhǎng)期均衡關(guān)系，發(fā)達(dá)國(guó)家的碳排放基數(shù)和能源利用效率高，單位能耗和單位GDP的碳排放低，而發(fā)展中國(guó)家則相反。齊曄[5]等采用投入產(chǎn)出法，對(duì)1997-2006年中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的產(chǎn)品類別和隱含碳排放量進(jìn)行了研究，研究表明中國(guó)碳排放總量的快速增長(zhǎng)與日益擴(kuò)大的貿(mào)易順差密切相關(guān)，以價(jià)格為基礎(chǔ)的投入產(chǎn)出法扭曲了各國(guó)在技術(shù)方面的差異，發(fā)達(dá)國(guó)家技術(shù)水平較為先進(jìn)，生產(chǎn)低能耗低排放產(chǎn)品，而發(fā)展中國(guó)家技術(shù)水平較低，卻生產(chǎn)高耗能高排放產(chǎn)品，這種社會(huì)分工和貿(mào)易結(jié)構(gòu)增加了全球碳排放總量。

毋庸置疑，碳排放責(zé)任的公平界定是各國(guó)和地區(qū)制定碳排放政策的基礎(chǔ)和依據(jù)，也是保證碳排放政策高效運(yùn)行的重要前提。早在1974年，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）就提出過(guò)“污染者付費(fèi)”原則（polluterpays principle）[6]。按照這項(xiàng)原則，一個(gè)區(qū)域應(yīng)當(dāng)承擔(dān)“其地域界限之內(nèi)所排放的CO2”造成的污染責(zé)任。在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下，這種基于區(qū)域的碳排放責(zé)任界定原則掩蓋了隱含碳排放的“責(zé)任轉(zhuǎn)移問(wèn)題”（burden shifting），忽略了國(guó)際貿(mào)易中的“碳泄漏”（carbon leakage）現(xiàn)象，存在巨大的缺陷。

隨著對(duì)碳排放責(zé)任問(wèn)題研究的深入，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下各國(guó)和地區(qū)碳排放責(zé)任的界定原則提出了許多改進(jìn)方法。Munksgaard J、Pedersen K A[7]最早通過(guò)貿(mào)易加減法，將國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的碳排放量減去凈出口隱含碳排放量作為衡量一個(gè)國(guó)家碳減排責(zé)任的基本指標(biāo)，這種界定各國(guó)碳排放責(zé)任的原則稱為“消費(fèi)者承擔(dān)”原則（consumptionbased principle）。新核算原則的提出將碳排放責(zé)任的討論焦點(diǎn)從商品生產(chǎn)國(guó)轉(zhuǎn)移到商品消費(fèi)國(guó)。Zsofia Vetone Mozner[8]指出國(guó)際貿(mào)易使得生產(chǎn)和消費(fèi)的周期變長(zhǎng)，從而模糊了生產(chǎn)者和消費(fèi)者的各自活動(dòng)對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響，并依據(jù)國(guó)際貿(mào)易中“碳足跡”的分析結(jié)果指出“消費(fèi)者承擔(dān)”原則更具有科學(xué)性。Manfred L、Joy M[9]將投入產(chǎn)出法和結(jié)構(gòu)路徑分析（structural path analysis）相結(jié)合，運(yùn)用閾值捕捉技術(shù)（thresholdcapture），構(gòu)造了衡量包含上游產(chǎn)業(yè)和下游產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的完整碳足跡量化框架，并通過(guò)實(shí)證分析得出“下游責(zé)任”（downstream responsibility）應(yīng)當(dāng)?shù)玫街匾?。Alexandra Marquesh[10]等通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)一個(gè)國(guó)家收入的大小與該國(guó)的碳排放量之間存在正相關(guān)關(guān)系，據(jù)此提出了基于收入的碳排放責(zé)任分擔(dān)原則（incomebased principle），并從效果、類型、方向、范圍和機(jī)構(gòu)五個(gè)方面與“消費(fèi)者承擔(dān)”原則和“生產(chǎn)者承擔(dān)”原則進(jìn)行了比較，指出了新原則的優(yōu)點(diǎn)。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)單個(gè)國(guó)家或地區(qū)碳排放責(zé)任的研究已經(jīng)比較成熟。樊綱等[11]基于長(zhǎng)期、動(dòng)態(tài)的視角，從福利角度探討了以消費(fèi)排放作為分配碳排放指標(biāo)的公平性和重要性，同時(shí)建議將人均累計(jì)消費(fèi)排放作為國(guó)際公平分擔(dān)減排責(zé)任的重要指標(biāo)。徐盈之等[12]等通過(guò)單區(qū)域投入產(chǎn)出模型，分析了我國(guó)各產(chǎn)業(yè)部門(mén)內(nèi)涵碳排放的間接效應(yīng)和部分轉(zhuǎn)移機(jī)制，并基于“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則對(duì)各個(gè)部門(mén)的碳排放責(zé)任進(jìn)行了測(cè)度。周茂榮等[13]在對(duì)國(guó)外已有研究進(jìn)行系統(tǒng)梳理的基礎(chǔ)上，詳細(xì)對(duì)比了生產(chǎn)者責(zé)任、消費(fèi)者責(zé)任及共擔(dān)原則三種責(zé)任劃分原則對(duì)我國(guó)的影響，并針對(duì)我國(guó)碳排放提出有效的對(duì)策建議。

可以發(fā)現(xiàn)，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)如何公平界定各國(guó)碳排放責(zé)任的理論研究比較豐富，但是對(duì)各國(guó)碳排放責(zé)任的界定進(jìn)行實(shí)證分析的研究相對(duì)缺乏，尤其是采用“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則對(duì)各國(guó)的碳排放責(zé)任進(jìn)行分析更是少見(jiàn)。同時(shí)，既有研究大多僅僅基于一個(gè)國(guó)家的視角，對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)家之間的隱含碳轉(zhuǎn)移現(xiàn)象以及其責(zé)任歸屬問(wèn)題的關(guān)注不夠，研究有待進(jìn)一步深入。

本文通過(guò)構(gòu)建多區(qū)域投入產(chǎn)出模型對(duì)包括中國(guó)在內(nèi)的25個(gè)世界貿(mào)易組織成員國(guó)（包括7個(gè)發(fā)展中國(guó)家，18個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家）2009年的隱含碳排放進(jìn)行核算，據(jù)此分析國(guó)際貿(mào)易背景下隱含碳排放轉(zhuǎn)移問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上，基于“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”視角對(duì)各國(guó)的碳排放責(zé)任從生產(chǎn)者和消費(fèi)者兩個(gè)角度進(jìn)行核算，將其與 “生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下各國(guó)的碳排放責(zé)任進(jìn)行比較，據(jù)此分析各國(guó)碳排放特征和以及產(chǎn)生原因，并就開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下如何減少中國(guó)的碳排放提出了相應(yīng)的對(duì)策建議，以彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)外研究的不足。

2研究方法

首先介紹利用多區(qū)域投入產(chǎn)出模型測(cè)算國(guó)際貿(mào)易中隱含碳排放的方法；其次，對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下各國(guó)的碳排放進(jìn)行分解，并對(duì)兩種碳排放承擔(dān)原則進(jìn)行說(shuō)明。

2.1多區(qū)域投入產(chǎn)出模型構(gòu)建

全球的總產(chǎn)出存在著如下的平衡關(guān)系：

X=AX+F（1）

其中，X為全球的總產(chǎn)出，AX為用于出口的貿(mào)易量，F(xiàn)為一國(guó)生產(chǎn)的供本國(guó)再生產(chǎn)和最終消費(fèi)的產(chǎn)量。

考慮由n個(gè)國(guó)家構(gòu)成的區(qū)域時(shí)，（1）式可以重新表述為：

其中，xi為i國(guó)的總產(chǎn)出，aij=xij/xj（i≠j）為j國(guó)單位產(chǎn)出需要從i國(guó)得到的進(jìn)口量。fdi為由國(guó)家i生產(chǎn)的供i國(guó)再生產(chǎn)和最終消費(fèi)的產(chǎn)量，fbi為由國(guó)家i出口到n個(gè)國(guó)家構(gòu)成的區(qū)域之外的國(guó)家的產(chǎn)量。

假設(shè)每個(gè)國(guó)家或地區(qū)的產(chǎn)業(yè)可以劃分成m部門(mén)，則對(duì)于單個(gè)國(guó)家而言，有：

xi=Cixi+fid+fib（3）

（3）式給出了單區(qū)域投入產(chǎn)出模型。矩陣Ci是國(guó)家i的直接消耗系數(shù)矩陣。

令Ei為國(guó)家i各產(chǎn)業(yè)部門(mén)單位產(chǎn)值的CO2排放量（tCO2/萬(wàn)美元），則國(guó)家i每消耗一單位產(chǎn)品或者出口一單位產(chǎn)品的CO2排放系數(shù)矩陣為 Ei（I-Ci）-1，其中（I-Ci）-1為完全消耗系數(shù)矩陣。

2.2碳排放責(zé)任承擔(dān)原則

為了測(cè)算國(guó)際貿(mào)易對(duì)各國(guó)碳排放責(zé)任影響的程度，本文采用兩種責(zé)任承擔(dān)原則分別對(duì)各個(gè)國(guó)家的隱含碳排放責(zé)任進(jìn)行核算并比較它們之間的差異。

在“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下，國(guó)家i的碳排放責(zé)任為國(guó)家i地域界限之內(nèi)所排放的CO2造成的污染責(zé)任。令Xi為國(guó)家i的總產(chǎn)出，Ei為國(guó)家i各產(chǎn)業(yè)部門(mén)單位產(chǎn)值的CO2排放量（tCO2/萬(wàn)美元），則“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下國(guó)家i的碳排放責(zé)任Ri表示如下：

Ri=EiXi（4）

“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下一個(gè)國(guó)家的碳排放責(zé)任和該國(guó)各產(chǎn)業(yè)部門(mén)的單位產(chǎn)值的CO2排放水平以及各個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)的產(chǎn)值相關(guān)，沒(méi)有考慮到國(guó)際貿(mào)易中的隱含碳轉(zhuǎn)移問(wèn)題。

在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)背景下，一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在生產(chǎn)商品的同時(shí)又從別的國(guó)家進(jìn)口商品，還將多余的商品出口到別的國(guó)家或地區(qū)。通過(guò)圖1對(duì)國(guó)家i的碳排放進(jìn)行全面的分解。

圖1顯示，國(guó)家i通過(guò)進(jìn)口中間要素和最終消費(fèi)品接受其他國(guó)家對(duì)本國(guó)的隱含碳排放轉(zhuǎn)移，同時(shí)通過(guò)出口中間要素和最終消費(fèi)品向其他國(guó)家轉(zhuǎn)移隱含碳排放。

考慮由n個(gè)國(guó)家組成的區(qū)域時(shí)，假設(shè)國(guó)家i從其他國(guó)家的進(jìn)口向量為IM，則αIM為進(jìn)口的中間要素向量，（I-α）IM為進(jìn)口的最終消費(fèi)品向量。α是一個(gè)對(duì)角線矩陣，對(duì)角線上的每一個(gè)元素αir為從國(guó)家r進(jìn)口的中間要素投入量占從r國(guó)的進(jìn)口總量（進(jìn)口中間要素投入量加上進(jìn)口最終消費(fèi)量）的比例。

依據(jù)相同的假設(shè)，假設(shè)國(guó)家i向其他國(guó)家的出口量為EX，則βEX為出口的中間要素向量，（I-β）EX為出口的最終消費(fèi)品向量。

根據(jù)多區(qū)域投入產(chǎn)出模型，可以將國(guó)家i的進(jìn)口中間產(chǎn)品碳排放量Q1i、本國(guó)直接投入碳排放量Q2i、出口中間產(chǎn)品碳排放量Q3i、進(jìn)口最終消費(fèi)品碳排放量Q4i、本國(guó)直接消費(fèi)碳排放量Q5i以及出口最終消費(fèi)品碳排放量Q6i分別測(cè)算出來(lái)，測(cè)算公式分別表示如下：

其中，（6）式中DI為生產(chǎn)過(guò)程中本國(guó)直接投入的生產(chǎn)要素，（9）式中FC為本國(guó)生產(chǎn)的供本國(guó)最終消費(fèi)的產(chǎn)量。

根據(jù)“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則，一國(guó)總的碳排放責(zé)任Si等于它所承擔(dān)的生產(chǎn)者責(zé)任Siprod和消費(fèi)者責(zé)任Sicons之和，據(jù)此可以計(jì)算出國(guó)家i的生產(chǎn)者責(zé)任Siprod和消費(fèi)者責(zé)任Sicons和總碳排放責(zé)任Si：

Si=Siprod+Sicons

=（Qi1+Qi2-Qi3）+（Qi4+Qi5-Qi6）（11）

3實(shí)證分析

3.1數(shù)據(jù)來(lái)源和處理

考慮到數(shù)據(jù)的可得性，本文使用的數(shù)據(jù)主要來(lái)源于世界投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)庫(kù)（WIOD）中的《International Supply and Use Tables（2009）》、經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織數(shù)據(jù)庫(kù)中的《OECD Members Input and Output Tables》以及GTAP數(shù)據(jù)庫(kù)中的《Carbon Emission Tables》。

由于不同數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)產(chǎn)業(yè)部門(mén)的劃分存在差異，本文首先根據(jù)聯(lián)合國(guó)頒布的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)分類（ISIC）將部門(mén)劃分口徑調(diào)成一致，合并成37個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)。然后依次根據(jù)《International Supply and Use Tables（2009）》計(jì)算出各國(guó)各產(chǎn)業(yè)部門(mén)的進(jìn)口中間產(chǎn)品投入量、本國(guó)直接中間產(chǎn)品投入量、出口中間產(chǎn)品投入量、進(jìn)口最終消費(fèi)品量、本國(guó)直接消費(fèi)品量以及出口最終消費(fèi)品量；根據(jù)《OECD Members Input and Output Tables》計(jì)算出各國(guó)的直接消耗系數(shù)矩陣C和完全消耗系數(shù)矩陣（I-C）-1；利用GTAP數(shù)據(jù)庫(kù)中的《Carbon Emission Tables》計(jì)算出各國(guó)各產(chǎn)業(yè)部門(mén)單位產(chǎn)值的CO2排放量。

3.2實(shí)證結(jié)果分析

根據(jù)以上建立的多區(qū)域投入產(chǎn)出模型和碳排放責(zé)任承擔(dān)原則以及數(shù)據(jù)的處理結(jié)果，本文首先測(cè)算出包含中國(guó)在內(nèi)的25個(gè)貿(mào)易組織成員國(guó)（包括7個(gè)發(fā)展中國(guó)家，18個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家）的進(jìn)口中間產(chǎn)品碳排放量Q1、本國(guó)直接投入碳排放量Q2、出口中間產(chǎn)品碳排放量Q3、進(jìn)口最終消費(fèi)品碳排放量Q4、本國(guó)直接消費(fèi)碳排放量Q5、出口最終消費(fèi)品碳排放量Q6，見(jiàn)表1。

從生產(chǎn)者角度，比較表1中的進(jìn)口中間產(chǎn)品碳排放量Q1和出口中間產(chǎn)品碳排放量Q3可以發(fā)現(xiàn)，中國(guó)是發(fā)展中國(guó)家中中間產(chǎn)品碳排放凈出口最大的國(guó)家（63.677 9×

104 t），是印度中間產(chǎn)品碳排放凈出口量的三倍。發(fā)達(dá)國(guó)家中澳大利亞、加拿大的中間產(chǎn)品碳排放凈出口出現(xiàn)了和中國(guó)相似的特征。與之相反，美國(guó)是發(fā)達(dá)國(guó)家中中間產(chǎn)品碳排放凈進(jìn)口最大的國(guó)家（245.067 0×104 t），其次是日本（153.476 0×104 t）。在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下，由于各個(gè)國(guó)家的資源稟賦和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，資源稟賦相對(duì)豐富、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對(duì)落后的國(guó)家傾向于向資源稟賦相對(duì)匱乏、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對(duì)先進(jìn)的國(guó)家出口中間投入產(chǎn)品。中間產(chǎn)品的凈進(jìn)口國(guó)通過(guò)進(jìn)口這類中間產(chǎn)品，避免了由本國(guó)生產(chǎn)這些中間產(chǎn)品時(shí)排放的CO2責(zé)任。中間產(chǎn)品碳排放凈出口國(guó)為其它國(guó)家提供大量中間產(chǎn)品的同時(shí)也承擔(dān)了生產(chǎn)這些中間產(chǎn)品所排放的CO2責(zé)任。根據(jù)“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則，這部分隱含碳排放責(zé)任應(yīng)當(dāng)由進(jìn)口國(guó)的生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)。

從消費(fèi)者角度，比較表1中的進(jìn)口最終消費(fèi)品碳排放量Q4和出口最終消費(fèi)品碳排放量Q6發(fā)現(xiàn)，中國(guó)是發(fā)展中國(guó)家中最終消費(fèi)品隱含碳排放凈出口最大的國(guó)家（142.250 8×104 t），其次是印度（50.000 0×104 t）和波蘭（11.472 9×104 t）。與之相反，所有發(fā)達(dá)國(guó)家都是最終消費(fèi)品隱含碳排放凈進(jìn)口國(guó)，其中德國(guó)的最終消費(fèi)品隱含碳凈進(jìn)口量最大（200.000 0×104 t），其次是英國(guó)（164.672 7×104 t）、美國(guó)（100.178 1×104 t）和日本（22.964 8×104 t）。發(fā)達(dá)國(guó)家通過(guò)從發(fā)展中國(guó)家進(jìn)口最終消費(fèi)品，成功地將這部分隱含碳排放責(zé)任轉(zhuǎn)移給發(fā)展中國(guó)家。像中國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家為發(fā)達(dá)國(guó)家生產(chǎn)了大量廉價(jià)的最終消費(fèi)品卻因此承擔(dān)了這部分不屬于本國(guó)的碳排放責(zé)任。

根據(jù)“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則，這部分隱含的碳排放責(zé)任應(yīng)當(dāng)由進(jìn)口國(guó)的消費(fèi)者負(fù)擔(dān)。

綜合以上分析，本文按照“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”的原則，將隱含在中間產(chǎn)品貿(mào)易中的碳排放Q1和Q3歸結(jié)為進(jìn)口國(guó)家生產(chǎn)者的責(zé)任，將隱含在最終消費(fèi)品中的碳排放Q4和Q6歸結(jié)為進(jìn)口國(guó)家消費(fèi)者責(zé)任，本國(guó)直接投入碳排放Q2歸結(jié)為本國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任，本國(guó)直接消費(fèi)的碳排放Q5歸結(jié)為本國(guó)的消費(fèi)者責(zé)任，得到如公式（11）所示的總碳排放責(zé)任Si。表2顯示了按照“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則對(duì)各國(guó)的碳排放責(zé)任從生產(chǎn)者和消費(fèi)者兩個(gè)角度進(jìn)行核算的結(jié)果。

根據(jù)表2的測(cè)算結(jié)果，本文分別從生產(chǎn)者責(zé)任和消費(fèi)者責(zé)任兩個(gè)角度，將25個(gè)國(guó)家的碳排放責(zé)任進(jìn)行橫向比較。比較各國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任發(fā)現(xiàn)，中國(guó)是發(fā)展中國(guó)家中生產(chǎn)者責(zé)任最大的國(guó)家（3 511.076 1×104 t），是印度的生產(chǎn)者責(zé)任的1.3倍，比發(fā)達(dá)國(guó)家中生產(chǎn)者責(zé)任最大的美國(guó)高出1 030.664 1×104 t。比較各國(guó)消費(fèi)者責(zé)任發(fā)現(xiàn)，中國(guó)僅次于印度成為發(fā)展中國(guó)家中消費(fèi)者責(zé)任第二的國(guó)家（173.035 0×104 t），但是中國(guó)的消費(fèi)者責(zé)任只有美國(guó)消費(fèi)者責(zé)任的十分之一。進(jìn)一步分析發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家各自的生產(chǎn)者責(zé)任和消費(fèi)者責(zé)任比例發(fā)現(xiàn)，發(fā)展中國(guó)家中生產(chǎn)者責(zé)任與消費(fèi)者責(zé)任的比例中國(guó)為20.3，印度為4.3；而發(fā)達(dá)國(guó)家該比例美國(guó)為1.5，英國(guó)為1.7，德國(guó)為1.3。發(fā)展中國(guó)家尤其是中國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任明顯高于消費(fèi)者責(zé)任，而發(fā)達(dá)國(guó)家的生產(chǎn)者責(zé)任和消費(fèi)者責(zé)任之間的差距卻不是很大。發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家生產(chǎn)者責(zé)任和消費(fèi)者責(zé)任比例的不同使得中國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任占總責(zé)任的比例高達(dá)95.30%，而消費(fèi)者責(zé)任占總責(zé)任的比例只有4.70%。與中國(guó)進(jìn)行比較可以發(fā)現(xiàn)美國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任占總責(zé)任的比例（59.83%）相對(duì)較低，消費(fèi)者責(zé)任占總責(zé)任的比例（40.17%）相對(duì)較高。中國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任遠(yuǎn)高于消費(fèi)者責(zé)任的原因可以從中國(guó)的生產(chǎn)特征、消費(fèi)特征以及貿(mào)易結(jié)構(gòu)三個(gè)方面進(jìn)行分析：首先，中國(guó)正處在快速工業(yè)化階段，國(guó)內(nèi)大量的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和工業(yè)化發(fā)展對(duì)中間產(chǎn)品的需求較高，同時(shí)中國(guó)的生產(chǎn)方式比較粗放，所以中國(guó)在生產(chǎn)過(guò)程排放了大量的CO2；其次，雖然中國(guó)人民的生活水平正在快速提高，但是相對(duì)于美國(guó)這樣的發(fā)達(dá)國(guó)家消費(fèi)需求依然處于較低水平，所以中國(guó)在消費(fèi)過(guò)程中的碳排放水平較低；最后，中國(guó)較高的生產(chǎn)能力和較低的消費(fèi)水平使得中國(guó)的貿(mào)易結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出進(jìn)口大量的中間產(chǎn)品、出口大量的最終消費(fèi)品的特征，這種貿(mào)易結(jié)構(gòu)導(dǎo)致了中國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任和消費(fèi)者責(zé)任之間的差距被進(jìn)一步拉大。

為了進(jìn)一步分析“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則給各國(guó)碳排放責(zé)任帶來(lái)的影響，本文依據(jù)“生產(chǎn)者承擔(dān)”原則和“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則對(duì)各國(guó)的碳排放責(zé)任進(jìn)行核算，并計(jì)算了兩種責(zé)任分擔(dān)方案下各國(guó)碳排放責(zé)任的差異，詳見(jiàn)表3。

對(duì)表3中的數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下，碳排放責(zé)任最大的國(guó)家是中國(guó)（4 281.846 0×104 t），其次是美國(guó)（4 058.899 9×104 t）、英國(guó)（2 489.875 2×104 t）、德國(guó)（1 776.930 4×104 t）和印度（1 454.382 3×104 t）。而在“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則下，碳排放責(zé)任最大的國(guó)家是美國(guó)（4 145.658 1×104 t），其次是中國(guó)（3 811.466 5×104 t）、英國(guó)（2 413.107 2×104 t）和印度（1 082.710 3×104 t）。“生產(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則將國(guó)際貿(mào)易中的隱含碳排放納入核算內(nèi)容，對(duì)各國(guó)的碳排放責(zé)任重新進(jìn)行了核算，有效地解決了隱含碳排放的責(zé)任歸屬問(wèn)題，對(duì)各國(guó)碳排放責(zé)任的界定更加科學(xué)合理。

共擔(dān)原則下中國(guó)和澳大利亞分別是碳排放責(zé)任減少幅度最大的發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家（中國(guó)減少470.379 4×104 t，澳大利亞減少444.852 1×104 t）。進(jìn)一步分析發(fā)現(xiàn)不僅中國(guó)的碳排放責(zé)任減少幅度比澳大利亞高，而且兩國(guó)的碳排放責(zé)任減少的具體原因也不相同。中國(guó)憑借自身獨(dú)特的生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)成為世界商品生產(chǎn)和加工的基地，出口產(chǎn)品以最終消費(fèi)品為主，因此中國(guó)通過(guò)出口最終消費(fèi)品轉(zhuǎn)移的碳排放水平Q6很高（156.009 1×104 t，占本國(guó)最終消費(fèi)品總排放的33.1%）。澳大利亞憑借本國(guó)豐富的資源稟賦出口大量的中間產(chǎn)品，因此隱含在出口的中間產(chǎn)品中的碳排放轉(zhuǎn)移水平Q3較高（229.831 5×104 t，占總中間產(chǎn)品碳排放量的23.8%）。在共擔(dān)原則下中國(guó)和澳大利亞分別通過(guò)最終消費(fèi)碳排放的凈出口和中間產(chǎn)品的凈出口實(shí)現(xiàn)了碳排放責(zé)任的大幅減少。

與中國(guó)和澳大利亞的碳排放責(zé)任變動(dòng)幅度相反，共擔(dān)原則下日本和美國(guó)出現(xiàn)了碳排放責(zé)任的大幅度增加（日本增加175.727 1×104 t、美國(guó)增加86.758 1×104 t）。通過(guò)比較表3中的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，碳排放責(zé)任的大幅度增加只出現(xiàn)在發(fā)達(dá)國(guó)家中。將這些發(fā)達(dá)國(guó)家分成兩類來(lái)進(jìn)一步分析它們碳排放責(zé)任增加的具體原因：第一類是像日本這樣的資源稟賦比較匱乏的發(fā)達(dá)國(guó)家，這些國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要進(jìn)口大量的中間產(chǎn)品，因此隱含在進(jìn)口中間產(chǎn)品中的碳排放量Q1使得它們的碳排放責(zé)任大幅度增加（日本進(jìn)口中間產(chǎn)品中的碳排放量Q1為本國(guó)直接要素投入碳排放量Q2的約22倍）；第二類是類似于美國(guó)這樣的發(fā)達(dá)國(guó)家，這些國(guó)家的國(guó)內(nèi)消費(fèi)需求很高，需要進(jìn)口大量的最終消費(fèi)品，隱含在進(jìn)口最終消費(fèi)品中的碳排放量Q4使得它們的碳排放責(zé)任大幅度增加（美國(guó)進(jìn)口最終消費(fèi)碳排放量Q4占本國(guó)消費(fèi)者責(zé)任Scons的16.8%）。

資源稟賦狀況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段以及貿(mào)易結(jié)構(gòu)特征是導(dǎo)致我國(guó)的碳排放責(zé)任呈現(xiàn)上述特征的主要原因。從資源稟賦角度來(lái)看，我國(guó)的能源具有種類過(guò)于單一、分布極其不均勻等特點(diǎn)。我國(guó)的能源總量比較豐富，但是主要以化石能源為主，并且化石能源中碳排放系數(shù)最高的煤炭占主導(dǎo)地位。2006年，我國(guó)煤炭保有資源量為10 345億t，剩余探明可采儲(chǔ)量約占世界的13%，列世界第三位。然而我國(guó)可再生能源資源，如水電、光伏等產(chǎn)業(yè)有待進(jìn)一步發(fā)展，探明的石油、天然氣資源儲(chǔ)量相對(duì)不足。同時(shí)我國(guó)的能源資源分布極其不均衡，煤炭資源主要分布在華北、西北地區(qū)，水力資源主要分布在東南、西南地區(qū)，這種能源分布與我國(guó)東南沿海城市以及西南重工業(yè)城市對(duì)能源的大量需求不相匹配。這種資源稟賦特征導(dǎo)致了我國(guó)工業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中煤炭等化石能源的大量投入使用，從而使得我國(guó)的碳排放量一直居高不下。從經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段來(lái)看，我國(guó)目前正處于快速工業(yè)化階段，工業(yè)化的快速發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施的廣泛建設(shè)需要消耗大量的能源。1980-2006年，我國(guó)的能源消費(fèi)一直以年均5.6%的速度增長(zhǎng)。僅2006年我國(guó)就消耗了24.6億t標(biāo)準(zhǔn)煤。同時(shí)，由于科學(xué)技術(shù)等方面的限制，例如對(duì)化石能源脫硫、分解等技術(shù)的不成熟，造成了我國(guó)能源使用效率相對(duì)較低，溫室氣體和有害氣體的排放系數(shù)較高，經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有高能源投入、高碳排放、高環(huán)境污染以及低產(chǎn)品產(chǎn)出，即“三高一低”的粗放式特征。從貿(mào)易結(jié)構(gòu)角度來(lái)看，我國(guó)具有貿(mào)易規(guī)模繼續(xù)增長(zhǎng)、貿(mào)易順差依然巨大、進(jìn)出口產(chǎn)品兩極分化等特征。2011年我國(guó)的進(jìn)出口貿(mào)易總額達(dá)到23.64萬(wàn)億元，增長(zhǎng)17.2%。不斷增長(zhǎng)的貿(mào)易規(guī)模拉動(dòng)了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)也導(dǎo)致了對(duì)化石能源的大量投入使用。2007-2011年我國(guó)的貿(mào)易順差平均為1.54萬(wàn)億元。巨額的貿(mào)易順差說(shuō)明我國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品中相當(dāng)規(guī)模的部分出口國(guó)外，國(guó)際上對(duì)我國(guó)產(chǎn)品的需求是造成我國(guó)碳排放量居高不下的重要因素之一。對(duì)進(jìn)出口產(chǎn)品的類別進(jìn)行分析可以發(fā)現(xiàn)，我國(guó)出口的產(chǎn)品以勞動(dòng)密集型和資源密集型的初級(jí)加工品為主，進(jìn)口的產(chǎn)品以資本密集型和知識(shí)密集型的深加工產(chǎn)品為主，這種進(jìn)出口產(chǎn)品類別的兩極分化造成了我國(guó)碳排放的凈出口現(xiàn)象。

4結(jié)論及對(duì)策建議

本文通過(guò)構(gòu)建多區(qū)域投入產(chǎn)出模型對(duì)25個(gè)貿(mào)易組織成員國(guó)的進(jìn)口隱含碳排放量、出口隱含碳排放量以及本國(guó)直接經(jīng)濟(jì)活動(dòng)導(dǎo)致的碳排放量從生產(chǎn)者和消費(fèi)者兩個(gè)角度進(jìn)行了全面的核算。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)共擔(dān)原則下各國(guó)碳排放責(zé)任的構(gòu)成、兩種隱含碳責(zé)任負(fù)擔(dān)原則下各國(guó)碳排放責(zé)任的比較，進(jìn)一步分析了各國(guó)隱含碳排放的轉(zhuǎn)移特征和水平以及各國(guó)碳排放責(zé)任的大小。研究結(jié)果表明，在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下，各國(guó)的碳排放呈現(xiàn)出不同的特征，共擔(dān)原則對(duì)各國(guó)碳排放責(zé)任的界定更加公平和有效；中國(guó)是生產(chǎn)者責(zé)任最大的發(fā)展中國(guó)家，比美國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任高出1 030.664 1×104 t。中國(guó)僅次于印度成為消費(fèi)者責(zé)任第二的發(fā)展中國(guó)家，但是中國(guó)的消費(fèi)者責(zé)任只有美國(guó)消費(fèi)者責(zé)任的十分之一。中國(guó)的生產(chǎn)者責(zé)任占總責(zé)任的比例高達(dá)95.30%，而消費(fèi)者責(zé)任占總責(zé)任的比例只有4.70%?！吧a(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則下，中國(guó)是碳排放責(zé)任最大的國(guó)家，而在共擔(dān)原則下中國(guó)的碳排放責(zé)任出現(xiàn)了大幅度的減少，日本和美國(guó)的碳排放責(zé)任卻出現(xiàn)了大幅度的增加。資源稟賦狀況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段以及貿(mào)易結(jié)構(gòu)特征是導(dǎo)致我國(guó)的碳排放責(zé)任呈現(xiàn)上述特征的主要原因。

根據(jù)以上結(jié)論，針對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)碳排放責(zé)任的界定以及如何減少碳排放量提出了如下對(duì)策建議：

首先，在界定各國(guó)的碳排放責(zé)任過(guò)程中，“生產(chǎn)者負(fù)擔(dān)”原則將全部碳排放責(zé)任歸結(jié)為生產(chǎn)國(guó)，是一種極端的責(zé)任分配方案?！吧a(chǎn)者消費(fèi)者共擔(dān)”原則作為一種修正的碳排放責(zé)任分擔(dān)方案，不僅能夠有效地解決國(guó)際貿(mào)易中的“碳泄露”問(wèn)題，而且還可以激勵(lì)隱含碳排放出口國(guó)和隱含碳排放進(jìn)口國(guó)、碳排放的生產(chǎn)者和消費(fèi)者一起行動(dòng)起來(lái)減少全球CO2排放量，是一種公平的、有效的責(zé)任分擔(dān)原則，應(yīng)當(dāng)?shù)玫绞澜绺鲊?guó)的關(guān)注和采納。中國(guó)需要在國(guó)際氣候談判中強(qiáng)調(diào)消費(fèi)者的減排責(zé)任，堅(jiān)持用新的原則重新界定世界各國(guó)的碳排放責(zé)任，努力減少不應(yīng)由我國(guó)承擔(dān)的碳排放的義務(wù)和壓力。

第二，改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，人民的生活水平不斷提高。與此同時(shí)，在生產(chǎn)過(guò)程中依然存在著資源消耗過(guò)高、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡等一系列問(wèn)題。這些問(wèn)題導(dǎo)致了我國(guó)的生產(chǎn)者碳排放責(zé)任一直居高不下，因此減少生產(chǎn)者碳排放責(zé)任是今后我國(guó)碳減排的重點(diǎn)。在資源利用方面，應(yīng)該加大新能源和可再生能源的開(kāi)發(fā)力度，提高能源的綜合利用效率，減少化石能源的消耗，從而減少生產(chǎn)過(guò)程中的CO2排放量；在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面，應(yīng)該鼓勵(lì)各產(chǎn)業(yè)部門(mén)采取措施提高生產(chǎn)效率，促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)由勞動(dòng)密集型和資源密集型向知識(shí)密集型和資本密集型轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的同時(shí)降低各產(chǎn)業(yè)部門(mén)的碳排放水平。

第三，我國(guó)在進(jìn)口商品的過(guò)程中，需要加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口商品的質(zhì)量考核，提高進(jìn)口商品的準(zhǔn)入門(mén)檻，適當(dāng)增加高耗能、高排放產(chǎn)品的進(jìn)口；在出口商品的過(guò)程中，限制我國(guó)高耗能、高排放產(chǎn)品的出口，促進(jìn)我國(guó)出口商品類型的轉(zhuǎn)變。同時(shí)通過(guò)制定措施擴(kuò)充貿(mào)易成本范圍，增加環(huán)境成本和社會(huì)成本，結(jié)合有效的環(huán)境管理政策手段來(lái)減少國(guó)際貿(mào)易對(duì)我國(guó)碳排放造成的消極影響，逐步構(gòu)建和發(fā)展“綠色”貿(mào)易體系，預(yù)防和制止貿(mào)易活動(dòng)給我國(guó)人民的生存環(huán)境以及身體健康帶來(lái)的損害，從而實(shí)現(xiàn)貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展。

（編輯：劉照勝）

參考文獻(xiàn)（References）

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